Tablitsy_skvoznoy_zadachi_po_EA

Таблица 2.5 – Анализ оборачиваемости дебиторской задолженности

Показатели	Предыдущий период	Отчетный период	Изменение
1. Выручка от продаж, млн. руб.
2. Дебиторская задолженность, млн. руб.
3. Оборотные активы, млн. руб.
4. Маловероятная для взыскания дебиторская задолженность, млн. руб.
5. Оборачиваемость дебиторской задолженности, кол-во оборотов
6. Период погашения дебиторской задолженности, дни
7. Доля дебиторской задолженности в общем объеме оборотных активов, %
8. Отношение средней величины дебиторской задолженности к выручке
9. Доля маловероятной для взыскания дебиторской задолженности в общем объеме задолженности на конец периода, %

Таблица 2.6 – Анализ структуры денежных потоков организации (горизонтальный анализ)

Наименование показателя

Предыдущий год

Отчетный год

Изменения

сумма, тыс. руб.

В том числе, тыс. руб.

сумма, тыс. руб.

В том числе, тыс. руб.

по текущей деятельности

по инвестиционной деятельности

по финансовой деятельности

по текущей деятельности

по инвестиционной деятельности

по финансовой деятельности

сумма, тыс. руб.

по текущей деятельности

по инвестиционной деятельности

по финансовой деятельности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

18

19

20

21

1. Остаток денежных средств на начало года

2. Поступило денежных средств, всего

В том числе: выручка от продажи, товаров, продукции, работ и услуг

Арендные платежи , лицензионные платежи, гонорары, лицензионные платежи

От продажи объектов основных средств и иного имущества

Выручка от продажи акций в других организациях

Поступления от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг

дивиденды, проценты по финансовым вложениям и аналогичные поступления от долевого участия в других организациях

поступление в результате реорганизации путем присоединения

Прочие поступления

3. Направленно денежных средств всего

В том числе: на оплату приобретенных товаров, работ, услуг

на оплату труда

налог на прибыль

на расчеты по налогам и сборам

отчисления в государственные внебюджетные фонды

страховые платежи

на выплату процентов по долговым обязательствам

в связи с приобретением, созданием, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов

средства, направленные на приобретение акций в других организациях

в связи с приобретением долговых ценных бумаг, предоставление займов другим лицам

собственникам в связи с выкупом у них акций организации или их выходом из состава акционеров

на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников

в связи с погашением векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов

прочие выплаты

4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода

Таблица 2.7 – Анализ структуры денежных потоков организации (вертикальный анализ)

Наименование показателя	Предыдущий год					Отчетный год					Изменения
	%					%
	сумма, тыс. руб.	по текущей деятельности	по инвестиционной деятельности	по финансовой деятельности	сумма, тыс. руб.		по текущей деятельности	по инвестиционной деятельности	по финансовой деятельности	сумма, тыс. руб.		по текущей деятельности	по инвестиционной деятельности	по финансовой деятельности
1	10	11	12	13	14		15	16	17	18		19	20	21
1. Остаток денежных средств на начало года	-	-	-	-	-		-	-	-	-		-	-	-
2. Поступило денежных средств, всего	100,00	100,00	100,00	-	100,00		100,00	100,00	-	-		-	-	-
В том числе: выручка от продажи, товаров, продукции, работ и услуг
Арендные платежи , лицензионные платежи, гонорары, лицензионные платежи
От продажи объектов основных средств и иного имущества
Выручка от продажи акций в других организациях
Поступления от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг
дивиденды, проценты по финансовым вложениям и аналогичные поступления от долевого участия в других организациях
поступление в результате реорганизации путем присоединения
Прочие поступления
3. Направленно денежных средств всего	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00		100,00	100,00	100,00	-		-	-	-
В том числе: на оплату приобретенных товаров, работ, услуг
на оплату труда
налог на прибыль
на расчеты по налогам и сборам
отчисления в государственные внебюджетные фонды
страховые платежи
на выплату процентов по долговым обязательствам
в связи с приобретением, созданием, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов
средства, направленные на приобретение акций в других организациях
в связи с приобретением долговых ценных бумаг, предоставление займов другим лицам
собственникам в связи с выкупом у них акций организации или их выходом из состава акционеров
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников
в связи с погашением векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
прочие выплаты
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	-	-	-	-	-		-	-	-	-		-	-	-