Диплом_2 / 7 Оценка экономической эффективности

7 Оценка экономической эффективности

7.1 Расчет затрат по проекту

7.1.1 Капитальные вложения – затраты труда, материально-технических ресурсов, денежных средств на воспроизводство основных фондов. Капитальные вложения складываются из следующих составляющих:

- стоимость оборудования;

- установка и монтаж оборудования;

- стоимость строительно-монтажных работ (СМР);

- транспортные расходы.

Стоимость строительно-монтажных работ рассчитывается в процентах от стоимости оборудования, в зависимости от сложности работ (от 15 до 30 %). Тара и упаковка, транспортные расходы, заготовительно-складские расходы определяются также в процентах от стоимости оборудования. Капитальные вложения в проект сведены в таблицу 7.1.

Таблица 7.1 ‒ Капитальные вложения

Наименование оборудования и выполняемых работ	Стоимость, руб.
Комплект оборудования базовой станции Huawei DBS3900 LTE, 3 шт.	1800000
Панель распределения питания DCDU-03, 3 шт.	180000
Маршрутизатор ATN 950B Huawei	350000
Коммутатор Huawei S3700-28TP-EI-24S-AC, 3 шт.	210000
Общая стоимость оборудования	2540000
Тара и упаковка, 0,5 %	12700
Транспортные расходы, 4 %	101600
Заготовительно-складские расходы, 1 %	25400
Установка и настройка, 18 %	457200
Строительно-монтажные работы, 20 %	508000
Прокладка кабеля	3465000
Итого	7109900

Затраты на прокладку кабеля (СК) рассчитываются по формуле:

,

(7.1)

где СК – цена 1 км оптического кабеля, равно 55000 руб.;

СПК – стоимость прокладки кабеля за 1 км, равно 260000 руб.;

LОК – длина прокладываемого оптического кабеля, равно 11 км.

Затраты на прокладку кабеля равны:

руб.

7.1.2 В состав эксплуатационных расходов входят все расходы на содержание и обслуживание сети. Эксплуатационные затраты (операционные расходы) по проекту складываются из следующих статей затрат:

- затраты на оплату труда работников;

- страховые взносы в государственные внебюджетные фонды;

- амортизационные отчисления;

- материальные затраты;

- прочие расходы;

- отчисления на НИОКР.

Оборудование базовой станции не требует постоянного присутствия работников, поэтому фонд заработной платы складывается из заработной платы специалистов по аварийно-профилактическим работам. Состав обслуживающего персонала приведен в таблице 7.2.

Таблица 7.2 ‒ Состав обслуживающего персонала

Наименование должностей	Оклад, руб.	Количество, чел.	Сумма з/п, руб.
Ведущий инженер	30000	1	30000
Инженер по обслуживанию сети	24000	1	24000
Электромеханик	20000	1	20000
Антенщик-мачтовик	17000	1	17000
Итого		4	91000

Величина общего годового фонда оплаты труда рассчитывается по формуле:

,

(7.1)

где ФОТ – фонд заработной платы, равен 91000 руб.;

NМ – количество месяцев в году, 12;

ПР – размер премии, 25 %;

КР – районный коэффициент, 1,15;

КВР – коэффициент, учитывающий доплату за работу с вредными условиями труда, равен 1,04.

Общий годовой фонд оплаты труда равен:

руб.

Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды составляют 30% от обще годового фонда оплаты труда и равняются 489762 руб.

Амортизационные отчисления на полное восстановление производственных фондов определяются по формуле:

,

(7.2)

где КОСН – первоначальная стоимость основных фондов (капитальные вложения);

НА – норма амортизационных отчислений основных фондов, равна 5 %.

Амортизационные отчисления равны:

руб.

Материальные затраты включают в себя затраты на электроэнергию, на материалы и запасные части. Материальные затраты определяются по формуле:

,

(7.3)

где ЗЭН – затраты на электроэнергию;

ЗМ – затраты на материалы и запасные части.

Затраты на оплату электроэнергии определяются по формуле:

,

(7.4)

где Т – тариф на электроэнергию, равен 3,25 руб./кВт/час;

Р – мощность оборудования, равна 1 кВт.

Затраты на электроэнергию равны:

руб.

Затраты на материалы и запасные части составляют 3,5% от капитальных вложений, они равны 142306 руб.

По формуле (7.4) вычисляется размер общих материальных затрат:

руб.

