АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский балан 39
.docБухгалтерский баланс № 39.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ООО «Энергомаш»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
|
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
82 |
57 |
|
Основные средства |
120 |
39950 |
41098 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
361 |
324 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
16 |
16 |
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
4 |
4 |
|
Итого по разделу I |
190 |
40413 |
41499 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
15770 |
36086 |
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
11585 |
13879 |
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
|
|
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
222 |
6459 |
|
Готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
3315 |
15370 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
648 |
378 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
2896 |
4100 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по кот. ожид. более чем через 12 мес. после отчет. даты) |
230 |
- |
5425 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
231 |
- |
5425 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
19576 |
16233 |
|
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
19479 |
15686 |
|
Денежные средства |
260 |
3957 |
2918 |
|
Итого по разделу II |
290 |
42199 |
64762 |
|
БАЛАНС |
300 |
82612 |
106261 |
|
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
30 |
30 |
|
Добавочный капитал |
420 |
56268 |
56268 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
253 |
5384 |
|
Итого по разделу III |
490 |
56551 |
61682 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Кредиторская задолженность |
620 |
26060 |
44570 |
|
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
17429 |
26475 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
1224 |
2552 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
435 |
908 |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
197 |
882 |
|
прочие кредиторы |
625 |
6775 |
13753 |
|
Доходы будущих периодов |
640 |
1 |
9 |
|
Итого по разделу V |
690 |
26061 |
44579 |
|
БАЛАНС |
700 |
82612 |
106261 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ООО «Энергомаш»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
|
наименование |
код |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
90477 |
79758 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(42398) |
(44453) |
|
Валовая прибыль |
029 |
48079 |
35305 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(39997) |
(31419) |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
8082 |
3886 |
|
Прочие доходы и расходы Прочие операционные доходы |
090 |
17590 |
2921 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(18443) |
(4700) |
|
Внереализационные доходы |
120 |
1369 |
647 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
(854) |
(1058) |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
7744 |
1696 |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
(2613) |
(815) |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
5131 |
881 |
|
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства |
200 |
754 |
408 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Энергомаш»
|
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
|
Авансы выданные |
100 |
540 |
|
|
Авансы полученные |
6730 |
13730 |
|
|
Неликвидные запасы |
- |
- |
|
|
Резервы сомнительных долгов |
450 |
300 |
|
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
600 |
- |
|
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
28 |
- |
|
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
82356 |
96436 |
|
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
44431 |
41026 |
|
|
Средняя стоимость нематериальных активов |
94 |
70 |
|
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
41687 |
40600 |
|
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
2630 |
336 |
|
|
Средняя стоимость оборотных активов |
37925 |
55410 |
|
|
Средняя стоимость остатков запасов |
12790 |
23632 |
|
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
18135 |
18778 |
|
|
Средняя величина уставного капитала |
30 |
30 |
|
|
Средняя величина капитала и резервов |
56424 |
58732 |
|
|
Средняя величина чистых активов |
56425 |
58736 |
|
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
25932 |
37704 |
|
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
25931 |
37700 |
|
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
84558 |
|
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
77658 |
|
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,07 |
|
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
|
24.1. |
Материальные затраты |
46467 |
58315 |
|
24.2. |
Затраты на оплату труда |
13258 |
23041 |
|
24.3. |
Отчисления на социальные нужды |
4720 |
8202 |
|
24.4. |
Амортизация |
4243 |
3822 |
|
24.5. |
Прочие затраты |
7621 |
7037 |
|
24.6. |
Итого по элементам затрат |
76309 |
100417 |
|
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
|
Остатки незавершенного производства |
400 |
Х |
|
|
Остатки расходов будущих периодов |
348 |
Х |
|
|
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |