Учебное пособие 391
.pdfа) никогда не сообщать третьим лицам PIN/CVV/CVC-2 код, в том числе и сотрудникам банка
б) отправлять фотографию карты с двух сторон тем, кто хочет перевести
мне
в) подключить СМС-информирование, чтобы точно знать, когда происходит операция по карте
г) сообщать посторонним лицам одноразовый пароль, который приходит по СМС
д) заблокировать карту при обнаружении ее пропажи е) написать ПИН-код непосредственно на карте, чтобы не забыть его и
случайно не заблокировать карту
Задание 4
К основным проблемам финансового контроля не относится … а) отсутствие единой правовой базы финансового контроля;
б) низкая ответственность финансовых работников за некачественную работу и нарушения законодательства;
в) огромное множество различных контрольных органов; г) большая текучесть работников контрольных органов.
Задание 5
Защититься от фарминга можно, если:
а) установить антивирусную программу на компьютере; б) не пользоваться компьютером в ночное время; в) не пользоваться неизвестными сайтами; г) всё вышесказанное верно.
Задание 6
Виктор обнаружил, что у него в метро вытащили кошелек, в котором находилась банковская карта. Он тут же позвонил в банк, чтобы заблокировать карту, но в банке «зависла» компьютерная сеть и потребовалось больше двух часов, чтобы доступ к счету был закрыт. За это время денежные средства со счета были переведены на электронный кошелек. Возвратит ли Виктору деньги банк?
Задание 7
Бабушка Полины прочитала в газете, что финансово-кредитная компания «Единственный шанс» принимает сбережения граждан и открывает депозиты под 15% годовых в рублях. Она поделилась своими соображениями с внучкой. Полину очень удивила такая высокая процентная ставка по депозитам. Как вы думаете, что из перечисленного ниже могла бы посоветовать Полина бабушке?
21
Задание 8
Татьяна Г. зашла на сайт своего банка, чтобы совершить платеж по кредитной карте. По какой-то причине программа выдавала ошибку. Через несколько минут на мобильный телефон раздался звонок. Звонивший представился сотрудником банка, сообщил, что на сервере ведутся работы, и попросил ввести в окошко сайта данные карты, чтобы вручную открыть доступ к личному кабинету. Татьяна выполнила все указания, но вход на сайт не состоялся. «Сотрудник банка» посоветовал войти на сайт через несколько часов. Через несколько часов зайдя в личный кабинет, Татьяна увидела, что с ее кредитного счета сделано несколько переводов в пользу частного лица в том же банке. Идентифицируйте данный вид мошенничества. Какие действия предпримет банк.
Задание 9
Вы хотели бы немного заработать, чтобы иметь свои карманные деньги. Нашли объявление в Интернете о том, что требуется наборщик текста на ПК с зарплатой – 50 рублей за страницу. Но нужно сделать взнос 50 рублей на тот случай, если Вы не выполните заказ в срок, и заказчик не получит результат. Согласитесь ли Вы на эти условия? Обоснуйте ответ.
Задание 10
Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).
1 |
Фишинг |
А |
мошенничество с использованием банкоматов |
|
2 |
Траппинг |
Б |
В картоприемник банкомата |
монтируется |
|
|
|
блокиратор, который задерживает карту и она |
|
|
|
|
вынимается мошенником |
|
3 |
Скимминг |
В |
популярный вид интернет-мошенничества, |
|
|
|
|
нацеленный на получение доступа к данным |
|
|
|
|
через рассылки |
|
4 |
Снифферинг |
Г |
завладение данными карты |
посредством |
|
|
|
перенаправления на мошеннические сайты |
|
5 |
«Ливанская петля» |
Д |
установка считывающего элемента в картридер |
|
6 |
Фарминг |
Е |
кража данных карты при помощи считывающего |
|
|
|
|
устройства |
|
7 |
Вишинг |
Ж |
перехват данных |
|
8 |
«Нигерийские |
З |
выманивание данных по карте с помощью |
|
|
письма» |
|
звонка от «сотрудника банка» |
|
9 |
Шимминг |
И |
массовая рассылка писем с предложением |
|
|
|
|
вложить деньги в финансовые операции под |
|
|
|
|
большие проценты |
|
22
Задания для самостоятельной работы:
1.Составить таблицу, характеризующую меры ответственности за различные виды финансового мошенничества.
2.Составить глоссарий терминов финансового мошенничества.
3.Составить схему классификации видов финансового мошенничества в сфере кредитно-финансовых отношений.
Тематика рефератов:
1.Сотрудничество российских и зарубежных служб по пресечению финансового мошенничества.
2.Международная практика выявления финансовых махинаций и мошенничества.
3.Деятельность Банка России по выявлению и пресечению финансового мошенничества.
4.Финансовые махинации, связанные с несанкционированным перечислением денег от имени банка.
5.Меры ответственности за финансовые махинации.
6.Меры защиты от интернет-мошенничества.
7.Роль внутренних органов в борьбе с финансовыми махинациями и обеспечении экономической безопасности региона и бизнеса.
23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Словосочетания «финансовые махинации» и «финансовое мошенничество» стало неотъемлемой частью экономической лексики, особенно в последние годы. В век технического и информационного прогресса наблюдается появление все новых способов финансового мошенничества. Банк России отмечает активное совершенствование сомнительных схем и неблаговидных методов, направленных на реализацию финансовых махинаций.
Мошеннические действия финансового характера получили широкое распространение не только в связи с жаждой преступников легкой наживы. Причинами тому также являются беспечность граждан и несовершенство нормативно-правового регулирования.
Мошенничество в области финансовой деятельности выражаются в разной форме. Более того, в качестве исполнителей махинаций могут выступать как лица, взаимодействующие на финансовом рынке, так и лица, напрямую не контактирующие с его участниками. В основе мошенничества лежит обман и злоупотребление доверием. Обман – это сознательное сообщение или представление ложных сведений, или умолчание об истинных фактах, или умышленные действия для того, чтобы ввести в заблуждение. К последним, например, относятся передача сфальсифицированного товара, имитация использования кассы, обманные приемы в азартных играх и т.п. А ложные сведения могут касаться чего угодно: юридических фактов и событий, качества и стоимости имущества, личности обманщика, его возможностей и намерений. Злоупотребление доверием – это его использование с корыстной целью. Доверие может объясняться личными или служебными отношениями. Злоупотребляет доверием и тот, кто получает деньги или имущество по договору, но не собирается его исполнять.
Борьба с недобросовестными лицами, совершающими преступления в сфере финансов, может стать более эффективной. Однако это произойдет в случае, если все участники финансового рынка будут вести активную деятельность по выявлению и предупреждению различного рода махинаций.
Изучение дисциплины «Финансовые махинации» будет способстватьт формированию у студентов глубоких фундаментальных теоретических и практических знаний, умений и навыков работы в условиях рыночной экономики, позволяющих ускорить их профессиональную адаптацию к реалиям работы современных организаций и подготовить профессионалов, обладающих знаниями в области теории и практики организации работы по противодействию финансовым махинациям и мошенничеству, нацеленным на укрепление экономической безопасности региона и бизнеса.