В прочие расходы входят общие производственные и эксплуатационно-хозяйственные расходы, ремонт и обслуживание зданий, некоторые виды налогов, страхование имущества, расходы на рекламу, аудит и представительские расходы. Прочие расходы рассчитываются по формуле:

,

(7.5)

где ФОТГ ‒ величина общего годового фонда оплаты труда.

Прочие расходы равны:

руб

Результаты годовых эксплуатационных расходов сведены в таблицу 7.3.

Таблица 7.3 ‒ Эксплуатационные расходы

Виды расходов	Сумма, руб.
Годовой фонд оплаты труда	1632540
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды	489762
Амортизационные отчисления	2032094
Материальные затраты	170776
Прочие расходы	653016
Итог без НИОКР	4978188
Отчисления на НИОКР (1,5% от всей суммы расходов)	74673
Итого	5052861

7.2 Доходы от основной деятельности

7.2.1 Внедрение в сеть технологии LTE обеспечит пользователям высокоскоростной доступ в интернет. Основной доход будет складываться именно из доходов от предоставления этой услуги.

Услуга безлимитного высокоскоростного доступа в интернет будет предоставляться в рамках нескольких тарифных планов, представленных в таблице 7.4.

Таблица 7.4 ‒ Тарифные планы безлимитного доступа в интернет

Тарифный план	Абонентская плата, руб./мес.	Объем трафика на максимальной скорости	Доля абонентов, %	Примерное число пользователей
Интернет XS	180	100 МБ	45	854
Интернет S	350	4 ГБ	30	569
Интернет M	450	10 ГБ	20	380
Интернет L	850	30 ГБ	4	76
Интернет XL	1190	Без ограничений	1	19

Суммарный доход от предоставления услуги безлимитного доступа в интернет определяется по формуле:

,

(7.6)

где Ti – абонентская плата за тариф;

Ni – количество абонентов, подключенных к данному тарифному плану.

Количество абонентов ОАО «Мегафон» в городе Алапаевск составляет 20 % от населения и равняется:

человек.

Предположительно, 25 % подключат высокоскоростной интернет. Тогда потенциальное количество абонентов будет равно:

человек.

Доход от услуги безлимитного доступа в интернет, по формуле (7.6), равен:

руб.

7.2.2 По ожиданиям примерно половина пользователей будет пользоваться 4G интернетом с помощью USB-LTE модема. Продажи модемов принесут дополнительный доход. Доход от продаж USB-LTE модемов вычисляются по формуле:

,

(7.7)

где N ‒ количество проданных модемов;

Z_П – стоимость продажи одного USB-LTE модема, Zп = 1500 руб.;

Z_З – закупочная цена одного USB-LTE модема, Zз = 1000 руб.

Поскольку USB-LTE модем будет покупаться один на семью, а в семье в среднем 4 человека, количество проданных модемов будет равно:

.

Доход от продаж USB-LTE модемов по формуле (7.7) равен:

руб.

7.2.3 Общий доход от основной деятельности равен:

руб.

7.3 Оценка экономических показателей качества проекта

7.3.1 Себестоимость показывает во что обходится предприятию производство услуги связи. Себестоимость на предприятиях связи характеризует годовые эксплуатационные расходы предприятия, приходящиеся на 100 рублей доходов от основной деятельности. Себестоимость определяется по формуле:

,

(7.8)

где Р_Э – годовые эксплуатационные расходы;

D – доходы от основной деятельности.

Себестоимость равна:

руб.

7.3.2 Коэффициент фондоотдачи от использования основных фондов определяется по формуле:

,

(7.9)

где D – доходы от основной деятельности;

Фср – среднегодовая стоимость основных фондов, приравнивается к капитальным вложениям.

Коэффициент фондоотдачи равен:

.

7.3.3 Прибыль от основной деятельности (от реализации) представляет собой разницу между доходами и эксплуатационными расходами, рассчитывается по формуле:

,

(7.10)

где D ‒ доходы от основной деятельности;

Р_Э – годовые эксплуатационные расходы.

Прибыль от реализации равна:

руб.

Чистая прибыль ‒ прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия. Она определяется путем вычитания из прибыли от реализации проекта суммы налога на прибыль (20 %). Чистая прибыль вычисляется по формуле:

,

(7.11)

где П_Р ‒ прибыль от реализации.

Чистая прибыль равна:

руб.

Срок окупаемости капитальных вложений определяется по формуле:

,

(7.12)

где К ‒ капитальные вложения;

П_Ч ‒ чистая прибыль.

Срок окупаемости капитальных вложений равен:

7

210402.000009ССПО.655 ПЗ

Лист