АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 28

Бухгалтерский баланс № 28.

На 31 декабря 200__ г. Форма № 1

Организация – ООО «Эльга»

Вид деятельности –оптовая торговля Единица измерения: тыс.руб.

Актив	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчет- ного периода
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	11	9
Основные средства	120	935	872
Долгосрочные финансовые вложения	140	85	5
Итого по разделу I	190	1031	886
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	17286	17418
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	148	43
готовая продукция и товары для перепродажи	214	17022	17268
товары отгруженные	215	73	-
расходы будущих периодов	216	43	107
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	5896	4043
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	22852	21334
в том числе: покупатели и заказчики	241	18457	19243
Краткосрочные финансовые вложения	250	1915	2394
Денежные средства	260	1690	560
Итого по разделу II	290	49639	45749
БАЛАНС	300	50670	46635

Пассив	Код строки	На начало отчетного периода	На конец отчет- ного периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	8	8
Добавочный капитал	420	126	126
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	1698	3245
Итого по разделу III	490	1832	3379
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	-	6965
ИТОГО по разделу IV	590	-	6965
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	10236	7297
Кредиторская задолженность	620	38578	28994
в том числе: поставщики и подрядчики	621	35711	26933
задолженность перед персоналом организации	622	51	34
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	20	17
задолженность по налогам и сборам	624	457	110
прочие кредиторы	625	2339	1900
Доходы будущих периодов	640	24	-
Итого по разделу V	690	48838	36291
БАЛАНС	700	50670	466635

Отчет о прибылях и убытках

за 200__г. Форма № 2

Организация – ООО «Эльга»

Вид деятельности – оптовая торговля Единица измерения: тыс.руб.

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	138138	154647
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(119143)	(134325)
Валовая прибыль	029	18995	20322
Коммерческие расходы	030	(13985)	(14803)
Прибыль (убыток) от продаж	050	5010	5519
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	82	72
Проценты к уплате	070	(1527)	(1355)
Прочие операционные доходы	090	7856	5368
Прочие операционные расходы	100	(8626)	(5955)
Внереализационные доходы	120	2000	500
Внереализационные расходы	130	(2676)	(1980)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	2119	2169
Текущий налог на прибыль	180	(572)	(448)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	1547	1721
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства	200	63	(-)
Постоянные налоговые активы	210	-	73

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Эльга»

№ п/п	Показатели	Сумма, тыс.руб.
		На начало года	На конец периода
	Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал	-	-
	Авансы выданные	4380	2050
	Авансы полученные	2300	1900
	Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов	-	-
	Неликвидные краткосрочные финансовые вложения	-	-
	Неликвидные запасы	222	222
	Резервы сомнительных долгов	Х	Х
	Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются)	178	431
		Базисный период	Отчетный период
	Дивиденды (проценты) начисленные	23	-
	Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели	-	-
	Средняя стоимость авансированного капитала (активов)	48356	47899
	Средняя стоимость внеоборотных активов	1063	989
	Средняя стоимость нематериальных активов	12	10
	Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств)	966	904
	Средняя стоимость остатков незавершенного строительства	-	-
	Средняя стоимость оборотных активов	47293	46910
	Средняя стоимость остатков запасов	16800	17405
	Средний остаток дебиторской задолженности	20993	21656
	Средняя величина уставного капитала	8	8
	Средняя величина капитала и резервов	971	2799
	Средняя величина чистых активов	974	2799
	Средний размер краткосрочных обязательств	47385	40747
	Средний остаток кредиторской задолженности	39782	32047
	Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода	Х	108770
	Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода	Х	110021
	Индекс цен на проданную продукцию	Х	1,27
	Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат):
27.1.	Материальные затраты	8073	7621
27.2.	Затраты на оплату труда	1860	1552
27.3.	Отчисления на социальные нужды	662	553
27.4.	Амортизация	63	63
27.5.	Прочие затраты	4145	4196
27.6.	Итого по элементам затрат на проданные товары	14803	13985