Фин среда предпринимательства практич
.pdfТЕМА 8. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО И УСЛУГИ БАНКА
Занятие 13.
Вопросы для обсуждения:
Организационно-правовой порядок регистрации индивидуального предпринимателя.
Современные виды и формы кредитов, предоставляемые малому бизнесу. Условия предоставления кредита и этапы кредитования.
Экономическая оценка бизнеса как основа определения величины и особых условий кредита.
Система льготного предпринимательства.
В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:
1.Охарактеризуйте поэтапно организационно-правовой порядок регистрации ИП.
2.Перечислите виды деятельности, не требующие наличия ККТ, соответственно выдачи чеков и бланков строгой отчетности.
3.Есть ли необходимость открытия банковского счета при осуществлении предпринимательской деятельности, в каких случаях это необходимо?
4.В чем заключаются преимущества и недостатки налоговых режимов для предпринимателя?
5.На какие виды имущества не может быть обращено взыскание, в случае не способности предпринимателя отвечать по своим обязательствам?
6.Какие виды кредитов, предоставляют индивидуальным предпринимателям и на каких условиях?
7.Охарактеризуйте направления деятельности технопарков, бизнес-инкубаторов, фондов поддержки и содействия предпринимательству.
ТЕМА 9. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ЗАКОНОМЕРНОСТИ ИНДИВИДУАЛЬНОГО И КОРПОРАТИВНОГО
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
Занятие 14.
Вопросы для обсуждения:
Организационные и финансовые преимущества и недостатки индивидуального предпринимательства.
Практика использования лизинга и факторинга в российском предпринимательстве.
Франчайзинг как интегрированная форма организации биз-
неса.
В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:
1. В чем заключаются экономические и организационные особенности ИП? В чем выигрывает и проигрывает ООО?
1. В преимущество использования лизинга по сравнению с привлечением банковского кредита?
3.Какие риски ИП может снизить за счет использования факторинга?
4.В чем сущность факторинга и как он работает?
5.Какие виды франчайзинга существуют?
6.В чем заключаются преимущества и недостатки использования франчайзинга для франчайзи и франчайзера?
7.Каковы особенности использования франчайзинга в Рос-
сии?
Реферативные работы:
1.Малый и средний бизнес: проблемы развития.
2.Крупный бизнес в России: преимущества и недостатки крупного корпоративного предпринимательства.
3.Финансово-промышленные группы: накопленный опыт и тенденции развития.
ТЕМА 10. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО И РИСКИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
Занятие 15.
Вопросы для обсуждения:
Сущность банковского риска. Виды типичных банковских рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, правовой риск, операционный риск, репутационный риск, стратегический риск.
Оценка кредитного риска деятельности банка: аналитический метод непогашения кредита, статистический метод оценки кредитного риска, модель Альтмана.
Концепции оценки и управления процентным риском: концепция СПРЭД, концепция разрыва, метод оценки чувствительности экономической стоимости банка, процентная маржа.
Оценки риска ликвидности: нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности банка.
Возможности регулирования банковских рисков. Методы управления банковскими рисками: анализ, контроль, мониторинг, установление лимитов, внутренний аудит, конверсия фондов, секьюритизация, управление активами и пассивами банка.
В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:
1.Какие виды банковских рисков вы знаете? Охарактеризуйте каждый из них, выделив причины их возникновения.
2.Какие методы управления применимы для снижения степени банковских рисков?
Задачи:
1. Оценить риск кредитного портфеля коммерческого банка. Исходные данные представлены в таблице 8.
Таблица 8 – Данные для оценки кредитного риска коммерческого банка, млрд. руб.
Наименование |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
||
показателя |
|
|
|
||
Резерв |
на воз- |
|
|
|
|
можные |
потери |
|
|
|
|
по совокупному |
224,9 |
559,4 |
630,8 |
||
кредитному |
|
|
|
||
портфелю |
|
|
|
||
Совокупный |
|
|
|
||
кредитный |
5471,8 |
5448,5 |
5988,7 |
||
портфель |
|
|
|
||
Обеспечение |
14700,5 |
17941,5 |
20165,5 |
||
Сумма |
просро- |
|
|
|
|
ченного |
основ- |
91,5 |
243,4 |
311,8 |
|
ного долга |
|
|
|
||
Задолженность |
|
|
|
||
по сумме основ- |
|
|
|
||
ного долга, спи- |
25,7 |
34,3 |
40,7 |
||
санная из-за не- |
|||||
|
|
|
|||
возможности |
|
|
|
||
взыскания |
|
|
|
2. Качественно оцените риск ликвидности коммерческого банка путем расчета нормативов ликвидности, определенных Инструкцией 110-И žОб обязательных нормативах банков. Исходные данные представлены в таблице 9.
