6177

61

Кредитование - разновидность заемных отношений, а кредитный договор - вид договора займа. По кредитному договору кредитная организация (кредитор, или займодавец) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщикобязуетсявозвратитьполученнуюденежнуюсуммуиуплатитьзанеепроценты.

Виды банковских кредитов

1.Кредиты Банка России. ЦБ РФ является кредитором последней инстанции для кредитных организаций. В соответствии с нормативными правовыми актами ЦБ РФ установлены следующие виды кредитов, выдаваемых кредитным организациям:

- кредиты под залог (блокировку) ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России (этот список представляет собой перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов ЦБ РФ, публикуется в «Вестнике Банка России»): внутридневные, овернайт, ломбардные;

- кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами: внутридневные, овернайт, по фиксированной процентной ставке;

- кредиты, обеспеченные залогом золота: внутридневные, овернайт, по фиксированной процентной ставке.

Внутридневными называются кредиты Банка России, предоставляемые кредитной организации путем осуществления платежа с ее банковского счета сверх остатка денежных средств на данном счете (ст. 850 ГК РФ) в пределах установленного лимита кредитования. Предоставляются в течение рабочего дня. Погашаются за счет поступлений на счет банка или переоформляется в конце дня в кредит овернайт.

Кредитом овернайт называется кредит, предоставляемый на один календарный день для завершения коммерческим банком расчетов в конце операционного дня. Предоставляется в сумме не погашенного банком внутридневного кредита. Сумма кредита зачисляется на его счет, и средства по неисполненным платежным документам списываются со счета.

Помимо календарного и рабочего дня в банковской деятельности используется понятие операционного дня.

Операционный день - время в течение дня, которое самостоятельно устанавливается кредитной организацией, включает в себя а) время, в течение которого совершаются банковские операции и другие сделки, б) период документооборота и обработки учетной информации. Зависит от продолжительности работы соответствующих структурных подразделений. Является частью рабочего дня.

Ломбардным называется кредит Банка России, предоставляемый банку по его: а) заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или б) заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе.

2.Кредиты в зависимости от валюты договора. Различаются кредиты,

предоставляемые:

- в валюте РФ (рубли); - в иностранной валюте - предоставляются уполномоченными банками в

62

безналичном порядке, погашаются также в безналичном порядке.

3.Кредиты в зависимости от правового статуса клиента. Различаются кредиты, предоставляемые:

- юридическим лицам - только в безналичном порядке; - физическим лицам - как в наличной, так и в безналичной форме.

4.Кредиты в зависимости от сроков предоставления денежных средств. Различаются кредиты, предоставляемые:

- разовым зачислением / выдачей денежных средств; - открытием кредитной линии, т.е. с правом заемщика на получение и

использование денежных средств в течение обусловленного срока.

5.Овердрафт. Овердрафтом называется предоставляемая клиенту возможность «перерасходовать» денежные средства на счете в случае, если их недостаточно для выполнения операции по счету. Кредит этого вида предоставляется на заранее оговоренных условиях автоматически. В соглашении банка и клиента по поводу овердрафта указываются: а) его максимальная сумма, б) условия кредитования, в) порядок погашения, г) процент за кредит.

6.Кредит на синдицированной (консорциальной) основе. Вид кредита,

предоставляемого группой (синдикатом) банков. Практикуется для привлечения значительных денежных сумм экономическими субъектами для предпринимательской деятельности.

7.Ипотечный кредит. Ипотека может быть установлена в обеспечение самых разнообразных обязательств, в том числе по кредитному договору. В ипотечных правоотношениях кредитор становится залогодержателем, обретая право получить удовлетворение своих денежных требований к заемщику по кредитному обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества заемщика. Залогодателем может быть заемщик или третье лицо. Имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании.

8.Целевой кредит (в ряде случаев с государственной поддержкой). Данная разновидность кредита состоит из подвидов:

- образовательный кредит; - кредит на развитие сельского хозяйства;

- кредитование малых форм хозяйствования; - ипотечный жилищный кредит;

- другие, выделяемые в соответствии с федеральными нормативными правовыми актами.

