АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс 4

Бухгалтерский баланс № 4.

На 31 декабря 200__ г. Форма № 1

Организация – ООО «Леспромхоз»

Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.

Актив	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчет- ного периода
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	66	208
Основные средства	120	14666	14241
Незавершенное строительство	130	13	-
Долгосрочные финансовые вложения	140	19	26
Итого по разделу I	190	14764	14475
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	6791	4348
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	251	363
животные на выращивании и откорме	212	6511	3967
товары отгруженные	215	1	3
расходы будущих периодов	216	28	15
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	37	1285
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	5189	12880
в том числе: покупатели и заказчики	241	3903	10628
Краткосрочные финансовые вложения	250	1500	1500
Денежные средства	260	1707	91
Итого по разделу II	290	15224	20104
БАЛАНС	300	29988	34579

Пассив	Код строки	На начало отчетного периода	На конец отчет- ного периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	4998	4998
Добавочный капитал	420	10190	10190
Резервный капитал	430	669	459
в том числе: резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	669	459
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	209	2467
Итого по разделу III	490	16066	18114
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кркдиты	510	2	2585
Итого по разделу IV	590	2	2585
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Кредиторская задолженность	620	13864	13820
в том числе: поставщики и подрядчики	621	225	8424
задолженность перед персоналом организации	622	291	367
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	172	133
задолженность по налогам и сборам	624	3198	1059
прочие кредиторы	625	9978	3837
Доходы будущих периодов	640	56	60
Итого по разделу V	690	13920	13880
БАЛАНС	700	29988	34579

Отчет о прибылях и убытках

за 200__г. Форма № 2

Организация – ООО «Леспромхоз»

Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	30048	14184
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(26497)	(12915)
Валовая прибыль	029	3551	1269
Прибыль (убыток) от продаж	050	3551	1269
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	7	75
Проценты к уплате	070	(150)	(20)
Доходы от участия в других организациях	080	5	6
Прочие операционные доходы	090	1222	1037
Прочие операционные расходы	100	(1104)	(700)
Внереализационные доходы	120	87	4
Внереализационные расходы	130	(22)	(1)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	3596	1670
Текущий налог на прибыль	150	(1338)	(1461)
Чистая прибыль (убыток) очередного периода	190	2258	209
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	475	1060

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Леспромхоз»

№ п/п	Показатели	Сумма, тыс.руб.
		На начало года	На конец периода
	Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал	-	-
	Авансы выданные	1270	2210
	Авансы полученные	4900	3800
	Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов	-	2585
	Неликвидные краткосрочные финансовые вложения	1500	1500
	Неликвидные запасы	31	31
	Резервы сомнительных долгов (см. ф. № 3)	Х	Х
	Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются)	280	498
		Базисный период	Отчетный период
	Дивиденды (проценты) начисленные	-	210
	Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели	-	-
	Средняя стоимость авансированного капитала (активов)	31800	32665
	Средняя стоимость внеоборотных активов	16095	14664
	Средняя стоимость нематериальных активов	76	140
	Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств)	15981	14500
	Средняя стоимость остатков незавершенного строительства	19	2
	Средняя стоимость оборотных активов	15705	18001
	Средняя стоимость остатков запасов	6911	5435
	Средний остаток дебиторской задолженности	5394	8966
	Средняя величина уставного капитала	4998	4998
	Средняя величина капитала и резервов	15970	17100
	Средняя величина чистых активов	16026	17158
	Средний размер краткосрочных обязательств	15828	15241
	Средний остаток кредиторской задолженности	15772	15183
	Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода	Х	27070
	Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода	Х	24997
	Индекс цен на проданную продукцию	Х	1,11
	Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат):
27.1.	Материальные затраты	6577	11212
27.2.	Затраты на оплату труда	2653	9040
27.3.	Отчисления на социальные нужды	945	3218
27.4.	Амортизация	1570	1425
27.5.	Прочие затраты	884	1589
27.6.	Итого по элементам затрат	12629	26484
		На начало года, предшествующего отчетному
	Остатки незавершенного производства	314	Х
	Остатки расходов будущих периодов	-	Х
	Остатки резервов предстоящих расходов	-	Х