Таблица 9 – Исходные данные для оценки ликвидности коммерческого банка, тыс. руб.
Наименование показателя |
|
1-й год |
2-й год |
3-й год |
||
|
1 |
|
|
2 |
3 |
4 |
Финансовые |
акти- |
ближайшего |
ка- |
87 838 |
177 215 |
398 156 |
вы, которые должны |
лендарного дня |
|
||||
|
|
|
|
|||
быть получены в |
ближайших 30 ка- |
|
|
|
||
течение (за минусом |
лендарных дней |
|
|
|
||
минимального |
со- |
|
|
147 412 |
209 707 |
555 086 |
вокупного остатка |
|
|
|
|
|
|
средств): |
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 9
|
|
1 |
|
|
|
2 |
3 |
4 |
|
Обязательства |
до |
об |
их |
незамедли- |
|
|
|
||
востребования, |
по |
тельном погаше- |
110 247 |
133 555 |
392 249 |
||||
которым вкладчи- |
нии |
|
|
|
|
||||
ком может |
|
быть |
о |
погашении в |
|
|
|
||
предъявлено |
требо- |
ближайшие 30 ка- |
120 774 |
163 174 |
396 473 |
||||
вание: |
|
|
лендарных дней |
|
|
|
|||
Кредитные |
требования |
с |
оставшимся |
|
|
|
|||
сроком до даты погашения свыше 365 |
143 191 |
30 081 |
63 783 |
||||||
или 366 календарных дней, а также про- |
|||||||||
|
|
|
|||||||
лонгированные |
|
|
|
|
|
|
|
||
Капитал банка |
|
|
|
|
108 818 |
118 469 |
170 637 |
||
Обязательства банка по кредитам и де- |
75 193 |
65 516 |
132 529 |
||||||
позитам, полученным банком |
|||||||||
|
|
|
ТЕМА 11. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО И РИСКИ В ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ СФЕРЕ
Занятие 16.
Вопросы для обсуждения:
Сущность производственного риска, причины его возникновения.
Виды производственных рисков: риск невостребованности произведенной продукции, риски неисполнения хозяйственных контрактов, риски усиления конкуренции, риски возникновения непредвиденных расходов, риски потери имущества.
Оценка производственных рисков на основе матрицы žверо- ятность-ущерб¤. Определение класса риска по частоте и потенциальному ущербу. Метод индексов опасности.
Страхование перерывов в производстве как метод управления производственными рисками.
В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:
1. Какие события, способствуют возникновению производственных рисков?
2. Какие виды производственных рисков вам известны? Охарактеризуйте причины их возникновения. Предложите варианты снижения этих видов риска.
Задачи:
1. Определите соответствие квалификации рабочих сложности выполняемых работ, сделайте выводы относительно вероятности возникновения риска невостребованности продукции по фактору žтруд¤. Исходные данные представлены в таблице 10.
Таблица 10 – Соответствие квалификации рабочих сложности выполняемых работ
Разряд работ → |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Разряд рабочих ↓ |
|
|
|
|
|
|
1 |
20 |
44 |
|
|
|
|
2 |
20 |
126 |
16 |
|
|
|
3 |
|
84 |
218 |
68 |
|
|
4 |
|
|
4 |
414 |
84 |
8 |
5 |
|
|
|
10 |
540 |
130 |
6 |
|
|
|
4 |
10 |
294 |
2. С помощью графического метода выявите периоды, характеризующие наступление ситуации риска невостребованности продукции. Ответ обоснуйте. Значения темпов роста розничного товарооборота организации в процентах к предыдущему периоду, и значения индексов потребительских цен соответственно за тот же период представлены в таблице 11.
Таблица 11 – Исходные данные для выявления риска невостребованности продукции
Месяц |
Розничный |
Индекс потреби- |
|
товарооборот, % |
тельских цен, % |
1 |
2 |
3 |
1 |
87 |
104,1 |
2 |
91 |
102,8 |
3 |
105 |
102,8 |
4 |
101 |
102,2 |
|
|
Продолжение таблицы 11 |
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
5 |
98 |
101,6 |
|
6 |
100 |
101,2 |
|
7 |
101 |
100,7 |
|
8 |
102 |
99,8 |
|
9 |
102 |
100,3 |
|
10 |
100 |
101,2 |
|
11 |
100 |
101,9 |
|
12 |
111 |
101,4 |
|
3. Сравните технологии производства, сделайте выбор в пользу одного из вариантов. Ответ обоснуйте. Исходные данные представлены в таблице 12.
