11

ТЕМА: Кредитно-финансовая система рыночной экономики (2часа)

1.Понятие и типы денежных систем.

2.Кредит и его формы.

3.Банки банковская система. Роль ЦБ в банковской системе.

4.Сущность финансов. Структура финансовой системы государства.

5.Государственный бюджет. Государственный долг и бюджетный дефицит.

6.Методы борьбы с государственным долгом и бюджетным дефицитом.

1.Понятие и типы денежных систем.

Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и законодательно установленная государством форма организации денежного обращения. Денежное обращение - это движение денег, опосредствующее оборот товаров и услуг.

К важнейшим элементам денежной системы относятся:

- национальная денежная единица (доллар, рубль, евро), в которой выражаются цены товаров и услуг;

-система кредитных и бумажных денег, разменных монет, которые являются законными платежными средствами в наличном обороте;

-система эмиссии денег, т. е. законодательно закрепленный порядок выпуска денег в обращение;

-институты денежной системы, т. е. государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение.

В зависимости от вида обращающихся денег выделяются два типа систем денежного обращения:

- система обращения металлических денег, когда обращаются полноценные золотые и серебряные монеты, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл;

- системы обращения кредитных и бумажных денег, которые не могут быть обменены на золото, а само золото вытеснено из обращения.

Современная денежная система представляет собой систему неразменных кредитных денег. Они внешне выступают в двух формах - наличной и безналичной. Денежное обращение регулируется государством.

В настоящее время существует большое проблема измерения денежной массы.

Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных денежных средств обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хозяйстве.

Существует еще такое понятие, как квази - деньги . Это такие компоненты, которые нельзя непосредственно использовать как покупательное или платежное средство ( депозитные сертификаты, акции, срочные счета в коммерческих банках и т. д. )..

Отдельные виды денежных средств объединяют в денежные агрегаты, или денежные комплексы Количество денег в стране контролируется государством (монетарная, или денежная, политика), на практике эту функцию осуществляет Центральный Банк.

Для измерения денежной массы используются денежные агрегаты:

М0- наличные деньги у населения + остатки наличных денег в кассах юридических лиц;

М1=М0+средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах + вклады до востребования физ лиц в коммерческих банках;

М2 = М1+ срочные вклады населения в комм-ом банке +срочные вклады юрид лиц + начисленные % по вкладам населения и депозитам юрид лиц.Эти средства невозможно непосредственно использовать для сделок купли - продажи, хотя потенциально они могут быть использованы для расчетов.

М3 = М2 + сертификаты коммерч банков

L - самый обширный денежный агрегат=М3+ коммерческие бумаги, казначейские векселя, сберегательные облигации и т д .

2. Кредит и его формы.

Кредит (от лат – он верит) — экономическая категория, выражающая отношения, проявляющиеся в том, что различные хозяйственные организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности.

Все денежные отношения, которые связаны с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией денежных знаков и ценных бумаг, а также кредитованием капитальных вложений и осуществлением страховых операций (в последних кредитные отношения проявляются частично) относятся к кредитным отношениям.

Ссуда- по закону – имущество , вещи , передаваемые в безвозмездное пользование по договору ссуды. Понятие ссуды часто используют как синоним займа, кредита.

Различают следующие основные формы кредита:

гарантированный, предоставляемый под гарантию, под обеспечение;

государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора- физические и юрид лица, приобретающие государственные ценные бумаги( облигации, казначейские сертификаты и др.); коммерческий, предоставляемый юридическим и физическим лицам друг другу по долговым обязательствам или предоставляемый в товарной форме продавцами покупателями (продажа в рассрочку);

банковский, выдаваемый банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями в денежной форме; ипотечный, предоставляемый под залог или на приобретение недвижимости;

потребительский, предоставляемый потребителями товаров и услуг и используемые для удовлетворения потребительских нужд;

сельскохозяйственный, выдаваемый банками на развитие сельского хозяйства;

коммунальный, выдаваемый для нужд городского хозяйства под залог городской недвижимости или под гарантию города;

государственный- при котором государство выступает и как кредитор. Предоставляя кредиты предприятиям , хозяйствам, населению, и как заемщик , получая кредит от экономических агентов путем выпуска ценных бумаг.

межбанковский, в виде краткосрочного кредитования банками друг друга;

межгосударственный — предоставление государствами или международными организациями кредитов оп­ределенной стране.

Принята следующая многоуровневая классификация видов кредита:

- по основным группам заемщиков, при этом различают кредиты предприятиям, населению, государству;

- по назначению, при этом выделяют потребительский, сельскохозяйственный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный кредиты;

- по срокам предоставления, такие кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет). (краткосрочный , выдаваемый , как правило, на срок до года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий, фирм; долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного и капитала;)

К важнейшим принципам кредитования относятся срочность и возвратность предоставляемых средств, их целевое назначение, обеспеченность и возмездность, то есть платность, дифференцированность.

Возвратность — это не только принцип кредитования, а и главный атрибут кредита.. В соответствии с этим принципом при кредитных отношениях средства должны быть обязательно возвращены. Основанием возврата является то, что заемщик правильно использует кредиты, получаемые на определенные цели, сам получит определенную выгоду от использования средств и часть этой выгоды сумеет передать кредитору.

Принцип срочности,. При заключении договора о кредите наряду с обязательством возврата указывается и срок, когда этот возврат должен произойти. От срока кредитования зависит и возмездность, то есть размер платы за получение заемных средств. Нарушение этого принципа обычно влечет за собой ответственность, связанную с увеличением платы за кредит.

Принцип платности, проявляющийся в виде уплаты определенного процента.выступает важным инструментом всего рынка ссудных капиталов. Положение на этом рынке часто характеризуется уровнем кредитного процента, зависящего в первую очередь от риска, срока кредита и суммы кредита.

Принцип обеспеченности означает, что и заемщик и кредитор должны быть уверены в том, что есть реальные шансы на возврат полученных взаймы средств. Важное значение для обеспечения этого принципа имеет залог. В целом в качестве обеспечения кредита выступают следующие виды договоров:Договор-поручительство ,

договор-гарантия ,договор залога ,договор страхования предусматривает ответственность страховой компании за невозвращение кредита или процентов в срок.

Принцип целевого назначения реализуется в предоставлении и применении кредита на строго определенные цели.

Принцип — дифференцированность, который означает неодинаковый подход к различным заемщикам. Реализация данного принципа основывается на индивидуальном подходе, расчете определенных коэффициентов, в соответствии с которыми заемщик относится к той или иной группе «риска», на основании чего банк решает вопрос о предоставлении или непредоставлении кредита и условиях кредитования