Отчетность_АТЗ_2012_год
.pdf
|
Ежемесячно проводится |
Ежемесячно проводится |
|
|
|
инвентаризация остатков |
|
||
|
инвентаризация остатков |
|
||
|
незавершённого |
|
||
|
незавершённого производства и |
Приведение в соответствие |
||
|
производства. |
|||
|
полуфабрикатов. |
с ЕКУП. |
||
|
Инвентаризация |
|||
|
Результаты инвентаризации |
Вступление в силу Закона |
||
|
полуфабрикатов |
|||
п.2.5. Порядок проведения инвентаризации активов и обязательств |
подлежат отражению в |
"О бухгалтерском учёте" № |
||
собственного производства |
||||
|
проводится в порядке, |
бухгалтерском учёте в том |
402-ФЗ от 06.12.2011г. |
|
|
отчётном периоде, к которому |
Не влияет на показатели |
||
|
предусмотренном для |
|||
|
относится дата, по состоянию на |
отчетности. |
||
|
инвентаризации |
|||
|
которую проводилась |
|
||
|
материально- |
|
||
|
инвентаризация. |
|
||
|
производственных запасов. |
|
||
|
|
|
|
|
п.3.3.1. квалификация ОС |
В случае наличия у одного |
п.3.3.11.Порядок выделения |
Изменение ЕКУП. Не влияет |
|
|
объекта нескольких частей, |
компонентов ОС. |
на показатели отчетности. |
|
|
сроки полезного |
Компонент основных средств – |
|
|
|
использования которых |
это: |
|
|
|
существенно различаются, |
• часть основного средства, |
|
|
|
каждая такая часть |
представляющая собой один или |
|
|
|
учитывается как |
несколько предметов одного или |
|
|
|
самостоятельный |
разного назначения, имеющих |
|
|
|
инвентарный объект. |
общие приспособления и |
|
|
|
Существенными отличиями |
принадлежности, общее |
|
|
|
СПИ признается включение в |
управление, смонтированных на |
|
|
|
различные амортизационные |
одном фундаменте, в результате |
|
|
|
группы отдельных частей |
чего каждый входящий в |
|
|
|
объекта ОС, установленные |
комплекс предмет может |
|
|
|
Постановлением |
выполнять свои функции только |
|
|
|
Правительства РФ от |
в составе комплекса, а не |
|
|
|
01.01.2002г. №1. |
самостоятельно; |
|
|
|
Разукрупнение объектов ОС. |
• части объекта, требующие |
|
|
|
Определение стоимости ОС |
регулярной замены (в том числе |
|
|
|
при разделении |
запчасти); |
|
|
|
(разукрупнении) объектов |
• резервное оборудование. |
|
|
|
ОС, выделении части |
Критерии выделения |
|
|
|
объекта недвижимости |
компонентов основных средств |
|
|
|
определяется |
Выделяемые компоненты |
|
|
|
пропорционально площади |
должны удовлетворять общим |
|
|
|
выделяемой части в общей |
критериям признания объектов |
|
|
|
площади объекта. |
основными средствами: |
|
|
|
Определение стоимости ОС |
• Идентифицируемость. |
|
|
|
при разделении |
Составные компоненты |
|
|
|
(разукрупнении) объектов ОС |
основного средства должны быть |
|
|
|
устанавливается |
идентифицируемы. |
|
|
|
техническими экспертами с |
• Срок эксплуатации больше 1 |
|
|
|
обоснованием |
года. Так как компонент является |
|
|
|
распределения стоимости в |
частью основного средства, то |
|
|
|
отношении: выделения части |
на него распространяется |
|
|
|
металлоконструкций, машин |
условие признания основного |
|
|
|
имеханизмов, транспортных |
средства говорящее о том, что |
|
|
|
средств. |
ожидаемый срок эксплуатации |
|
|
|
|
такого компонента должен |
|
|
|
|
превышать 1 (один) год. |
|
|
|
|
Требование о выделении |
|
|
|
|
компонентов основных средств |
|
|
|
|
является обязательным в случае |
|
|
|
|
если часть основного средства |
|
|
|
|
одновременно удовлетворяет |
|
|
|
|
следующим критериям: |
|
|
|
|
1) Существенность элементов. |
|
|
|
|
Компонентизации подлежат |
|
|
|
|
объекты основных средств: |
|
|
|
|
• первоначальная стоимость |
|
|
|
|
которых превышает 30 млн. руб., |
|
|
|
|
а также |
|
|
|
|
• стоимость отдельных частей |
|
|
|
|
которых превышает 3 млн. руб. |
|
|
|
|
Компании ОМК могут |
|
|
|
|
самостоятельно принимать |
|
|
|
|
решение о компонентизации |
|
|
|
|
объектов основных средств в |
|
|
|
|
случае такой необходимости, |
|
|
|
|
когда указанные суммы |
|
|
|
|
первоначальной стоимости |
|
|
|
|
объекта основных средств и/или |
|
|
|
|
отдельных его частей ниже |
|
|
|
|
установленных данным пунктом. |
|
|
|
|
2) Различие сроков эксплуатации |
|
|
|
|
элементов. Составные элементы |
|
|
|
|
объекта основных средств |
|
|
|
|
имеют различные сроки |
|
|
|
|
полезного использования |
|
|
|
|
(существенно отличаются друг |
|
|
|
|
от друга), либо имеют отличные |
|
|
|
|
от срока эксплуатации самого |
|
|
|
|
объекта основных средств. |
|
|
|
|
Существенным различием |
|
|
|
|
сроков полезного использования |
|
|
|
|
признается отличие в сроках |
|
|
|
|
полезного использования, |
|
|
|
|
превышающее 2 года. |
|
|
|
|
3) Замещаемость элементов. |
|
|
|
|
Составные элементы основного |
|
|
|
|
средства могут замещаться и |
|
|
|
|
списываться в конце срока |
|
|
|
|
полезного использования или |
|
9
|
Сезонные шины |
|
|
|
|
учитываются на счете 10 |
Сезонные шины учитываются в |
|
|
|
«Материалы». Стоимость |
|
||
|
общем порядке признания |
Изменение ЕКУП. Не влияет |
||
|
сезонной шины в бух- |
|||
3.6.11. Особенности учета некоторых материально-производственных запасов |
материальных ценностей |
|||
|
галтерском учете |
оборотными или внеоборотными |
на показатели отчетности. |
|
|
единовременно учитывается |
активы. |
|
|
|
в составе расходов в момент |
|
|
|
|
установки (п. 16 ПБУ 5/01). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обществом ведется раздельный |
|
|
|
|
учет в сфере теплоснабжения, в |
|
|
|
|
части доходов и расходов, |
|
|
|
|
связанных со сбытом тепловой |
|
|
|
|
энергии. |
|
|
|
|
Обществом ведется раздельный |
|
|
|
Обществом ведётся |
учет доходов и расходов на |
|
|
|
содержание электрических |
|
||
|
раздельный учёт в сфере |
|
||
|
сетей, по которым происходит |
|
||
|
теплоснабжения в части |
|
||
|
