АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 27
.docБухгалтерский баланс № 27.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ЗАО «Экспедитор»
Вид деятельности – погрузочно-разгрузочные работы, транспортные услуги Единица измерения: тыс.руб.
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
146 |
91 |
Основные средства |
120 |
110000 |
98446 |
Незавершенное строительство |
130 |
3 |
740 |
Итого по разделу I |
190 |
110149 |
99277 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
15117 |
16757 |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
11698 |
10910 |
расходы будущих периодов |
216 |
3419 |
5847 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
7563 |
1083 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
42015 |
60940 |
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
42015 |
60208 |
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
9506 |
- |
Денежные средства |
260 |
25122 |
11146 |
Итого по разделу II |
290 |
99323 |
89926 |
БАЛАНС |
300 |
209472 |
189203 |
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
120 |
120 |
Добавочный капитал |
420 |
165 |
165 |
Резервный капитал |
430 |
12 |
12 |
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
12 |
12 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
109870 |
154920 |
Итого по разделу III |
490 |
110167 |
155217 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
14400 |
- |
Кредиторская задолженность |
620 |
84905 |
26660 |
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
49093 |
6230 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
14377 |
5856 |
прочие кредиторы |
625 |
9201 |
3782 |
задолженность по налогам и сборам |
626 |
8153 |
9067 |
прочие кредиторы |
628 |
4081 |
1725 |
Резервы предстоящих расходов |
650 |
- |
7326 |
Итого по разделу V |
690 |
99305 |
33986 |
БАЛАНС |
700 |
209472 |
189203 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ЗАО «Экспедитор»
Вид деятельности – погрузочно-разгрузочные работы, транспортные услуги Единица измерения: тыс.руб.
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
271685 |
260118 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(219429) |
(185339) |
Валовая прибыль |
029 |
52256 |
74779 |
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
52256 |
74779 |
Прочие доходы и расходы Проценты к получению |
060 |
- |
28 |
Прочие операционные доходы |
090 |
13561 |
253327 |
Прочие операционные расходы |
100 |
(10316) |
(254429) |
Внереализационные доходы |
120 |
1535 |
6960 |
Внереализационные расходы |
130 |
(675) |
(4392) |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
56361 |
76273 |
Текущий налог на прибыль |
150 |
(11311) |
(11415) |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
45050 |
64858 |
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые активы |
200 |
2216 |
6891 |
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
210 |
375 |
540 |
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
220 |
375 |
540 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ЗАО «Экспедитор»
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
Авансы выданные |
- |
730 |
|
Авансы полученные |
4080 |
1720 |
|
Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов |
- |
- |
|
Неликвидные краткосрочные финансовые вложения |
- |
- |
|
Неликвидные запасы |
68 |
68 |
|
Резервы сомнительных долгов |
Х |
Х |
|
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
2000 |
3800 |
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
- |
- |
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
1480 |
- |
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
210060 |
198338 |
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
115951 |
104440 |
|
Средняя стоимость нематериальных активов |
173 |
118 |
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
115777 |
104222 |
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
1 |
100 |
|
Средняя стоимость оборотных активов |
94109 |
93898 |
|
Средняя стоимость остатков запасов |
15163 |
11315 |
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
43946 |
58960 |
|
Средняя величина уставного капитала |
120 |
120 |
|
Средняя величина капитала и резервов (чистых активов) |
85138 |
132992 |
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
124922 |
65346 |
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
112322 |
61682 |
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
258748 |
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
208583 |
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,05 |
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
26.1. |
Материальные затраты |
54548 |
72941 |
26.2. |
Затраты на оплату труда |
71896 |
83199 |
26.3. |
Отчисления на социальные нужды |
25595 |
29619 |
26.4. |
Амортизация |
11609 |
11610 |
26.5. |
Прочие затраты |
18180 |
17162 |
26.6. |
Итого по элементам затрат |
181828 |
214531 |
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
Остатки незавершенного производства |
- |
Х |
|
Остатки расходов будущих периодов |
6930 |
Х |
|
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |