Правовое регулирование конкурсного производства кредитных организаций

Э.К. Хазыкова, А.Д. Манджиева,

Калмыцкий государственный университет

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КОНКУРСНОГО ПРОИЗВОДСТВА КРЕДИТНЫ Х ОРГАНИЗАЦИЙ

Одной из основополагающих целей любого современного государства является обеспечение стабильности экономического оборота и эффективной защиты прав и законных интересов его участников. Далеко не каждый уча­ стник рынка в ситуации, когда его долги превышают активы, а имущества дня удовлетворения требований всех кредиторов недостаточно, способен самостоятельно преодолеть кризис. В подобных ситуациях вступает в дей­ ствие правовой механизм признания такого должника несостоятельным (банкротом).

Конкурсное производство является ликвидационной стадией развития конкурсных отношений, когда о спасении должника речь уже не идет, хотя сп асен ие бизнеса в принципе еще возможно (глава VII, ст. 124-129 Закона о несостоятельности (банкротстве) (далее Закон о банкротстве) [1].

Вопросы несостоятельности кредитных организаций всегда были весьма актуальны, так как банкротство этих субъектов затрагивает интере­ сы большого количества вкладчиков - как физических, так и юридических лиц. Необходимость применения к банкам и иным кредитным организациям процедур банкротства, имеющих определенные особенности, вызвана пра­ вовой природой таких организаций, деятельность которых во многом носит Публично-правовой характер, хотя они и являются частными образования­ ми.

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных Органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напря­ мую зависит от состояния системы кредитных организаций страны, от ее устойчивости и надежности. Без такой системы невозможно успешное осу­ ществление государственных экономических, социальных, политико­ правовых, экологических и других программ и проектов.

Учитывая важность системы кредитных организаций для жизнеспо­ собности государства, в России после нескольких попыток был принят Фе­ деральный закон от25 февраля 1999г. №40-ФЗ «О несостоятельности (бан­ кротстве) кредитных организаций» (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций) [2].

Закон о банкротстве кредитных организаций устанавливает порядок и Условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (бан- *Ротства) кредитных организаций, регулирует особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкрота- >*), их ликвидация в порядке конкурсного производства^].

141

Центральное место среди нормативных правовых актов, регулирую, щих конкурсные отношения в России с участием кредитных организаций занимает Закон о банкротстве. В соответствии со ст. 180 Закона о банкрот­ стве к отношениям, связанным с банкротством финансовых организаций (кредитных организаций, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг), Закон о банкротстве применяется с особен­ ностями, установленными Законом о банкротстве кредитных организаций.

Кредитной организацией в соответствии с ч. 1 ст. 1 Федерального за­ кона от 2 декабря 1990г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках и банковской деятельности) является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельно­ сти на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка России имеет право осуществлять банковские операции [4].

Конкурсное производство является конечной стадией в процедуре банкротства кредитной организации. В результате конкурсного производст­ ва прекращается существование кредитной организации как юридического лица. Данная процедура применяется к кредитной организации, признанной банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов за счет реализации имущества должника и распределения полученных средств (конкурсной массы) между кредиторами в определенной Законом о бан­ кротстве очередности. Таким, образом, принятие арбитражным судом ре­ шения о признании кредитной организации банкротом и об открытии кон­ курсного производства означает окончательную невозможность восстанов­ ления ее платежеспособности.

Ряд авторов отмечают, что конкурсное производство является систе­ мой мероприятий [5]. К числу элементов (или этапов) данной системы можно отнести: формирование конкурсной массы и реализация имущества должника в целях обращения его в денежные средства; выявление требова­ ний кредиторов, подлежащих удовлетворению, и соразмерное у д о в л е т в о р е ­ ние этих требований[6]. Также к числу этих мероприятий относят и ликви­ дацию юридического лица-банкрота[7].

Каждый из данных этапов конкурсного производства х а р ак т е р и зу е тс я наличием специфических правил, закрепленных законодательством о несо­ стоятельности. Данные правила часто порождают серьезные проблемы на практике, в связи с чем необходимо остановиться на основных этапах про* цедуры конкурсного производства, установленных для кредитных заций, а также проблем ее применения.

Согласно п. 1 ст. 50.16 Закона о банкротстве кредитных организаций принятие арбитражным судом решения о признании кредитной ции банкротом влечет открытие конкурсного производства.

С момента признания кредитной организации банкротом тель предусматривает такие правовые последствия, как, например:

- продолжают действовать последствия отзыва у кредитной оргзйИ' зации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные

142

статьей 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в гом числе в случае вступления после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействитель­ ным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации такой ли­ цензии;

-сведения о финансовом состоянии кредитной организации переста­

ет относиться к сведениям, признанным конфиденциальными или состав­ ляющими коммерческую тайну;

-совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и пользование, допускается исключительно в порядке, установяенном законом и др.