передача электрической |
|
||
|
доходов и расходов, |
|
||
|
энергии сторонним организациям |
|
||
|
связанных со сбытом |
|
||
|
. |
|
||
|
тепловой энергии. |
|
||
|
Раздельный аналитический учет |
Изменение ЕКУП. Не влияет |
||
3.7.6. Методика учета затрат на производство |
Обществом ведётся |
|||
раздельный учёт доходов и |
доходов и расходов должен |
на показатели отчетности. |
||
|
расходов на содержание |
отвечать следующим |
|
|
|
требованиям: |
|
||
|
электрических сетей, по |
|
||
|
1) Теплоснабжение - объема |
|
||
|
которым происходит |
|
||
|
производства тепловой энергии, |
|
||
|
передача электрической |
|
||
|
теплоносителя, доходов и |
|
||
|
энергии сторонним |
|
||
|
расходов, связанных с |
|
||
|
организациям. |
|
||
|
производством, передачей и со |
|
||
|
|
|
||
|
|
сбытом тепловой энергии, |
|
|
|
|
теплоносителя, в т.ч .: |
|
|
|
|
• производство тепловой энергии |
|
|
|
|
(мощности); |
|
|
|
|
• передача тепловой энергии |
|
|
|
|
(мощности); |
|
|
|
|
Уточнён переченьНе относятся |
|
|
|
|
к РБП: |
|
|
|
|
• расходы на страхование по |
|
|
|
|
договорам, в которых |
|
|
|
Не относятся к РБП: |
предусмотрен возврат |
|
|
|
неиспользованной страховой |
|
||
|
• расходы на страхование - |
|
||
|
премии при их расторжении - |
|
||
|
отражаются как авансы, |
отражаются как авансы, |
|
|
|
отнесение на затраты |
Изменение ЕКУП. Не влияет |
||
3.10.1. Классификация расходов будущих периодов |
отнесение на затраты |
|||
осуществляется равными |
на показатели отчетности. |
|||
|
осуществляется равными |
|||
|
долями в течение действия |
|
||
|
долями в течение действия |
|
||
|
полиса (договора); |
полиса (договора); |
|
|
|
|
|
||
|
|
• расходы на страхование по |
|
|
|
|
договорам, в которых не |
|
|
|
|
предусмотрен возврат части |
|
|
|
|
неиспользованной страховой |
|
|
|
|
премии при их расторжении – |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходами от обычных видов |
|
|
|
|
деятельности Общества |
|
|
|
|
являются выручка от продажи |
|
|
|
|
продукции собственного |
|
|
|
|
производства, покупных товаров; |
|
|
|
|
поступления, связанные с |
|
|
|
|
выполнением работ, оказанием |
|
|
|
|
услуг (далее – выручка). |
|
|
|
|
Дополнено: На счете 90 |
|
|
|
|
«Продажи» отражается |
|
|
|
Доходами от обычных видов |
реализация готовой продукции и |
|
|
|
деятельности Общества |
товаров, а именно: |
|
|
|
являются выручка от |
• реализация готовой продукции, |
|
|
|
продажи продукции |
выполненных работ, оказанных |
Изменение ЕКУП. Влияет |
|
3.11. Учёт доходов и расходов |
собственного производства, |
услуг основного производства; |
||
покупных товаров; |
• реализация готовой продукции, |
на показатели отчетности, |
||
|
поступления, связанные с |
выполненных работ, оказанных |
ретроспективное отражение. |
|
|
выполнением работ, |
услуг вспомогательного |
|
|
|
оказанием услуг (далее – |
производства; |
|
|
|
выручка). |
• реализация товаров, |
|
|
|
|
приобретённых для перепродажи |
|
|
|
|
(учитываемых на счёте 41); |
|
|
|
|
• реализация прочих услуг ( |
|
|
|
|
аренда, информационные, |
|
|
|
|
консультационные и др.) ; |
|
|
|
|
• иное увеличение |
|
|
|
|
экономических выгод в |
|
|
|
|
результате либо в связи с |
|
|
|
|
обычной деятельностью. |
|
|
|
|
|
|
10
2.2.2. Изменения учетной политики отчетного года по сравнению с предыдущим
|
|
Способ ведения бухгалтерского учета |
|||
Элемент учетной политики |
|
|
|
|
|
|
Редакция на год |
Редакция отчетного года |
Влияние на показатели |
||
|
предшествующего отчетному |
бухгалтерской отчетности |
|||
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дополнен п.3.7.6.:Обществом |
|
|
|
|
|
ведётся раздельный учёт в |
|
|
|
|
|
сфере теплоснабжения в части |
|
|
|
|
|
доходов и расходов, связанных |
|
|
Методика учета затрат на производство |
|
|
со сбытом тепловой энергии. |
Не влияет на показатели |
|
дополнения не было |
Обществом ведётся раздельный |
||||
отчетности. |
|||||
|
|
|
учёт доходов и расходов на |
|
|
|
|
|
содержание электрических |
|
|
|
|
|
сетей, по которым происходит |
|
|
|
|
|
передача электрической энергии |
|
|
|
|
|
сторонним организациям. |
|
|
|
|
|
|
||
|
12.1. Классификация |
|
|
||
|
расходов будущих периодов |
|
|
||
|
Объектами учета расходов |
Изменён п.3.10.1. Объектами |
|
||
|
будущих периодов являются: |
|
|||
|
• лицензии на виды |
учета расходов будущих |
|
||
|
периодов являются: платежи за |
|
|||
|
деятельности; |
|
|
||
|
|
полученное Обществом право |
|
||
|
• платежи за полученное |
|
|||
|
пользования результатами |
|
|||
|
Обществом право |
|
|||
|
интелектуальной деятельности |
|
|||
|
пользования результатами |
|
|||
|
или средствами |
|
|||
|
интеллектуальной |
Не влияет на показатели |
|||
Учёт расходов будущих периодов |
индивидуализации, |
||||
деятельности или |
отчетности. |
||||
|
производимые в виде |
||||
|
средствами |
|
|
||
|
|
фиксированного разового |
|
||
|
индивидуализации, |
|
|||
|
платежа, в том случае, если |
|
|||
|
производимые в виде |
|
|||
|
период пользования правами |
|
|||
|
фиксированного разового |
|
|||
|
превышает 12 месяцев.Уточнён |
|
|||
|
платежа, в том случае, если |
|
|||
|
период пользования правами |
перечень расходов, не |
|
||
|
относящихся к РБП. |
|
|||
|
превышает 12 месяцев; |
|
|||
|
|
|
|||
|
• Дополнительные расходы |
|
|
||
|
по займу в размере более 3 |
|
|
||
|
(трех) миллионов рублей. |
|
|
||
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
Cуммы корректировок, связанных с изменением учетной политики раскрыты в разделе - 4. |
Пояснения к существенным статьям бухгалтерской отчетности п.4.1. |
||||
«Бухгалтерский баланс» пп.4.1.1. Корректировка начальных показателей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11
