- •Глава 1. Валютні відносини та світові валютні системи... 7
- •Глава 6. Розрахунки в системі міжнародної торгівлі 439
- •Глава 7. Ризики в міжнародних кредитно-розрахункових, валютних операціях та шляхи їх мінімізації 490
- •Глава 1
- •Глава 2
- •2.1. Сутність валютних операцій
- •2.2. Ринок фінансових деривативів
- •3. Подання документів платнику
ББК 65.268я73 Р 83
УДК 339.7(075.8)
Гриф надано Міністерством освіти і
науки України (Лист №1/11-3156 від 21.07.2003
р.)
Рецензенти:
Худолій
Л.М. -доктор економічних
наук, професор, завідувачка кафедри
фінансів Європейського університету;
Маркіна
I.A.- доктор економічних
наук, професор, завідувачка кафедри
менеджменту організацій та
зовнішньоекономічної діяльності
Полтавського університету споживчої
кооперації України;
Антонюк
Л.Л.- доктор економічних
наук, професор кафедри міжнародної
економіки Київського національного
економічного університету імені Вадима
Гетьмана.
Руденко
Л.В.
Р
83 Міжнародні кредитно-розрахункові та
валютні операції. Видання 2-ге,
перероблене і доповнене. Підручник -
К.: Центр учбової літератури, 2007. - 632 с.
ISBN
978-966-364-537-7
У підручнику розглядаються розрахунки
та кредити в міжнародному бізнесі у
взаємозв'язку з валютними операціями.
Основна увага приділяється сутності,
мотивації та формам міжнародних
розрахункових, кредитних і валютних
операцій. Показано еволюцію світової
валютної системи, специфіку розвитку
та функціонування на сучасному етапі
міжнародного ринку обміну валют, напрями
розвитку міжнародного бізнесу.
Подано особливості організації
міжнародних кредитних та розрахункових
операцій у банках, розрахункових
операцій у системі міжнародної торгівлі
вітчизняних підприємств та міжнародних
компаній. Визначено можливі ризики,
пов'язані з міжнародним бізнесом та
шляхи їхньої мінімізації.
Підручник розраховано на студентів
вищих навчальних закладів, слухачів
.магістерських програм, викладачів,
аспірантів та бізнесменів.
ББК
65.268я73
ISBN
978-966-364-537-7 ©
Руденко Л.В.
© Центр учбової літератури, 2007
ЗМІСТ
Вступ
5
Відносини
у світогосподарських зв'язках 7
Еволюція
світової валютної системи 13
Елементи
валютної системи 33
Глава
2.
Міжнародний ринок обміну валют 58
Сутність
валютних операцій 58
Ринок
фінансових деривативів 63
Глава
3.
Міжнародний банківський бізнес 77
Міжнародні
кореспондентські відносини банків
... 77
Електронні
системи міжнародних міжбанківських
розрахунків і платежів 92
Дистанційне
банківське обслуговування 134
Глава
4.
Організація міжнародних розрахункових
операцій банку 139
Організація
міжнародних розрахунків за допомогою
інкасо 139
Організація
міжнародних розрахунків за допомогою
акредитива 172
Засоби
здійснення міжнародних платежів 213
Способи
здійснення міжнародних платежів 250
Глава
5.
Міжнародні кредитні операції 256
Загальна
характеристика міжнародного кредиту 256
Міжнародний
фірмовий кредит 264
Банківське
кредитування міжнародної діяльності 267
Кредитний
аналіз підприємства позичальника 289
З
Глава 1. Валютні відносини та світові валютні системи... 7
Організація
кредитних операцій за міжнародними
кредитними лініями 367
Організація
міжнародних лізингових операцій ....