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредит­ ной организации банкротом и об открытии конкурсного производства пре­ кращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее ор­ ганов управления, за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения обязательств кредит­ ной организации.

Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытая конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу.

Входе конкурсного производства возникают проблемы относительно Инвентаризации и оценки имущества кредитной организации, которые должны быть произведены не позднее 6 месяцев со дня признания кредит­ ной организации банкротом и открытия конкурсного производства. А.Егоров[8] считает этот срок излишне длительным, аргументируя это сле­

дующим. Поскольку Закон о банкротстве кредитной организации не уста­ навливает никаких особенностей применительно к сроку конкурсного про­ изводства, по истечении указанных шести месяцев останется еще полгода на реализацию имущества кредитной организации и расчеты с кредиторами. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица. Участвующего в деле, вплоть до шести месяцев. Однако по истечении уста­ новленного годичного срока конкурсное производство может быть продлеИо судом в исключительных случаях с целью завершения конкурсного про­ изводства по мотивированному ходатайству конкурсного управляющего[9]. Ь результате возможно жесткого подхода к сроку конкурсного производст- *8 отведение на стадию оценки и инвентаризации имущества кредитной ор- г*низации половины годичного срока выглядит явно преувеличенным. На- Ч>Имер, если банк обладает в большей части однородным имуществом (Ценные бумаги), инвентаризация может произойти в течение одного меся-

Чем раньше она завершится, тем быстрее управляющий перейдет к про­ теже конкурсной массы. А норма, указанная выше, дает ему возможность

143

ждать еще пять месяцев. То же самое касается оценки. Совершенно не обя­ зательно заказывать оценку у одного и того же оценщика, рынок оценочных услуг в настоящее время в России достаточно развит, и если одновременно привлечь несколько оценщиков, общий срок на оценку также составит Не более одного-двух месяца.

На заседаниях Президиума ВАС РФ, посвященных рассмотрению Яе конкретных арбитражных дел, а актуальных вопросов правоприменитель­ ной практики, дважды рассматривалась проблема оспаривания заключений оценщиков. Это один из ключевых вопросов реализации конкурсной массы, поскольку пока не найдено эффективное средство борьбы с умышленным занижением оценки имущества. Основные сферы, где оценка является обя­ зательной, — исполнительное производства, корпоративные отношения (внесение вкладов в уставный капитал) и банкротство. Именно здесь на­ блюдается большинство злоупотреблений.

Возможно ли предъявление и рассмотрение судом самостоятельных требований об оспаривании достоверности заключения оценщика? Неясно, как поступать в случае, если на основании данного заключения уже состоя­ лась сделка отчуждения имущества. Повлияет ли на действительность дан­ ной сделки признание заключения оценщика недостоверным? Если да, то на каком основании, и не будет ли в таком случае иск об оспаривании сделки подменяться иском о признании оценки недостоверной?

Можно согласиться с позицией А. Егорова, что такое оспаривание может происходить только до определенного момента, а именно до совер­ шения сделки по отчуждению имущества. После совершения сделки оспа­ ривание заключения оценщика теряет практический смысл, за исключени­ ем случаев, когда требуется установить его недобросовестность в целях предъявления к нему самостоятельного иска. Таким образом, в момент ос­ паривания права лица еще не нарушены. Если бы имелась в вилу ситуация, когда сделка на основе заключения оценщика уже состоялась, лицу требо­ валось бы ссылаться на уже произошедшее нарушение его прав.

Оценка имущества должника обязательна не во всех случаях. К при­ меру, рыночная цена принадлежащих кредитной организации ценных бу­ маг, допущенных к обращению на организованном рынке ценных бумаг, может определяться без привлечения независимого оценщика в с о о т в е т с т ­ вии с порядком, установленном федеральным органом исполнительной вла­ сти, уполномоченным Правительством РФ. Поскольку ценная бумага обра­ щается на организованном рынке, существуют механизмы определения средней цены продажи за определенный период и обращение к услугам оценщиков становится излишним.

В составе имущества кредитной организации отдельно у ч и т ы в а е т с я и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом

Особенностью конкурсного производства кредитных о р га н и з а ц и й ляется установленная в законе очередность удовлетворения кредиторов.

144

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установ­ ленной Законом о банкротстве.

Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязатеяьства кредитной организации, например, обязанности по уплате задол­ женности; образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии да осуществление банковских операций, за произведенные работы (оказан­ и е услуги), связанные с продолжением функционирования кредитной орга­ низации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России в соот­ ветствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организа­ ции определяется в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса Рос­ сийской Федерации [10].