3.Анализ и оценка структуры баланса, отчета о финансовых результатах, динамика прибыли
3.1.Динамика важнейших экономических и финансовых показателей деятельности организации за ряд лет и факторы, повлиявшие в отчетном году на финансовые результаты деятельности организации
Наименование показателя |
|
|
Формула расчета |
|
31.12.2010 |
31.12.2011 |
|
31.12.2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели удовлетворительности структуры баланса |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент обеспеченности собственными средствами |
(стр.1300-стр.1100)/(стр.1200-стр.1230) |
|
0,71 |
0,52 |
|
0,40 |
|||
|
|
бух. баланса |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент автономии |
(стр.1300+стр.1530+стр.1540)/стр.1700 |
|
0,65 |
0,57 |
|
0,48 |
|||
|
|
бух. баланса |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент финансовой устойчивости |
(стр.1300+стр.1400)/стр.1600 бух. баланса |
|
0,66 |
0,57 |
|
0,49 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
стр.1250/(стр.1500-стр.1530-стр.1540) бух. |
|
0,03 |
0,04 |
|
0,02 |
|||
|
|
баланса |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности |
(стр.1200-стр.1230 в части долгосрочной |
|
|
|
|
|
|
||
ДЗ)/(стр.1500-стр.1530-стр.1540) бух. |
|
1,97 |
1,71 |
|
1,49 |
||||
|
|
|
баланса |
|
|
|
|
|
|
Рентабельность продаж |
|
стр.2200 ОПУ/стр.2110 ОПУ |
|
0,06 |
0,02 |
|
0,05 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели деловой активности |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Коэффициент оборачиваемости активов |
стр.2110 ОПУ/((стр.1600 на н.г.+ стр.1600 |
|
2,53 |
2,33 |
|
2,08 |
|||
|
на к.г.)/2) бух. баланса |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости материально-производственных |
стр.2110 ОПУ/((стр.1210 на н.г.+стр.1210 |
|
8,31 |
7,1 |
|
6,93 |
|||
запасов |
|
на к.г.)/2) бух. баланса |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фондоотдача |
стр.2110 ОПУ/((стр.1100 на н.г.+стр.1100 |
|
6,94 |
7,77 |
|
7,92 |
|||
|
на к.г.)/2) бух. баланса |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фондоотдача |
стр.2110 ОПУ/((стр.1300 на н.г.+стр.1300 |
|
|
|
|
|
|
||
Коэффициент оборачиваемости капитала |
|
4,59 |
3,89 |
|
4,01 |
||||
|
на к.г.)/2) бух. баланса |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности |
стр.2110 ОПУ/((стр.1230 на н.г.+стр.1230 |
|
11,31 |
11,83 |
|
11,56 |
|||
|
на к.г.)/2) бух. баланса |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент |
стр.2110 ОПУ/((стр.1520 на н.г.+стр.1520 |
|
|
|
|
|
|
||
оборачиваемости кредиторской задолженности |
|
15,62 |
12,1 |
|
9,62 |
||||
|
на к.г.)/2) бух. баланса |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. Результаты анализа финансового состояния |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование |
|
|
|
|
Результаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Финансовые показатели соответствуют нормативным значениям, снижение показателей |
||||||
|
|
|
финансовой устойчивости и независимости к предыдущему году связано с выплатой |
||||||
Финансовое состояние на краткосрочную перспективу. |
|
|
дивидендов Управляющей компании в размере 160 млн.руб. Рентабельность продаж |
||||||
|
|
|
увеличилась к предыдущему году в 2,5 раза за счет увеличения объёмов продаж и |
||||||
|
|
|
оптимальной ценовой политики. Финансовое состояние устойчивое и стабильное. |
||||||
|
|
|
|
||||||
|
|
|
Финансовое положение стабильное, предполагается повышение финансовых показателей и |
||||||
Финансовое положение на долгосрочную перспективу. |
|
|
показателей деловой активности путем прироста выручки и чистой прибыли за счет |
||||||
|
|
увеличения объёмов реализации и снижения себестоимости, снижения величины чистого |
|||||||
|
|
|
|||||||
|
|
|
оборотного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Планируемое развитие Общества (новые направления деятельности, их |
|
Увеличение объёмов производства и реализации за счет модернизации и обновления |
|||||||
экономическое обоснование). |
|
|
оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Деловая активность стабильная, показатели практичекси на уровне предыдущего года. |
||||||
Оценка деловой активности Общества. |
|
|
Снижение коэффициента оборачиваемости активов связано с увеличением финансовых |
||||||
|
|
вложений. Снижение оборачиваемости кредиторской задолженности связано с переходом на |
|||||||
|
|
|
|||||||
|
|
|
факторинговую схему закупки металла и увеличением отсрочки платежа с 30 до 60 дней. |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. Информация о совокупных затратах на энергетические ресурсы. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на приобретение и потребление на цели производства продукции энергетических ресурсов |
|
2012 год |
|
|
211 год |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
потреблено тыс.квт.ч. |
|
|
|
|
|
29 742 |
|
29 642 |
|
оплачено тыс.руб. |
|
|
|
|
|
71 919 |
|
69 285 |
|
|
|
|
Теплоэнергия |
|
|
|
|
|
|
потреблено тыс.Гкал. |
|
|
|
|
|
36 |
|
39 |
|
оплачено |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Природный газ (по видам энергии - атомная, электромагнитная, др.) |
|
|
|
|
|||||
потреблено тыс. куб. м |
|
|
|
|
|
5 414 |
|
6 660 |
|
оплачено тыс.руб. |
|
|
|
|
|
20 352 |
|
24 092 |
|
Итого затраты на приобретение и потребление всех видов энергетических ресурсов на цели производства: |
|
|
|
|
|
||||
потреблено |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оплачено |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справочно: Затраты на приобретение и потребление всех видов энергетических ресурсов на прочие |
цели: |
|
|
|
|
|
|||
потреблено |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оплачено тыс. руб. |
|
|
|
|
|
2 199 |
|
2 264 |
12
3.4. Основные факторы риска, связанные с деятельностью Общества.
Виды потенциально существенных рисках хозяйственной |
Результаты анализа и оценки рисков, позволяющие находится им в управляемом режиме. |
|
деятельности |
||
|
||
|
|
|
|
Черная металлургия является циклической отраслью. Ухудшение ситуации в отрасли может быть вызвано |
|
|
падением цен на мировых рынках. Результаты финансово-экономической деятельности металлургических |
|
|
компаний в значительной степени зависят от макроэкономических изменений как российской, так и мировой |
|
|
экономики. |
|
|
Основным направлением деятельности ОАО «АТЗ» является производство стальных труб среднего и малого |
|
Коммерческие риски |
диаметра для нефтяной и газовой промышленности, а также для отрасли строительства и ЖКХ. Следует |
|
выделить два направления использования труб: ремонт, эксплуатация и расширение мощностей. Рост мощностей |
||
|
||
|
в нефтегазовой промышленности зависит от динамики мировых цен на энергоносители. В связи с этим |
|
|
результаты деятельности ОАО "АТЗ" подвержены колебаниям на мировых сырьевых рынках. Негативное влияние |
|
|
на результативность деятельности компании может оказать усиление конкуренции со стороны российских и |
|
|
украинских производителей. |
|
|
|
|
|
Процентные риски. |
|
|
Резкий рост процентных ставок может привести к увеличению стоимости обслуживания долга завода. Это может |
|
|
негативно сказаться на текущих финансовых результатах компании, ухудшая показатели рентабельности. |
|
|
Подверженность завода риску изменения процентных ставок определяется как средняя. |
|
|
Валютные риски. |
|
|
Завод является участником внешнеторговой деятельности, поэтому колебания валютного курса могут оказывать |
|
|
влияние на финансовые результаты деятельности завода. Поскольку у завода нет импорта и заимствований в |
|
Кредитный риск |
иностранной валюте, а доля экспорта в выручке менее 10%, подверженность завода риску изменения валютных |
|
|
курсов оценивается как незначительная. |
|
|
В случае отрицательного влияния на деятельность завода изменений процентных ставок и валютных курсов, |
|
|
менеджмент намерен постепенно сокращать объем краткосрочных заимствований, переориентироваться на |
|
|
долгосрочные кредитные ресурсы, сокращать размеры валютных позиций путем хеджирования, направлять |
|
|
усилия на уменьшение длительности финансового цикла, осуществлять поиск новых источников финансирования, |
|
|
сокращать капитальные вложения |
|
|
|
|
|
Главными факторами конкурентоспособности являются цена, качество, низкие затраты на сырье, выполнение |
|
|
спецификаций клиентов и графиков поставок, технологическая оснащенность, удобство транспортных маршрутов. |
|
|
В связи с этим, предприятие выделяет для себя следующие отраслевые риски: |
|
|
1. Риск увеличения цен на сырье. Является важным фактором конкурентоспособности. Оценивается |
|
|
предприятием как высокий. Уменьшение риска достигается заключением с поставщиками долгосрочных |
|
|
договоренностей по ценам и объемам поставок. |
|
|
2. Риск сокращения спроса. Оценивается предприятием как низкий. Реализация Проекта «Комплекс |
|
|
нефтеперерабатывающих и нефтехимических заводов» 20102014гг с целью развития нового этапа |
|
Рыночные риски |
нефтеперерабатывающей отрасли Татарстана. Главным инвестором и координатором Проекта является ОАО |
|
|
«Татнефть» - один из крупных потребителей трубной продукции ОАО "АТЗ". |
|
|
3. Риск снижения цен на готовую продукцию. |
|
|
Предприятие подвержено риску изменения цен на продукцию, существенное падение цен на рынке может оказать |
|
|
негативное влияние на его результаты. |
|
|
Стратегия ОАО «АТЗ» в период ужесточения конкуренции в 2011-2012 гг. на рынке труб среднего диаметра |
|
|
ориентирована на четкую сегментацию рынка, выделение приоритетных направлений, готовность к ценовой |
|
|
конкурентности на рынках. |
|
|
|
|
|
ОАО «АТЗ» зарегистрирован в качестве налогоплательщика в Республике Татарстан РФ. В силу этого,ОАО "АТЗ" |
|
|
подвержен как рискам, связанным с политической и экономической ситуацией в стране в целом, так и в |
|
|
Республике Татарстан. |
|
|
Страновые и региональные риски зависят от общей макроэкономической обстановки в России и характеризуются |
|
|
геополитическими особенностями Российской Федерации и системой финансово-экономических отношений |
|
|
Центра и субъектов Федерации. |
|
|
ОАО «АТЗ» не имеет возможности влиять на риски, связанные с политической или экономической ситуацией в |
|
|
России. В случае отрицательного влияния изменения ситуации в стране и регионе на деятельность ОАО "АТЗ", |
|
|
будут предприняты меры по повышению экономической эффективности деятельности. |
|
Социальные риски |
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками |
|
оцениваются как минимальные, поскольку вероятность возникновения таких событий в Республике Татарстан |
||
|
||
|
незначительна. |
|
|
Поскольку Республика Татарстан не является удаленным или труднодоступным регионом, то вероятность |
|
|
возможного прекращения транспортного сообщения минимальна. Вероятность стихийных бедствий также очень |
|
|
низкая. Поэтому риски, связанные с географическими особенностями, незначительны. |
|
|
К негативным факторам, влияющим на деятельность предприятия на региональном рынке, относятся: |
|
|
- рост внутренних цен на энергоносители и электроэнергию; |
|
|
- рост тарифов на грузовые перевозки железнодорожным транспортом; |
|
|
- ограничения со стороны энергетической и транспортной инфраструктуры. |
|
|
|
|
Риски, связанные с истощением минерально-сырьевой |
нет |
|
базы |
||
|
||
Экологические риски |
нет |
|
|
|
13
4.Пояснения к существенным статьям бухгалтерской отчетности
Уровень существенности в соотвествии с принятой учетной политикой для целей раскрытия информации в пояснениях к бухгалтерской отчетности |
17838 |
|
составляет, тыс. руб. |
||
|
||
|
|
|
4.1. «Бухгалтерский баланс» |
|
|
4.1.1. Корректировка начальных показателей |
|
|
С целью обеспечения сопоставимости и для более достоверного отражения результатов финансово-хозяйственной деятельности и имущественного положения |
||
Общества произошли изменения вступительных остатков по следующим статьям баланса: |
|
|
|
|
|
Корректировки на 31 декабря |
|
Корректировки на 31 декабря года, |
|||||
|
Причина изменения вступительных остатков |
Статья |
Код |
предшествующего года |
|
|
предшествующего предыдущему |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
строки |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
До |
Корректир |
После |
|
|
До |
Корректир |
После |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
коррект |
овка |
корректиров |
корректиров |
овка |
корректиро |
||
|
|
|
|
ировки |
ки (на |
|
|
ки (на |
вки (на |
||
|
Корректировка сравнительных показателей в части изменения |
Запасы |
1210 |
- |
- |
- |
|
585 121 |
1 205 |
586 326 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Нераспределенная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
классификации расходов по содержанию складов готовой продукции. |
1370 |
|
|
- |
|
1 116 266 |
(1 205) |
1 115 061 |
||
|
|
прибыль |
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
Изменение учетной политики (см. раздел № 2.2.2. Пояснительной |
Запасы |
1210 |
- |
- |
- |
|
581 618 |
(6) |
581 612 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нематериальные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
записки) |
1110 |
- |
- |
- |
|
|
|
6 |
6 |
|
|
|
активы |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Изменение учетной политики (см. раздел № 2.2.2. Пояснительной |
Запасы |
1210 |
- |
- |
- |
|
581 612 |
(8 398) |
573 214 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
записки) |
1230 |
- |
- |
- |
|
446 558 |
8 398 |
454 956 |
||
|
|
задолженность |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская |
1210 |
- |
- |
- |
|
452 912 |
(1 295) |
451 617 |
|
|
Изменение учетной политики (см. раздел № 2.2.2. Пояснительной |
задолженность |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
записки) |
Нераспределенная |
1370 |
- |
- |
- |
|
1 115 061 |
(1 295) |
1 113 766 |
|
|
|
прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
1260 |
- |
- |
- |
|
80 |
2 044 |
2 124 |
|
|
Исправление ошибки прошлых лет (перенос по статьям баланса |
оборотные |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
«НДС с авансов полученных») |
Дебиторская |
1230 |
- |
- |
- |
|
454 956 |
(2 044) |
452 912 |
|
|
|
задолженность |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная |
1370 |
- |
- |
- |
|
1 113 766 |
(1 061) |
1 112 705 |
|
|
Исправление ошибки прошлых лет (расходы прошлого года |
прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
включены в себестоимость отчетного периода) |
Кредиторская |
1520 |
- |
- |
- |
|
289 094 |
1 061 |
290 155 |
|
|
|
задолженность |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная |
1370 |
- |
- |
- |
|
505 966 |
3 362 |
509 328 |
|
|
Исправление ошибки прошлых лет (перенос по статьям баланса |
прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
"Переоценка внеоборотных активов") |
Переоценка |
1340 |
- |
- |
- |
|
148 139 |
(3 362) |
144 777 |
|
|
|
внеоборотных |
|
||||||||
|
|
активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Переоценка |
|
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
Исправление ошибки прошлых лет (перенос по статьям баланса |
внеоборотных |
1340 |
- |
|
144 777 |
(166) |
144 611 |
|||
|
активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
"Переоценка внеоборотных активов") |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы будущих |
1530 |
- |
- |
- |
|
44 |
166 |
210 |
||
|
|
|
|||||||||
|
|
периодов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные |
1410 |
- |
- |
- |
|
18 426 |
(13 551) |
4 875 |
|
|
Исправление ошибки прошлых лет (перенос по статьям баланса |
заемные средства |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
«Долгосрочных заемных средств») |
Краткосрочные |
1510 |
- |
- |
- |
|
551 447 |
13 551 |
564 998 |
|
|
|
заемные средства |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.2. Информация по существенным статьям Бухгалтерского баланса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.2.1. Расшифровка отложенных налоговых активов и обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Наименование показателя |
2012 год |
|
|
2011 год |
|
|
2010 год |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы, всего, в т.ч. за счет: |
|
7 538 |
|
|
2 599 |
|
|
|
4 369 |
|
|
Резерва по сомнительным долгам |
|
552 |
|
|
585 |
|
|
|
- |
|
|
Резерва на предстоящую оплату отпусков работникам |
|
93 |
|
|
71 |
|
|
|
- |
|
|
Резерва под обесценение МПЗ |
|
5 295 |
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
Расходы будущих периодов |
|
230 |
|
|
347 |
|
|
|
- |
|
|
Убыток прошлых лет |
|
1 322 |
|
|
1 566 |
|
|
|
- |
|
|
Незавершенное производство |
|
- |
|
|
- |
|
|
|
|
3 225 |
|
Прочие |
|
46 |
|
|
30 |
|
|
|
1 144 |
|
|
Отложенные налоговые обязательства, всего, в т.ч. за счет: |
|
41 397 |
|
|
15 945 |
|
|
|
21 295 |
|
|
Разницы в оценке основных средств |
|
30 069 |
|
|
12 542 |
|
|
|
15 121 |
|
|
Разница в оценке стоимости готовой продукции |
|
8 768 |
|
|
1 978 |
|
|
|
3 261 |
|
|
Разница в оценке стоимости материалов |
|
1 384 |
|
|
1 425 |
|
|
|
2 857 |
|
|
Прочие |
|
1 176 |
|
|
- |
|
|
|
|
56 |
14
4.2. «Отчет о финансовых результатах»
4.2.1. Корректировка сравнительных показателей
Причина изменения сравнительных показателей |
Статья |
Код |
Корректировки за период, предшествующий отчетному |
||||
|
|
|
|
|
|||
строки |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
До корректировки |
|
Корректировка |
После корректировки |
|
|
|
|
(за 2011 год) |
|
(за 2011 год) |
||
|
Управленческие |
2220 |
244 153 |
|
13 065 |
257 218 |
|
Корректировка сравнительных показателей в части изменения счета |
расходы |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
||
затрат налога на имущество. |
Прочие расходы |
2350 |
176 667 |
|
(13 065) |
163 602 |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Корректировка сравнительных показателей в части сворачивания |
Прочие доходы |
2220 |
115 357 |
|
(8 958) |
106 399 |
|
прочих расходо и доходов по статье социальные расходы и |
|
|
|
|
|
|
|
Прочие расходы |
2350 |
163 602 |
|
(8 958) |
154 644 |
||
благолтворительность |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Корректировка сравнительных показателей в части сворачивания |
Прочие доходы |
2220 |
106 399 |
|
(1 526) |
104 873 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочих расходов и доходов по статье курсовые разницы |
Прочие расходы |
2350 |
154 644 |
|
(1 526) |
153 118 |
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.2. Информация по существенным статьям Отчета о финансовых результатах. |
|
|
|
|
|
|
|
4.2.2.1. Информация по прочим доходам и расходам Отчета о финансовых результатах. |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели |
|
|
за 2012 год |
|
|
За 2011 год |
|
Прочие доходы (стр. 2340 Отчета о финансовых результатах) |
|
|
|
||||
Доходы от выбытия активов |
|
|
|
|
84 550 |
|
93 910 |
Прибыль прошлых лет |
|
|
|
|
4 208 |
|
100 |
Доходы по претензиям |
|
|
|
|
6 595 |
|
5 604 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие внереализационные доходы |
|
|
|
|
4 044 |
|
3 021 |
Курсовые разницы |
|
|
- |
|
|
|
2 238 |
Итого прочих доходов |
|
|
|
|
99 397 |
|
104 873 |
Прочие расходы (стр. 2350 Отчета о финансовых результатах) |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Перечисление в фонд развития трубной промышленности |
|
|
|
|
6 000 |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы от выбытия активов |
|
|
|
|
77 495 |
|
79 156 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальные расходы |
|
|
|
|
18 371 |
|
10 341 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Содержание объектов соц.сферы |
|
|
|
|
18 917 |
|
21 745 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Убытки прошлых лет |
|
|
|
|
8 672 |
|
7 832 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Резервы сомнительных долгов |
|
|
|
|
6 753 |
|
24 294 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на услуги банков |
|
|
|
|
2 564 |
|
2 156 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Благотворительность и спонсорство |
|
|
|
|
5 059 |
|
5 082 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие внереализационные расходы |
|
|
|
|
3 267 |
|
2 512 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Курсовые разницы |
|
|
|
|
2 562 |
|
- |
Итого прочих расходов |
|
|
|
|
149 660 |
|
153 118 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.2.2. Прочие доходы организации за отчетный период, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета не зачисляются на счет прибылей и убытков, подлежат раскрытию в бухгалтерской отчетности обособленно.
Статья |
|
|
за 2012 год |
|
за 2011 год |
|
||
Невостребованные дивиденды |
|
|
28 |
|
- |
|
|
|
4.2.2.3. Информация по выручке по видам продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Статья |
Сумма выручки, тыс.руб. |
|
Составляет от всего объема |
|
|
|||
|
|
выручки, % |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||
Выручка, всего |
5 754 281 |
|
|
|
100,00 |
|
|
|
Трубы малого и среднего диаметра |
5 442 146 |
|
|
|
94,58 |
|
|
|
Профильная труба |
1 975 124 |
|
|
|
34,32 |
|
|
|
Трубы водо- и газопроводные общего назначения |
982 744 |
|
|
|
17,08 |
|
|
|
Трубы нефте- и газопроводные черные |
2 112 770 |
|
|
|
36,72 |
|
|
|
Трубы нефте- и газопроводные изолированные |
371 508 |
|
|
|
6,46 |
|
|
|
Услуги по покрытию |
120 728 |
|
|
|
2,10 |
|
|
|
Прочая продукция |
191 407 |
|
|
|
3,32 |
|
|
4.2.2.4. Прочие доходы и расходы, представленные свернуто в Отчете о финансовых результатах
Статьи |
|
2012 год |
|
2011 год |
|
||
|
Доход |
|
|
Расход |
Доход |
|
Расход |
Социальные расходы и благотворительность |
|
16 080 |
|
(16 080) |
8 958 |
|
(8 958) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Курсовые разницы |
|
3 828 |
|
(3 827) |
1 526 |
|
(1 526) |
Доходы (расходы) по конвертации валюты |
|
168 436 |
|
(168 436) |
75 251 |
|
(75 251) |
Резервы |
|
31 929 |
|
(31 929) |
15 306 |
|
(15 306) |
НДС |
|
8 234 |
|
(8 234) |
8 234 |
|
(8 234) |
15
4.2.2.5. Информация о состоянии расчетов с бюджетом по налогу на прибыль
Наименование показателя |
|
За 2012 год |
|
За 2011 год |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль |
|
|
41 797 |
|
|
|
24 257 |
|
|
Постоянные и временные разницы, возникшие в отчетном периоде и повлекшие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
корректирование условного расхода (условного дохода) по налогу на прибыль в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
целях определения текущего налога на прибыль, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
вычитаемые временные разницы |
|
|
4 939 |
|
|
|
(1 770) |
|
|
налогооблагаемые временные разницы |
|
|
(25 452) |
|
|
|
5 350 |
|
|
постоянные разницы |
|
|
9 673 |
|
|
|
12 196 |
|
|
4.3. «Отчет о движении денежных средств" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3.1. Информация по существенным статьям Отчета о движении денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3.1.1. Принятая классификация денежных потоков: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные текущие денежные потоки Общества: |
|
|
||||
|
|
|
а) поступления от продажи покупателям (заказчикам) продукции и |
||||||
|
|
|
товаров, выполнения работ, оказания услуг; |
|
|
||||
|
|
|
б) поступление арендных платежей, роялти, комиссионных и иных |
||||||
К текущим потокам относится |
|
аналогичных платежей; |
|
|
в)платежи |
||||
|
|
|
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги; |
||||||
|
|
|
г) оплата труда работников Общества; |
|
|
|
|
||
|
|
|
д) платежи по налогам и сборам ; |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные инвестиционные денежные потоки Общества: |
|
|
||||
|
|
|
а) платежи поставщикам (подрядчикам) в связи с приобретением, |
||||||
|
|
|
созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к |
||||||
|
|
|
использованию внеоборотных активов, в том числе затраты на научно- |
||||||
|
|
|
исследовательские, опытно-конструкторские и технологические |
||||||
К инвестиционным потокам относятся |
|
работы; |
|
|
|
|
|||
|
|
|
б) поступление от продажи внеоборотных активов; в)предоставление |
||||||
|
|
|
займов другим лицам; |
|
|
|
|
||
|
|
|
г) возврат займов, предоставленных другим лицам; |
|
|
||||
|
|
|
д) дивиденды и аналогичные поступления от долевого участия в |
||||||
|
|
|
других организациях; |
|
|
|
|
||
|
|
|
Основные финансовые потоки Общества: |
|
|
||||
К финансовым потокам относятся |
|
а) получение кредитов и займов от других лиц; |
|
|
|||||
|
б) возврат кредитов и займов, полученных от других лиц. |
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3.1.2. Состав денежных средств и денежных эквивалентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
К денежным соедствам относятся |
|
Денежные средства, находящиеся на расчетных и валютных счетах и |
|||||||
|
в кассе. |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
К денежным эквивалентам относятся |
|
Краткосрочные, высоколиквидные вложения, которые легко могут |
|||||||
|
быть конвертированы в заранее известную сумму денежных средств, |
||||||||
|
|
|
и риск изменения стоимости которых невысок. |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4.3.1.3. Увязка сумм, представленных в отчете о движении денежных средств, с соответствующими статьями, представленными в бухгалтерском |
|
|
|||||||
балансе. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Изменение по статье (+/-) за отчетный |
||||
|
|
|
Код строки |
|
(сравнительный) период |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование статей |
|
бухгалтерской |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за 2012 год |
|
за 2011 год |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства и их эквиваленты на начало года по данным бухгалтерского баланса (строка |
|
строка 1250 на н.г. |
|
|
4 583 |
|
16 982 |
||
1250) |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода по данным |
|
4 450 |
|
|
4 583 |
|
16 982 |
||
Отчета о движении денежных средств (строка 4450) |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Результаты увязки сумм представленных в строке 4450 Отчета о движении денежных средств, с |
|
Х |
|
|
|
|
|
|
|
соответствующими статьями, представленными в бухгалтерском балансе |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Объяснение расхождений: |
|
Х |
|
|
- |
|
- |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства и их эквиваленты на конец года по данным бухгалтерского баланса (Строка |
|
строка 1250 на к.г. |
|
|
24 851 |
|
4 583 |
||
1250) |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода по данным Отчета |
4 500 |
|
|
24 851 |
|
4 583 |
|||
о движении денежных средств (строка 4500) |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Результаты увязки сумм представленных в строке 4500 Отчета о движении денежных средств, с |
|
Х |
|
|
|
|
|
|
|
соответствующими статьями, представленными в бухгалтерском балансе |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Объяснение расхождений: |
|
Х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3.1.4. Имеющиеся по состоянию на отчетную дату возможности привлечь дополнительные денежные средства, в том числе:
|
Форма возможности |
|
В т.ч. Сумма |
|
|
|
|
неиспользованной |
|
||
|
привленчения денежных средств |
Общая сумма по |
часть кредитных |
Перечень ограничений по |
|
|
(договор займа, кредитная |
ресурсов ( |
|||
Договор |
использованию кредитного |
||||
линия, овердрафт, |
договору |
кредитной линии, |
|||
|
ресурса |
||||
|
неиспользованное |
|
овердрафт, |
||
|
|
|
|||
|
поручительство, и т.п.) |
|
поручительства, |
|
|
|
|
|
аккредитива и т.п.) |
|
|
|
на 31.12.2012г |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКБ “РОСБАНК” (ОАО) № NJG/RK/008/11 от 18.08.11 |
Кредитная линия |
30 000 000 |
30 000 000 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
АКБ “РОСБАНК” (ОАО) № NJG/MVK/015/11 от 22.11.11 |
Кредитная линия |
300 000 000 |
223 000 000 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
АКБ “РОСБАНК” (ОАО) № NJG/RK/007/12 от 30.07.12 |
Кредитная линия |
70 000 000 |
70 000 000 |
- |
|
|
|
|
|
|
16
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани |
№ №4711-001/К от 08.04.11 |
|
Кредитная линия |
|
1 000 000 000 |
|
191 000 000 |
|
|
- |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани |
№ 4711-005/К от 23.12.11 |
|
Кредитная линия |
|
|
|
- |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОАО АКБ «Металлургический инвестиционный банк» № 1994/12- |
|
овердрафт |
|
50 000 000 |
|
50 000 000 |
|
|
- |
||||||
пф-О от 21.09.2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани № 4712-027/ОВ от 29.12.12г. |
|
овердрафт |
|
50 000 000 |
|
50 000 000 |
|
|
- |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на 31.12.2011г |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
КАБ "Банк Сосьете Женераль Восток" (ЗАО) № 100812/0294469 от |
|
Кредитная линия |
|
70 000 000 |
|
20 000 000 |
|
|
- |
||||||
12.08.10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
АКБ “РОСБАНК” (ОАО) № NJG/RK/11 от 18.08.11 |
|
|
Кредитная линия |
|
30 000 000 |
|
30 000 000 |
|
|
- |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКБ “РОСБАНК” (ОАО) № NJG/MVK/015/11 от 22.11.11 |
|
|
Кредитная линия |
|
300 000 000 |
|
225 000 000 |
|
|
- |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани № №4711-001/К от 08.04.11 |
|
Кредитная линия |
|
1 000 000 000 |
|
620 000 000 |
|
|
- |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани № 4711-005/К от 23.12.11 |
|
|
Кредитная линия |
|
|
|
- |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3.1.5. Информация по заемным средствам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
№ |
|
Срок |
|
Сумма полученного |
начисленных |
Задолженность по |
Задолженность |
||||||
|
Наименование банка |
кредитного |
% ставка |
Назначение кредита |
кредита за 2012 |
процентов по |
основному долгу на |
по процентам |
|||||||
|
погашения |
||||||||||||||
|
|
договора |
|
|
|
|
год, тыс.руб. |
кредиту за 2012 |
|
31.12.2012г. |
на 31.12.2012г. |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
год, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
КАБ "Банк Сосьете Женераль |
Дог. № |
|
|
|
Пополнение оборотных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100812/0294 |
7,30% |
27.01.2012 г. |
- |
|
214 |
|
|
|
|
|||||
|
Восток" (ЗАО) |
469 от |
|
|
|
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.08.2010г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дог. № |
|
|
|
Пополнение оборотных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКБ “РОСБАНК” (ОАО) |
NJG/MVK/01 |
8,68%- |
21.11.2014 г |
587 000 |
16 141 |
|
77 000 |
247 |
||||||
|
|
5/11 от |
9,53% |
|
|
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22.11.2011г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани |
Дог. №4711- |
|
05.04.2013 г. |
Пополнение оборотных |
- |
|
4 632 |
|
|
|
|
||||
001/К от |
- |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
08.04.2011г. |
|
|
|
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
«Газпромбанк» (ОАО) в г.Казани |
Дог. №4711- |
8,07%- |
06.07.2012 г. |
Пополнение оборотных |
1 876 000 |
47 222 |
|
809 000 |
2 060 |
||||||
005/К от |
|
||||||||||||||
|
|
23.12.2011г. |
10% |
|
|
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дог. № |
|
овердрафт с |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОАО АКБ «Металлургический |
|
лимитом |
Пополнение оборотных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1965/11-пф- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
6,50% |
задолженнос |
115 817 |
69 |
|
|
|
|
|||||||
|
инвестиционный банк» |
О от |
|
ти - 30 |
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21.03.2011г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
млн.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
Дог. № |
|
овердрафт с |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОАО АКБ «Металлургический |
|
лимитом |
Пополнение оборотных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1984/12-пф- |
|
188 420 |
164 |
|
|
|
|
|||||||
|
10,00% |
задолженнос |
|
|
|
|
|||||||||
|
инвестиционный банк» |
О от |
|
ти - 50 |
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20.03.2012г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
млн.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
Дог. № |
|
