АФО / Задания для курсовых работ по АФО / Бухгалтерский баланс10
.docБухгалтерский баланс № 10.
На 31 декабря 200__ г. Форма № 1
Организация – ООО «Ника»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
Актив |
Код строки |
На начало отчетного года |
На конец отчет- ного периода |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
840 |
- |
Основные средства |
120 |
5201191 |
5063970 |
Незавершенное строительство |
130 |
353644 |
442394 |
Итого по разделу I |
190 |
5555675 |
5506364 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
577620 |
685758 |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
5253 |
9441 |
Затраты в незавершенном производстве |
213 |
500821 |
657887 |
расходы будущих периодов |
216 |
71546 |
18430 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
34804 |
44562 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
226589 |
859171 |
в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
219174 |
839896 |
Денежные средства |
260 |
34456 |
53637 |
Итого по разделу II |
290 |
873469 |
1643128 |
БАЛАНС |
300 |
6429144 |
7149492 |
Пассив |
Код строки |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
5774 |
5774 |
Добавочный капитал |
420 |
5592743 |
5592743 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
- |
1621 |
Итого по разделу III |
490 |
5598517 |
5600138 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кркдиты |
510 |
- |
139563 |
Итого по разделу IV |
590 |
- |
139563 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
243012 |
694331 |
Кредиторская задолженность |
620 |
584780 |
415460 |
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
183089 |
134157 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
- |
5 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
302536 |
217735 |
прочие кредиторы |
625 |
99155 |
63563 |
Доходы будущих периодов |
640 |
2835 |
300000 |
Итого по разделу V |
690 |
830627 |
1409791 |
БАЛАНС |
700 |
6429144 |
7149492 |
Отчет о прибылях и убытках
за 200__г. Форма № 2
Организация – ООО «Ника»
Вид деятельности – производство Единица измерения: тыс.руб.
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
5723409 |
4795765 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(5418101) |
(4542398) |
Валовая прибыль |
029 |
305308 |
253367 |
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
305308 |
253367 |
Прочие доходы и расходы Проценты к уплате |
070 |
(2140) |
(1030) |
Прочие операционные доходы |
090 |
112119 |
2349 |
Прочие операционные расходы |
100 |
(330274) |
(131006) |
Внереализационные доходы |
120 |
2290 |
10817 |
Внереализационные расходы |
130 |
(36630) |
(-) |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
50673 |
134497 |
Текущий налог на прибыль |
150 |
(49052) |
(39854) |
Чистая прибыль (убыток) очередного периода |
190 |
1621 |
94643 |
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 |
36890 |
7575 |
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
К БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ООО «Ника»
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс.руб. |
|
На начало года |
На конец периода |
||
|
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал |
- |
- |
|
Авансы выданные |
7400 |
19200 |
|
Авансы полученные |
99000 |
63500 |
|
Займы и кредиты, использованные для формирования внеоборотных активов |
53644 |
88750 |
|
Неликвидные запасы |
- |
- |
|
Резервы сомнительных долгов (см. ф. № 3) |
Х |
Х |
|
Сомнительная дебиторская задолженность (если резервы не создаются) |
6350 |
42000 |
|
|
Базисный период |
Отчетный период |
|
Дивиденды (проценты) начисленные |
94300 |
- |
|
Использование чистой прибыли на социально-культурные мероприятия и т.п. цели |
343 |
- |
|
Средняя стоимость авансированного капитала (активов) |
6389942 |
6811180 |
|
Средняя стоимость внеоборотных активов |
5597884 |
5523616 |
|
Средняя стоимость нематериальных активов |
1260 |
418 |
|
Средняя стоимость основных производственных фондов (основных средств) |
5269802 |
5132580 |
|
Средняя стоимость остатков незавершенного строительства |
326822 |
390618 |
|
Средняя стоимость оборотных активов |
792058 |
1287564 |
|
Средняя стоимость остатков запасов |
433608 |
620482 |
|
Средний остаток дебиторской задолженности |
286950 |
569082 |
|
Средняя величина уставного капитала |
5774 |
5774 |
|
Средняя величина капитала и резервов |
5598517 |
5599372 |
|
Средняя величина чистых активов |
5598871 |
5637935 |
|
Средний размер краткосрочных обязательств |
791425 |
1194363 |
|
Средний остаток кредиторской задолженности |
561071 |
569984 |
|
Выручка (нетто) от продажи продукции отчетного периода в ценах базисного периода |
Х |
5299453 |
|
Полная себестоимость проданной продукции отчетного периода в затратах базисного периода |
Х |
5111416 |
|
Индекс цен на проданную продукцию |
Х |
1,08 |
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат): |
|
|
26.1. |
Материальные затраты |
3290922 |
3810215 |
26.2. |
Затраты на оплату труда |
737116 |
1017230 |
26.3. |
Отчисления на социальные нужды |
191650 |
264480 |
26.4. |
Амортизация |
138061 |
138061 |
26.5. |
Прочие затраты |
181454 |
292065 |
26.6. |
Итого по элементам затрат |
4539203 |
5522051 |
|
|
На начало года, предшествующего отчетному |
|
|
Остатки незавершенного производства |
450900 |
Х |
|
Остатки расходов будущих периодов |
124662 |
Х |
|
Остатки резервов предстоящих расходов |
- |
Х |