буха 1
.doc
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
12 500
32
12000
33
10200
35
8000
34
1800
36
8000
Оборот
20000
Оборот
20000
Сальдо на 31.12.ХХ
12 500
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
1 200
Оборот
-
Оборот
-
Сальдо на 31.12.ХХ
1 200
Счет 76-1 «Расчеты с разными дебиторами»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
15 000
22
45000
43
10620000
38
10620000
Оборот
10 665 000
Оборот
10620000
Сальдо на 31.12.ХХ
60 000
Счет 76-2 «Расчеты с разными кредиторами»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
114 800
6б
82600
2а
70000
30
17700
2б
12600
3
7500
9
27000
28а
1500
Оборот
100 300
Оборот
118600
Сальдо на 31.12.ХХ
133100
Счет 80 «Уставный капитал»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
5 100 000
Оборот
-
Оборот
-
Сальдо на 31.12.ХХ
5 100 000
Счет 83 «Добавочный капитал»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
900 000
Оборот
-
Оборот
-
Сальдо на 31.12.ХХ
900 000
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
920 000
45
8444504
Оборот
-
Оборот
8444504
Сальдо на 31.12.ХХ
9364504
Счет 90 «Продажи»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
39
1 620 000
38
10 620 000
40
128 832
41
205 810
42а
8 665 358
Оборот
10 620 000
Оборот
10 620 000
Сальдо на 31.12.ХХ
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
9
27000
22
45000
10
900
23
70800
11
254
21
25000
24
10 800
27
48000
28а
1500
28б
270
42б
2076
Оборот
115800
Оборот
115800
Сальдо на 31.12.ХХ
-
Счет 99 «Прибыли и убытки»
-
Дебет
Кредит
Номер операции
Сумма
Номер операции
Сумма
Сальдо на 01.12.ХХ
1 856 157
42а
8 665 358
44
1647087
42б
2076
45
8444504
Оборот
10 091 591
Оборот
8 667 434
Сальдо на 31.12.ХХ
432000
Приложение 2
Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 20ХХ г
-
№ счета
Остаток на 01.12.ХХ
Оборот
Остаток на 31.12.ХХ
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
01-1
3 102 000
-
1 077 500
240000
3939500
-
01-2
-
-
240000
240000
-
-
02
-
1 240 800
192000
21253
-
1070053
08
650 000
-
1077500
1077500
650000
-
10
35 207
-
18200
8000
45407
-
19
153 305
-
192600
192600
153305
-
20
-
-
128832
128832
-
-
26
-
-
205810
205810
-
-
50
151 500
-
46800
20000
178300
-
51
6 599 000
-
10690800
1877300
15412500
-
58
1 080 500
-
-
-
1080500
-
60
-
1 005 000
1180000
1181145
-
-
62
2 170 745
-
70800
70800
2170745
-
66
-
600 000
-
-
-
600000
67
-
1 305 000
-
25000
-
1330000
68
-
395 800
317600
3307822
-
3386022
69
-
227 300
257000
78035
-
48335
70
-
306 100
200507
228196
-
333789
71
12 500
-
20000
20000
12500
-
73
1 200
-
-
-
1200
-
76-1
15 000
-
10665000
10665000
60000
-
76-2
-
114 800
100300
118600
-
133100
80
-
5 100 000
-
-
-
5100000
83
-
900 000
-
-
-
900000
84
-
920 000
-
8444504
-
9364504
90
-
-
10620000
10620000
-
-
91
-
-
115800
115800
-
-
99
-
1 856 157
10091591
8667434
-
432000
Итого
13 970 957
13 970 957
47508640
47508640
23703957
23703957
Приложение 3
Бухгалтерская справка «Расчет первоначальной стоимости здания, принятого в эксплуатацию в декабре 201Х г.»
-
№
п/п
Перечень фактических затрат, включаемых в первоначальную стоимость здания
Сумма,
руб.
1
Приняты к учету документы поставщиков по приобретенному зданию (операция 1а)
1 000 000
2
Приняты к учету счета риелторской компании за услуги по приобретению здания (операция 2а)
70 000
3
Отражена госпошлина за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество (операция 3)
7 500
4
Первоначальная стоимость здания (операция 4)
1 077 500
Приложение 4
Ведомость расчета НДФЛ за 20ХХ г. Астафьевой Л.Н.
-
Месяц
Доход (за месяц)
Доход
(с начала года)
Сумма вычетов (за месяц)
Облагаемый доход
(с начала года)
НДФЛ исчислен
(с начала года)
НДФЛ удержан (за месяц)
Зарплата к выплате (за месяц)
Январь
25 000
25 000
1 400
23 600
3 068
3068
21932
Февраль
25 000
50 000
1000
49 000
6370
3120
21880
Март
25 000
75 000
1000
74 000
9620
3120
21880
Апрель
25 000
100 000
1000
99 000
12870
3120
21880
Май
25 000
125 000
1000
124 000
16120
3120
21880
Июнь
25 000
150 000
1000
149 000
19370
3120
21880
Июль
25 000
175 000
1000
174 000
22620
3120
21880
Август
25 000
200 000
1000
199 000
25870
3120
21880
Сентябрь
25 000
225 000
1000
224 000
29120
3120
21880
Октябрь
25 000
250 000
1000
249 000
32370
3120
21880
Ноябрь
25 000
275 000
0
275 000
35750
3250
21750
Декабрь
25 000
300 000
0
300 000
39000
3250
21750
Итого
300000 000
-
10 400
300 000
39000
37648
-