овердрафт с |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОАО АКБ «Металлургический |
|
лимитом |
Пополнение оборотных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1994/12-пф- |
|
114 177 |
218 |
|
|
|
|
|||||||
|
10,00% |
задолженнос |
|
|
|
|
|||||||||
|
инвестиционный банк» |
О от |
|
ти - 50 |
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21.09.2012г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
млн.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5. |
Прибыль на акцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели для расчета прибыли на акцию |
|
|
|
за 2012 год |
|
|
за 2011 год |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
|
|
|
|
|
|
|
158 941 |
|
|
173 799 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дивиденды по привилегированным акциям, в том числе по кумулятивным, за предыдущие отчетные |
|
17 381 |
|
нет |
|||||||||||
периоды, которые были выплачены или объявлены в течение отчетного периода |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Чистая прибыль уменьшенная на сумму дивидендов по привилегированным акциям |
|
|
|
141 560 |
|
|
173 799 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного |
|
2 972 430 |
|
|
2 972 430 |
||||||||||
периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
|
|
|
|
|
|
|
0,048 |
|
|
0,058 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Корректировки базовой прибыли (убытка) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
- |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении, скорректированное на |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
величину возможного прироста их количества в результате конвертации ценных бумаг в обыкновенные |
|
|
|
- |
|
|
- |
||||||||
акции и исполнения договоров купли - продажи обыкновенных акций у эмитента по цене ниже их рыночной |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
стоимости. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
- |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17
6.Информация по существенным операциям со связанными сторонами
6.1.Перечень существенных связанных сторон
№ |
|
Для ЮЛ-место |
Характер отношений в |
Дата |
Документ |
% акций |
|
|
(долей) в |
||||||
п/ |
Полное фирменное наименование или ФИО связанной стороны |
нахождения, для ФЛ - |
силу которого лицо |
наступления |
подтверждающий |
||
уставном |
|||||||
п |
|
гражданство |
признается связанным |
основания |
характер отношений |
||
|
капитале |
||||||
|
Основное хозяйственное общество (товарищество); |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Общество |
|
|
|
|
|
|
|
контролируется |
|
|
|
|
|
|
|
данным юридическим |
|
|
|
|
|
|
|
лицом, т. к. оно имеет |
|
Протокол |
|
|
|
ЗАО "ОМК-Холдинг" |
РФ, г. Москва |
более 50% общего |
|
100,00 |
||
1 |
количества голосов, |
05.03.2012г. |
Внеочередного |
||||
|
|
|
приходящихся на |
|
Собрания Акционеров |
|
|
|
|
|
голосующие акции, |
|
|
|
|
|
|
|
составляющие |
|
|
|
|
|
|
|
Уставный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
Общества. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Другие существенные связанные стороны. |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Организация |
|
|
|
|
|
|
|
осуществляет |
|
|
|
|
|
|
|
полномочия |
|
Договор о передаче |
|
|
|
|
|
единоличного |
|
|
||
|
|
|
|
полномочий |
|
||
|
|
|
исполнительного |
|
|
||
|
|
|
|
единоличного |
|
||
|
|
|
органа акционерного |
01.10.2010 г. |
|
||
2 |
ЗАО "ОМК" |
РФ, г. Москва |
исполнительного |
- |
|||
|
|
|
общества, |
|
органа управляющей |
|
|
|
|
|
Федеральный закон от |
|
|
||
|
|
|
|
организации от |
|
||
|
|
|
26 июля 2006 г. № 135- |
|
|
||
|
|
|
|
01.10.2010г. |
|
||
|
|
|
ФЗ «О защите |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8) |
|
Договор о передаче |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
То же юридическое |
|
полномочий |
|
|
|
|
|
|
единоличного |
|
||
|
ОАО "ОМК-Сталь" |
|
лицо (Закрытое |
|
- |
||
3 |
РФ, г. Москва |
01.10.2010 г. |
исполнительного |
||||
акционерное общество |
|||||||
|
|
|
«Объединённая |
|
органа управляющей |
|
|
|
|
|
|
организации от |
|
||
|
|
|
металлургическая |
|
|
||
|
|
|
|
01.10.2010г. |
|
||
|
|
|
компания») |
|
|
||
|
|
|
осуществляет функции |
|
|
|
|
|
|
|
единоличного |
|
|
|
|
|
|
|
исполнительного |
|
|
|
|
|
|
|
органа акционерного |
|
|
|
|
|
|
|
общества, |
|
Договор о передаче |
|
|
4 |
ОАО "ВМЗ" |
РФ, г. Выкса |
Федеральный закон от |
01.10.2010 г. |
полномочий от |
- |
|
|
|
|
26 июля 2006 г. № 135- |
|
01.10.2010г. |
|
|
|
|
|
ФЗ «О защите |
|
|
|
|
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федеральный закон от |
|
|
|
|
|
|
|
26 июля 2006 г. № 135- |
|
|
|
|
5 |
ООО "ОМК-Аудит" |
РФ, г. Выкса |
ФЗ «О защите |
30.06.2011г. |
|
- |
|
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8), |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федеральный закон от |
|
|
|
|
|
ООО "МК ОМК-ЭкоМеталл" |
РФ, г. Москва |
26 июля 2006 г. № 135- |
30.06.2011г. |
|
- |
|
6 |
ФЗ «О защите |
|
|||||
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8), |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федеральный закон от |
|
|
|
|
|
ЗАО «ОМК-Сервис» |
РФ, г. Москва |
26 июля 2006 г. № 135- |
06.12.2011 г. |
|
- |
|
7 |
ФЗ «О защите |
|
|||||
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8), |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федеральный закон от |
|
|
|
|
|
|
|
26 июля 2006 г. № 135- |
|
|
|
|
8 |
ОАО АКБ «Металлинвестбанк» |
РФ, г. Москва |
ФЗ «О защите |
30.06.2011 |
|
- |
|
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8), |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Федеральный закон от |
|
|
|
|
|
|
|
26 июля 2006 г. № 135- |
30.06.2011 |
|
- |
|
9 |
Общество с ограниченной ответственностью «ВМЗ-Техно» |
РФ, г. Выкса |
ФЗ «О защите |
|
|||
|
|
|
конкуренции» (ст. 9, п. |
|
|
|
|
|
|
|
1, п.п. 8), |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18