Банк России предоставил коммерческому банку ломбардный кредит на 10 календарных дней под 7,5 % годовых в сумме 30 млн. руб. Требуется: Определить сумму начисляемых процентов за пользование кредитом и наращенную сумму долга.Указать очередность оплаты банком-заемщиком процентов по кредиту и суммы основного долга.

Решение

Сумма процентов = 30 х 0,075 х 9 : 365 = 0,055 млн. руб. (день выдачи и погашения - за один день)

Наращенная сумма долга = 30 + 0,055 = 30,055 млн. руб.

Погашение банком задолженности по кредиту Банка России (по кредиту "овернайт" и по ломбардному кредиту) и уплата процентов по нему производятся в срок, указанный в Извещении (либо в заявлении банка).

Банк-заемщик обязан соблюдать следующую очередность удовлетворения требований Банка России по предоставленному кредиту: в первую очередь банк должен уплатить проценты за пользование кредитом, затем погасить сумму основного долга по кредиту. Днем (датой) прекращения обязательств банка по возврату кредита Банка России и уплате процентов по нему считается:

1) При погашении ломбардного (ых) кредита (ов) и/или кредита "овернайт" -

а) день (дата) списания денежных средств с корреспондентского счета банка в расчетном подразделении Банка России на основании платежного поручения банка в сумме, покрывающей объем требований Банка России;

б) день (дата) поступления средств от реализации (приобретения Банком России) заложенных ценных бумаг, выручка от реализации (покупная цена) которых покрывает объем требований Банка России;

в) день (дата) списания средств с корреспондентского счета (корреспондентского(их) субсчета(ов) банка в расчетных подразделениях Банка России без распоряжения банка на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России на сумму оставшихся непогашенными требований Банка России;

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) банком-заемщиком обязательств по погашению кредита, Центральный банк России погашает просроченную задолженность за счет выручки от реализации (в течение не более 3 рабочих дней) заложенных ценных бумаг в порядке, установленном законодательством, договором и нормативными актами, регулирующими обращения указанных ценных бумаг.

Задача 2

Сумма недовзноса коммерческого банка в фонд обязательных резервов составляет 100 млн. руб., просрочка платежа 12 - дней. Ставка рефинансирования Банка России - 120% годовых. Банк 2 раза нарушал сроки и полноту депонирования обязательных резервов.

Требуется:

Рассчитать сумму штрафов за недовзнос в обязательные резервы в каждом случае.

Назвать санкции, применяемые Банком России к коммерческим банкам при невыполнении требований о своевременном представлении расчета регулирования размера обязательных резервов.

Решение

1,3 ставки рефинансирования-156 % годовых

(120%*1,3=156% годовых);

1,5 ставки рефинансирования - 180% годовых

(120% *1,5 = 180% годовых);

2 ставки рефинансирования - 240% годовых

(120% *2,0= 240% годовых).

Первое нарушение:За первые 2 дня: 100* 156%*2/360 дней=0,867 млн. руб.

За следующие 10 дней: ЮОмлн. руб. * 180%* 10/360 дней=5,0 млн.руб.

Итого штраф за 12 дней просрочки: 0,867 млн. руб. + 5,0 млн. руб. = 5,867 млн. руб.

Второе нарушение:За первые 2 дня: 100* 180%*2/360 дней=1,0 млн. руб.

За следующие 10 дней: ЮОмлн. руб. * 240%* 10/360 дней=6,667 млн. руб.

Итого штраф за 12 дней просрочки: 1,0 млн. руб. + 6,667 млн. руб. = 7,667 млн. руб.

За нарушение банком предписаний Центрального банка по обеспечению установленных нормативов депонирования обязательных резервных требований по их составу или размеру, Центральный банк в бесспорном порядке взыскивает с этого банка суммы недовнесенных средств, а также штраф в размере, не превышающем двойную ставку рефинансирования, от суммы недовнесенных средств.

В случае неоднократного невыполнения требований о своевременном и полном перечислении средств в Фонд обязательных резервов, Центральный банк может:

• прекратить предоставление таким банкам кредитов Центрального банка в порядке рефинансирования;

• отказать в допуске на участие банка в аукционе кредитных ресурсов.

Задача 3

В банке А фирма «Юниор» решила открыть аккредитив в пользу своего контрагента фирмы «Командор», имеющего счет в банке Б. Фирмы представили в банк А заявления на аккредитив и платежное поручение № 12 на сумму 4000 руб.

Требуется:

Определить, о каком виде аккредитивов идет речь. Назвать вид аккредитива наиболее выгодной поставщику продукции (кредитору).

Решение

Вид аккредитива:

Аккредитив покрытый (депонированный) — аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

Для кредитора документарные аккредитивы выгодны тем, что он может выдвигать условия продавцу и снизить до минимума риск невыполнения поставщиком его обязательств по поставке товара. К тому же он приобретает товар, используя большой опыт Банка в подобных сделках. Поставщик со своей стороны может быть уверен, что после отсылки товара и при предоставлении всех документов в соответствии с условиями аккредитива он получит оплату независимо от кредитора, потому что в этом случае платит Банк.