Кроме того, кредитные организации делят предоставляемые кредиты на виды в маркетинговых целях - для привлечения внимания клиентов, активно используя названия этих «продуктов» в рекламе: «автокредит», «потребительский кредит», «ипотечный кредит», «корпоративный кредит» и т.д. Тем не менее у каждого из перечисленных кредитов есть свои юридические особенности: в потребительском кредитовании, например, прежде всего учитывается распространение на него законодательства о защите прав потребителей.

63

9.2. Правовое положение Центрального банка РФ (Банка России)

Банк России был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Государственного банка СССР. Подотчетный Верховному Совету, он первоначально назывался Государственным банком РСФСР. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР. Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

Банк России является органом банковского регулирования и надзора на территории Российской Федерации. Его правовой статус определяется Конституцией РФ и федеральными законами. Среди них основополагающее место занимают Закон о Банке России и Закон о банках. Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия конституционного федерального закона о поправке к Конституции РФ. Банка России является юридическим лицом.

Банк России не зависим в своей деятельности от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Банк России не отвечает по обязательствам государства, а государство - по обязательствам Банка России, если иное не установлено соответствующим договором Российской Федерации или федеральным законом.

Вединую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления входят центральный офис и территориальные учреждения Банка России, а также иные учреждения различной направленности. Территориальные учреждения являются обособленными подразделениями Банка России, осуществляющими на территории субъекта Российской Федерации часть его функций на основе предоставленного им во владение и пользование имущества. В отличие от Банка России его территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица и обладают полномочиями, предоставленными ему нормативными актами Банка России.

Всоставе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют РКЦ, основной задачей которых является обеспечение бесперебойного функционирования платежной системы Российской Федерации.

Вструктуру Банка России входят также полевые учреждения Банка России, которые одновременно являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Минобороны России. Их основной функцией является банковское обслуживание воинских частей, учреждений и организаций Минобороны России, государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России, кредитных организаций по каким-

64

либо причинам невозможно.

Уставный капитал Банка России составляет 3 млрд. руб. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

К основным целям деятельности Банка России относят:

-защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Для их реализации Банк России осуществляет ряд государственных функций:

-во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

-устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, кассовых операций, определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

-осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

-организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

-осуществляет полномочия по управлению, владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы.

Председателя Банка России назначает на должность сроком на четыре года и освобождает от должности Государственная Дума Федерального Собрания РФ по представлению Президента РФ (не более двух раз одну и ту же кандидатуру).

Председатель Банка России осуществляет на постоянной и возмездной основе оперативное управление Банком России путем осуществления от его имени юридически значимых действий. Он председательствует на заседаниях совета директоров, подписывает нормативные и иные правовые акты, назначает

иосвобождает от должности своих заместителей, издает приказы, а также представляет без доверенности интересы Банка России в отношениях с органами государственной и муниципальной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями. Председатель Банка России несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России.

Государственная Дума РФ также назначает на должность сроком на четыре года и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, которые работают на постоянной основе в Банке России.

Министр финансов РФ и министр экономического развития РФ или по их поручению один представитель от Минфина России и один представитель от Министерства экономического развития РФ участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.

65

Председательствует на заседаниях совета директоров Председатель Банка России, а в случае его отсутствия - лицо, его замещающее, из числа членов совета директоров. Заседания проводятся не реже одного раза в месяц.

Совет директоров готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение предложения по правилам бухгалтерского учета и отчетности для Банка России.

Национальный банковский совет - коллегиальный орган Банка России - появился сравнительно недавно. Основной целью его создания являлось усиление контроля за деятельностью Банка России со стороны главы государства, законодательной и исполнительной власти.

Численность Совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое - Государственной Думой РФ из числа ее депутатов, трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

Председатель и его заместитель избирается членами Национального банковского совета из их числа большинством голосов от общего числа членов Национального банковского совета.

К компетенции Национального банковского совета относятся:

-рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

-ежеквартальное рассмотрение информации по основным вопросам деятельности Банка России в части реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора, реализации политики валютного регулирования и валютного контроля, организации системы расчетов в Российской Федерации;

-рассмотрение годового отчета Банка России и внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений.

9.3.Государственное регулирование банковской деятельности

Банковская деятельность регламентируется различными нормативными

правовыми актами, Конституцией РФ, которая установила важнейшие принципы функционирования банковской системы в России, определив, в частности, особое положение Центрального банка РФ (ст. 71, 75).