Особенностью конкурсного производства кредитной организации яв­ ляется, прежде всего, очередность удовлетворения требований кредиторов, а именно: в новом Законе к перечню требований, которые удовлетворяются в первую очередь добавились требования физических лиц по заключенным договорам банковского вклада и/или договорам банковского счета.

Закон предусматривает два исключения из общего режима (удовле­ творение в первую очередь) для требований физических лиц по заключен­ ным договорам банковского вклада и банковского счета. Первым являются требования лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета открыты в связи с ука­ занной деятельностью. Специальный режим для требований граждан — ин­ дивидуальных предпринимателей может вступить в действие только в от­ ношении банковских счетов указанных лиц, но не в отношении их банков­ ских вкладов.

После рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управ­ ляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в слу­ чае погашения требований кредиторов — определение о прекращении про­ изводства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному Управляющему и в Банк России.

Определение о завершении конкурсного производства и определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежат немедленно­ му исполнению.

В случае вынесения определения о прекращении производства по деЛу о банкротстве решение арбитражного суда о признан™ кредитной орга­ низации банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит Дальнейшему исполнению.

Конкурсный управляющий обязан в тридцатидневный срок со дня вы­ несения определения о завершении конкурсного производства представить в России определение арбитражного суда и другие документы в соответ-

145

сгвии с Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государ. ственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимать лей» [11] и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

Далее происходит внесение в единый государственный реестр юридц. ческих лиц сведений о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных пред. принимателей», с учетом особенностей указанной регистрации, установлен­ ных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Несмотря на то, что в последние годы принят целый ряд норматнвноправовых актов, регулирующих несостоятельность (банкротство) кредит­ ных организаций, многие, возникающие в этой сфере, остаются неразре­ шенными. В законодательстве, регулирующем банкротство кредитных ор­ ганизаций, имеются пробелы и противоречия, что усложняет практическое применение данного института и создает возможности для злоупотребле­ ний. В частности, нарушен принцип пропорциональности и соразмерности удовлетворения требований всех кредиторов при осуществлении конкурс­ ного производства в отношении кредитных организаций.

Специфика кредитных организаций позволяет сделать вывод о том. что развитие этого института должно быть направлено на защиту имуществен­ ных прав и интересов кредиторов, и, прежде всего, на обеспечение сохранно­ сти и возврата имущества кредитной организации, расширение правовых форм предупреждения ее несостоятельности, своевременное применение контрольных и ограничительных мер, повышение требований к профессио­ нальному уровню и правомерности управления кредитной организацией при предупреждении несостоятельности и в ходе процедур банкротства.

Таким образом, в настоящее время изучение института несостоятель­ ности (банкротства) кредитных организаций представляется необходимым и актуальным.

Библиографический список:

1. Ф едеральный Закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности

(банкротстве)» // Собрание Законодательства Российской Федерации от 28 октябре 2002

г.N 4 3 . Ст. 4190.

2.Ф едеральный Закон от 25 февраля 1999 г. N 40-Ф З «О н есо сто я тел ьн о сти

(банкротстве) кредитных организаций» // Собрание Законодательства Российской Феде-

рации от 1 марта 1999 г. N 9. Ст. 1097.

3.Тосунян Г.А., Викулин А.Ю . Постатейный комментарий. Федеральны!: -закон «о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». М ., 2004.

4.Ф едеральный Закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковском Дг*' тельности» // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27. Ст. 357.

5.Ф едеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)». Комментарии Д®1 специалистов / П од ред. М .В. Телюкиной. М ., 2005.

146

6.Попондуполо В.Ф. Конкурсное производство. Правовое регулирование несо­ стоятельности (банкротства) предпринимателей. Спб. 2002.

7.Белых B.C.. Дубинин А .А.. Скуратовский H.JI. Правовые основы несостоя­ тельности (банкротства). М ., 2006.

8.Д Егоров. П оследние изменения российского законодательства о банкротст­ ве//Хозяйство и право. 2005 №2.

9. Постановление П л е н к а Высш его А рбитражного Суда РФ от 8 апреля 2003 г.

^ 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Ф едерального закона «О десостоятельности (банкротстве)»// Вестник Высш его Арбитражного Суда Российской

федерации. 2003 г.. N 6.

10. Граж данский Кодекс Российской Ф едерации. Часть вторая от 26 января 1996 г N 14-ФЗ // Собрание Законодательства Российской Ф едерации от 29 января 1996 г. N

5. Ст. 410.

11. Ф едеральный закон от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ «О государственной регист­

рации ю ридических лиц и индивидуальных предпринимателей» /7 Собрание Законода­ тельства Российской Федерации от 13 августа 2001 г. N 33 (Часть I). Ст. 3431.

* * *

147