396
Організація
міжнародних факторингових
операцій 410
Організація
міжнародних форфейшнгових
операцій 417
Короткострокове
кредитування
в
міжнародній торгівлі 424
Сутність
та особливості міжнародних торговельних
розрахунків 439
Структура
та основні умови зовнішньоторговельного
контракту 442
Особливості
розрахунків під час експортних операцій
підприємств України 459
Особливості
розрахунків під час імпортних опе-
раціяй підприємств України 464
Розрахункові
операції в міжнародних компаніях 474
Валютні
рахунки в системі міжнародних
розрахунків 476
Ризики
в зовнішньоторговельних операціях 490
Запобігання
ризикам шляхом прогнозування валютного
курсу 492
Методи
хеджування від валютного ризику 499
Банківська
гарантія як інструмент забезпечення
виконання розрахункових і кредитних
зобов'язань .... 505
Правові
основи валютного забезпечення
міжнародних розрахункових і кредитних
операцій українських підприємств 534 Список
використаної літератури 589
Додатки 599
Глава 6. Розрахунки в системі міжнародної торгівлі 439
Глава 7. Ризики в міжнародних кредитно-розрахункових, валютних операціях та шляхи їх мінімізації 490
ВСТУП
Розвиток
ринкової економіки створює широкі
можливості для здійснення міжнародної
діяльності підприємствами всіх форм
власності. У цих умовах тисячі підприємств
безпосередньо вступають у відносини
із закордонними партнерами, здійснюють
міжнародні розрахунки. Провідна роль
у цьому процесі належить комерційним
банкам, які забезпечують фінансування,
кредитування та проведення міжнародних
розрахунків. Щоб підвищити ефективність
цієї діяльності, вони повинні постійно
вдосконалювати та розширювати спектр
своїх послуг. Сучасний низький стан
використання зовнішньоекономічного
потенціалу України безпосередньо
пов'язаний з недостатнім рівнем
підготовки фахівців у цій сфері.
Дуже багато проблем виникає також під
час організації розрахунків за
міжнародними контрактами. Саме тому
підручник покликаний допомогти уникнути
проблем щодо організації міжнародних
розрахункових та кредитних операцій,
використання гарантій, сучасних
платіжних систем та засобів хеджу-
вання валютного та кредитного ризику,
валютних операцій.
Друге
видання підручника має на меті забезпечити
максимальний рівень засвоєння
матеріалу завдяки своїй оновленій
побудові. Передусім, для зручності
користувачів навчальний матеріал
розбито на дві частини: 1) безпосередньо
підручник, який доповнено новими
теоретичними розділами; 2) робочий зошит
студента для виконання практичних
вправ, самостійної роботи, підготовки
до модульних контрольних завдань. У
підручнику в першій главі висвітлено
основні поняття валютних відносин та
світових валютних систем. У другій
главі наведено характеристику
міжнародного ринку обміну валют. У
третій главі розглядаються міжнародні
кореспондентські відносини банків,
електронні системи міжнародних
міжбанківських розрахунків і платежів,
зокрема, міжнародна міжбанківська
система комунікацій SWIFT,
а
гакож дистанційне банківське
обслуговування. Четверта глава розкриває
особливості міжнародних розрахунків
за допомогою
інкасо
та акредитиву, а також засоби і способи
здійснення міжнародних платежів.
П'ята глава містить характеристику
міжнародних кредитних операцій і
детальний кредитний аналіз. Сутність
і особливості міжнародних торговельних
розрахунків, структура та основні умови
зовнішньоторгового контракту, особливості
розрахунків при експортних
та
імпортних операціях підприємств України
та міжнародних компаній, валютні рахунки
в системі міжнародних розрахунків
висвітлені в шостій главі. У сьомій
главі можна знайти відповіді на питання
щодо ризиків у міжнародних
кредитно-розрахункових та валютних
операціях, а також шляхи
їхньої
мінімізації та запобігання.
Теоретична
частина насичена ілюстративним
матеріалом таблицями, рисунками,
що, на думку автора, допоможе краще
зрозуміти й запам'ятати зміст
параграфа. Крім того, кожна глава
містить ключові терміни, питання
для самоконтролю та список рекомендованих
літературних джерел, які доцільно
використовувати при написанні
рефератів, курсових, дипломних робіт
та науково-дослідних студентських
робіт за означеною проблематикою.
Автором
враховано, що користувачі підручника
вже ознайомлені з економічною
теорією, міжнародною економікою,
організацією банківських операцій,
фінансами та іншими суміжними
дисциплінами. Сподіваюся, що
опрацювання матеріалу підручника дасть
можливість опанувати міжнародні
розрахункові, кредитні та валютні
операції для оперативного управління
виробничими ситуаціями та моделювання
управлінських рішень менеджерам різного
рівня.
Автор
висловлює глибоку вдячність рецензентам,
рекомендації та змістовні зауваження
яких допомогли під час підготовки
другого видання підручника, Худолій
Любові Михайлівні — доктору
економічних наук, професору, завідувачці
кафедри фінансів Європейського
університету, Маркіній Ірині Анатоліївні
— доктору економічних наук, професору,
завідувачці кафедри менеджменту
організацій та зовнішньоекономічної
діяльності Полтавського університету
споживчої кооперації України, Антонюк
Ларисі Леонтіївні — доктору економічних
наук, професору кафедри міжнародної
економіки Київського національного
економічного університету імені
Вадима Гетьмана.