Деятельность ЦБ РФ и кредитных организаций регламентируется Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. Законами определена компетенция ЦБ РФ, его взаимоотношения с кредитными организациями, принципы осуществления банковского надзора и контроля, организация безналичных расчетов, определены условия функционирования кредитных организаций и другие вопросы осуществления банковской деятельности. Банковская деятельность регламентируется и другими нормативными правовыми актами. Банковскую деятельность регулируют нормы Гражданского, Налогового, Бюджетного кодексов РФ. Осуществление

66

банковской деятельности в области валютных отношений регулируется Законом РФ от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Значительную роль в государственном регулировании банковской дея- тельности играет такой неэкономический метод регулирования, как лицензи- рование. Банковскую деятельность могут осуществлять только те кредитные организации, банковские группы, которые получили соответствующую ли- цензию ЦБ РФ. Осуществление банковских операций при отсутствии лицензии (разрешения), в которой определены полномочия кредитной организации, банковской группы при осуществлении банковской деятельности, рас- сматривается как серьезное нарушение банковского законодательства и влечет за собой применение различных мер принуждения. Лицензия выдается кредитной организации, банковской группе после ее государственной регист- рации в ЦБ РФ. Срок лицензии не ограничен. Осуществлять банковские опе- рации, как уже отмечалось, можно только с момента получения лицензии, и только те операции, которые предусмотрены в лицензии. В структуре Банка России создан специальный Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности.

Государственное регулирование банковской деятельности кредитных ор- ганизаций, действующих на праве частной или смешанной собственности, осуществляется через ЦБ РФ и с помощью ЦБ РФ, который наделен государ- ством особым правовым статусом и имеет значительные властные полномочия. Кредитные организации, функционирующие на праве частной собственности, в административном порядке не подчиняются ЦБ РФ. Но ЦБ РФ обладает соответствующими полномочиями властного характера, с помощью реализации которых происходит государственное регулирование банковской деятельности. Осуществляя государственную регистрацию кредитных организаций, Банк России устанавливает кредитным организациям обязательные нормативы:

−минимальный размер уставного капитала для создаваемой кредит организации, – предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации. Норматив минимального размера уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации. Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Bнесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке материальные активы (здания, помещение, в котором располагается кредитная организация, банковское оборудование и другое имущество) становится ее собственностью. Не могут вноситься в уставный капитал нематериальные активы (в том числе права аренды помещения) и ценные бумаги;

−максимальный размер риска на единого заемщика или группу связанных заемщиков. Данный норматив устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации. При определении размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации данному заемщику

67

группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, предоставленные организацией заемщику или группе заемщиков;

−максимальный размер крупных кредитных рисков. Указанный норматив устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации. Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 % собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 % собственных средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций;

−нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как: - соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и

типов активов и пассивов и других факторов; - соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства,

требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легко реализуемые активы) и суммарных активов;

−нормативы достаточности капитала. Эти нормативы определяются как соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации, суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;

−размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

−минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

−нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Размер указанного норматива не может превышать 25 % собственных средств кредитной организации;

−максимальный размер кредитов, гарантии и поручительств, предостав- ленных банком своим участникам (акционерам). Указанный норматив не может превышать 50 % собственных средств банка.

С помощью обязательных нормативов Банк России воздействует на дея- тельность кредитных организаций, способствует созданию условий для ус- тойчивого их функционирования, поддерживает стабильность кредитной системы России.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нор- мативных актов ЦБ РФ и его предписаний Банк России имеет право применить

ккредитной организации различные санкции, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», вплоть до отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным ст. 20 Закона «О банках и банковской деятельности». Отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций влечет за собой ее ликвидацию.

68

Глава 10. Правовое регулирование денежного обращения. Денежная система РФ

Под денежным обращением понимается движение денежной массы внутри страны в наличной и безналичной формах. Главная задача правового регулирования денежного обращения заключается в поддержании правильного соотношения между доходами населения в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке, поскольку именно в этом случае в обращении находится достаточное, необходимое количество денег, в чем и заинтересовано государство.