24
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
Нормативно-правовые документы:
1. Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/
2.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 07.08.2000. № 32. Ст. 3340 (в действующей редакции). http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/
3.Налоговый кодекс Российской Федерации (в 2-х частях) // Российская газета от 6 августа 1998 г. № 1480149 (в действующей редакции). http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/
4.Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/
5.Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации" от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2017) [Электронный ресурс] // Консультант Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34481/
6.Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ [Электронный ресурс] // Консультант Плюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
Основная литература:
1.Крылова, Н. Е. Преступления в сфере экономической деятельности : программа, лекции спецкурса, материалы судебной практики. Учебное пособие
/Н. Е. Крылова, Б. М. Леонтьев. — Москва : Зерцало-М, 2012. — 264 c. — ISBN 978-5-94373-214-0. — Текст : электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS : [сайт]. — URL: http://www.iprbookshop.ru/8138.html
2.Олимпиев, А.Ю. Преступления в кредитно-банковской сфере. Общая характеристика, виды и методические рекомендации по их расследованию [Электронный ресурс]: учебное пособие / А.Ю. Олимпиев— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 279 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/52542.html
3.Экономические и финансовые преступления: учебное пособие / О. Ш. Петросян, Ю. В. Трунцевский, Е. Н. Барикаев, А. Ж. Саркисян. — 2-е изд. — Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 311 c. — ISBN 978-5-238-01740-2. — Текст : электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS : [сайт]. — URL: http://www.iprbookshop.ru/71122.html
25
Дополнительная литература
1.Волкова, С.А. Методические указания к практическим занятиям и самостоятельной работе по дисциплине «Экономические преступления» для студентов, обучающихся по специальности 38.05.01 Экономическая безопасность
/[Электронный ресурс] / Волкова С.А. – Электрон. дан. – Воронеж, ВГТУ, 2017. Режим доступа: www.vorctu
2.Елфимова И.Ф. Проблемы обеспечения экономической безопасности банковской системы России [Текст] // Стратегии противодействия угрозам экономической безопасности России: материалы II Всероссийского форума по экономической безопасности. Выпуск II. 2019. С. 184-189.
3.Журнал «Финансовая безопасность». Электронная версия: http://www.fedsfm.ru/press/periodicals/eag-bulletin
4.Информационно-сервисный портал о банках - http://www.banki.ru
5.Карпович, О. Г. Актуальные уголовно-правовые проблемы борьбы с финансовым мошенничеством : монография / О. Г. Карпович. — Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 271 c. — ISBN 978-5-238-02139-3. — Текст : электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS : [сайт]. — URL: http://www.iprbookshop.ru/8756.html
6.Новости банков [Электронный ресурс] - URL: https://bankinform.ru/news/110289
7.Официальный сайт Бака России - http:// www.cbr.ru
8.Официальный сайт Главного управления МВД по Воронежской области – https://36.xn--b1aew.xn--p1ai/
9.Официальный сайт Министерства внутренних дел Российской Федерации https://xn--b1aew.xn--p1ai/
10.Сазонов, С.П. Экономическая безопасность кредитной организации: факторы, угрозы, направления укрепления [Текст] / С.П. Сазонов, И.А. Езангина, Р.С. Евсеев // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2016, № 31 (313). - С. 42-56
11.Шумилина, О.В. Финансовая безопасность банка: риски ДБО [Текст] / О.В. Шумилина, И.А. Езангина //Научный альманах. – 2016, № 2-1 (16). - С. 392396.
26
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………... 3 1 МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ…………………………………………………………... 5
2МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ И САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ ПО ТЕМАМ
ДИСЦИПЛИНЫ…………………………………………… |
7 |
Тема 1. Проблемы экономики России и факторы криминализации |
|
экономических отношений ………………………………………………. |
7 |
Тема 2. Финансовые махинации как один из видов экономических |
10 |
преступлений ……………………………………………………………... |
|
Тема 3. Финансовые махинации, в предпринимательской и иной 13
экономической деятельности ……………………………………………. |
|
Тема 4. Особенности экономических преступлений, совершаемых в |
|
сфере финансово-кредитных отношений..…………………………….. |
17 |
Тема 5.Анализ типологий финансовых махинаций …………………… |
20 |
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………………………………………………………………... |
24 |
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………………… |
25 |
27
ФИНАНСОВЫЕ МАХИНАЦИИ
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
кизучению дисциплины, выполнению практических занятий
исамостоятельной работы для студентов, обучающихся
по направлению 38.04.01 «Экономика» (программа магистерской подготовки «Экономическая безопасность региона и бизнеса»), всех форм обучения
Составитель Елфимова Ирина Федоровна
В авторской редакции
Подписано к изданию 29.09.2021.
Уч.–изд. л. 1,8.
ФГБОУ ВО «Воронежский государственный технический университет»
394026 Воронеж, Московский просп., 14
28