Таблица 12 – Исходные данные
Наименование показа- |
Вариант 1 |
Вариант 2 |
теля |
|
|
Цена, руб. |
100 |
120 |
Переменные затраты |
40 |
68 |
удельные, руб. |
|
|
Постоянные затраты, |
370000 |
480000 |
руб. |
|
|
Планируемый объем |
8600 |
10000 |
производства, шт. |
|
|
4. Среди ниже перечисленных показателей выделите, характеризующие возможность наступления риска невостребованности продукции, обусловленного качеством основных производственных фондов. Выделенные показатели объедините в группы по уровню их производительности, техническому состоянию, интенсивности использования, обновления и достаточности.
1.Наличие основных производственных фондов на определенный период.
2.Коэффициент износа.
3.Среднегодовая стоимость активной части промышленнопроизводственных основных фондов.
4.Время нахождения на плановом ремонте.
5.Фондовооруженность.
6.Фондоемкость.
7.Среднегодовая стоимость промышленно-производственных основных фондов.
8.Коэффициент обновления.
9.Коэффициент годности.
10.Средний возраст оборудования.
11.Коэффициент сменности работы оборудования.
12.Коэффициент выбытия.
13.Коэффициент интенсивности обновления.
14.Фондоотдача.
15.Число часов фактического простоя оборудования.
16.Доля фактически работавшего оборудования в установленном.
17.Коэффициент использования оборудования по мощности.
18.Коэффициент использования оборудования по времени.
19.Коэффициент сменности рабочих.
20.Число внеплановых остановок оборудования.
Занятие 17.
Ответьте на вопросы:
1.Процесс управления рисками не включает в себя: а) планирование управления рисками; б) перестрахование рисков; в) качественную оценку рисков; г) мониторинг рисков.
2.Сущность какого правила рис-менеджмента заключается
втом, что выбирается то решение, при котором вероятности выигрыша и проигрыша для одного и того же рискового вложения имеют наименьший разрыв:
а) оптимальная вероятность результата; б) максимум выигрыша; в) оптимальная колеблемость результата;
г) оптимальное соотношение величины выигрыша и риска.
3.Какой из приемов снижения степени рисков приемлем для снижения потерь при повышении/понижении рыночной цены на покупаемый/продаваемый вид продукции:
а) самострахование; б) страхование; в) хеджирование;
г) диверсификация.
4.К коммерческим рискам относится: а) имущественный риск; б) транспортный риск; в) производственный риск; г) политический риск.
5.Прием, нацеленный преимущественно на возмещение материального ущерба от проявления рисков:
а) лимитирование; б) передача; в) страхование;
г) хеджирование.
6.Коэффициент конкордации используется для:
а) ранжирования степени риска; б) определения согласованности мнений экспертов; в) для идентификации риска; г) для определения степени риска.
7.Сравнительный анализ влияния различных факторов инвестиционного проекта на ключевой показатель эффективности проводится в рамках:
а) метода сценариев; б) статистического метода;
в) метода чувствительности критериев проекта; г) метода аналогий.
8.Критерий оптимальности, позволяющий руководствоваться при выборе рискового решения некоторым средним результатом эффективности:
а) Вальда; б) Сэвиджа; в) Гурвица; г) Байеса.
9.Диверсификация видов деятельности и зон хозяйствования применяется в разрезе метода управления рисками
______________.
10.Распределение риска между участниками лизинговой операции применяется в рамках метода управления рисками
_________.
11.В рамках этого метода осуществляют корректировку ожидаемых значений потока платежей путем введения специальных понижающих коэффициентов:
а) аналогий; б) уместности затрат;
в) достоверных эквивалентов; г) корректировки нормы дисконта.
12.Система финансовых нормативов используется при
________________.
13.Риск, связанный с вложением капитала:
а) риск упущенной выгоды; б) риск снижения доходности; в) риск ликвидности; г) риск валютный.
14.Риск, при котором предприятию грозит потеря выручки, является:
а) допустимым; б) критическим;
в) катастрофическим; г) предельно высоким.
15.Метод активного целенаправленного маркетинга применяется в разрезе метода управления рисками:
а) упреждения риска; б) избежания риска; в) локализации риска; г) диссипации риска.
16. Основным направлением оценки результатов вложения капитала стратегии Р-М не является:
а) выбор максимальной доходности из минимальной величины;
б) выбор средней величины результата; в) выбор минимальной доходности из максимальной
величины; г) выбор минимальной величины риска из максимальных
рисков.