Денежная система – это устройство денежного обращения, закрепленное в законодательном порядке, или вся совокупность денежных знаков, на- ходящихся в обращении на территории России. В настоящее время создана Денежная система, включающая официальную денежную единицу (банкноты – билеты Банка России, а также металлическую монету), эмиссию наличных денег, организацию наличного денежного обращения. В соответствии с главой 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» официальная денежная единица (валюта) РФ – рубль, состоящий из ста копеек. Введение на территории страны других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечиваются всеми его активами и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории страны.

Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействи- тельными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена.

Начиная с 1992 г., официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Такое положение характерно для большинства стран мира. Официальный курс рубля к денежным единицам других государств устанавливается по результатам торгов на ММВБ и публикуется Центральным банком. Валюта РФ включает в себя банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, являющиеся единственным законным средством платежа на территории страны. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

В зависимости от изменения курса валюты различают процессы ревальвации и девальвации. Ревальвация – повышение курса валюты по отношению к валютам других стран, международным счетным единицам. Девальвация – обесценение национальной валюты, выражающееся в снижении курса по отношению к иностранным валютам или международным счетным денежным единицам.

Правовой основой денежного обращения выступают нормы Конституции РФ, Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке

69

России)» от 10 июля 2002 г., «О банках и банковской деятельности», иные законы, нормативные акты Президента и Правительства РФ, например Указ Президента РФ от 4 августа 1997 г. «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен», постановление Правительства РФ от 18 сентября 1997г. «О проведении мероприятий в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен». Нормативную базу денежного обращения составляют также подзаконные акты Центрального банка РФ.

Всфере регулирования денежного обращения в стране только Банк России наделен правом осуществления эмиссии наличных денег. Обслуживая хозяйственный оборот, деньги постоянно выпускаются в оборот и изымаются из оборота. Такого рода операции не влияют на увеличение денежной массы и этим отличаются от эмиссии денег, под которой понимается выпуск денег в оборот, ведущий к увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия наличных и безналичных денег. В условиях рыночной экономики эмиссию наличных денег осуществляют центральные банки, а эмиссию безналичных денег – коммерческие банки, что регулируется также центральным банком страны.

Контроль за объемом денежной массы осуществляет Банк России. Количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских депозитов. Предоставляя кредиты, банки увеличивают объем денежной массы. Задача Центрального банка РФ заключается в ограничении или расширении возможности банков эмитировать кредитные деньги. Для этого Банк России устанавливает систему обязательных резервов банков, преду- сматривающую депонирование кредитными организациями в Банке России определенной части привлеченных ими денежных средств. Обязательные резервы – один из инструментов осуществления денежно-кредитной политики Центробанком. Изменяя норматив резервирования, ЦБ РФ поддерживает на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем большее количество денег может создать банковская система.

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором, как уже отмечалось, увеличивается общая масса наличных денег. На основе кассовых оборотов банков и составляемой аналитической отчетности Банк России прогнозирует размер предполагаемой эмиссии, а также регионы ее проведения. В осуществлении эмиссии принимает участие не только Банк России, но и его региональные РКЦ, содержащие резервные фонды и оборотные кассы.

Врезервных фондах РКЦ хранится запас денежных знаков, предназна- ченных для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяй- ства данного региона в наличных деньгах. Эти деньги не относятся к находя- щимся в обращении, поскольку не совершают движения, не накапливаются, не служат средством платежа и являются резервными. В оборотную кассу по-

70

стоянно поступают и из нее выдаются наличные деньги от банков. Эти деньги находятся в постоянном движении, в обращении.

Если сумма поступлений наличных денег на счете банков превышает ус- тановленный лимит для данного РКЦ, то деньги изымаются из обращения и переходят в резервный фонд. При потребности банка в наличности происходит обратный процесс. Со счета банка в пределе его свободного резерва РКЦ выдает требуемую сумму наличности, перемещая ее из резервного фонда в оборотную кассу РКЦ с разрешения Центрального банка. Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией. Правление ЦБ РФ составляет ежедневный баланс на основе сведений по сети РКЦ: где прошла эмиссия наличных денег, а где – их изъятие.

В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ, в целях

организации наличного денежного обращения на территории страны на Банк России возлагаются следующие функции:

−прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

−установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

−установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение;

−определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

В соответствии с гл. 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых принимает Совет директоров Центрального банка РФ. Он же утверждает номиналы и образцы новых денег. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. О выпуске новых денежных знаков Банк России обязан предварительно информировать Правительство страны.