Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:

ЭСЗ-3(ФК) / Subj / 251-Организация деятельности Центрального банка

.pdf
Скачиваний:
22
Добавлен:
08.05.2015
Размер:
413.21 Кб
Скачать

УРАЛЬСКИЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

АКАДЕМИИ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Кафедра финансов и кредита

ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

Программа и учебно-методические материалы

Челябинск

2010

Организация деятельности центрального банка: программа и учебнометодические материалы / Сост.: Н.В. Анохина, А.В. Чивильский; УрСЭИ АТиСО. – Челябинск, 2010. – 44 с.

Программа и учебно-методические материалы составлены в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности «Финансы и кредит».

Содержатся: программа и тематический план курса, тематика семинарских занятий и курсовых работ, рекомендации по их выполнению, перечень вопросов к зачету и экзамену, список рекомендуемой литературы.

Предназначены для студентов старших курсов дневного и заочного отделений, а также студентов сокращенной формы обучения специальности «Финансы и кредит» (специализация «Банковское дело).

Составители Анохина Н.В., канд. экон. наук, доцент кафедры финансов и кредита УрСЭИ Чивильский А.В., старший преподаватель кафедры финансов и кредита УрСЭИ

Рецензент Данилова И.В., д-р экон. наук, доцент кафедры экономической теории и мировой экономики ЮУрГУ

Рекомендовано к изданию редакционно-издательским советом УрСЭИ

Утверждено Ученым советом УрСЭИ

©Уральский социально-экономический институт Академии труда и социальных отношений, 2010

©Анохина Н.В., Чивильский А.В., 2010

2

ВВЕДЕНИЕ

Курс «Организация деятельности центрального банка» является дисциплиной специализации по специальности «Финансы и кредит», специализация «Банковское дело».

В данном курсе изучаются теоретические и практические основы деятельности центрального банка как института современной экономики. Центральный банк представляет первый уровень банковской системы, он выполняет функции банка для коммерческих банков и правительства, организует денежного обращение, оказывает регулирующее воздействие на функционирование банковской системы, осуществляет разработку и реализацию денежно-кредитной политики.

Основные цели курса: формирование комплексного представления о функционировании Центрального банка Российской Федерации, его месте и роли в российской банковской системе и экономике в целом; приобретение практических навыков анализа деятельности центрального банка.

Методические указания содержат: программу курса «Организация деятельности центрального банка»; тематические планы лекций и семинарских занятий для студентов дневного и заочного отделений; планы семинарских занятий, задания по контрольной работе для студентов заочного отделения и рекомендации по их выполнению; списки основной и дополнительной литературы (список основной литературы приводится в конце пособия, списки дополнительной литературы приводятся по каждой теме в разделе «Планы семинарских занятий»), перечень экзаменационных вопросов.

Методические указания предназначены для студентов дневного, заочного отделений и студентов с сокращенным сроком обучения специальности «Финансы и кредит», специализации «Банковское дело».

3

ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН КУРСА «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Количество часов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тема

 

 

 

 

 

Дневное отделение

 

 

Заочное отделение, ССО

 

 

п/п

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

лекции

 

 

семинары

 

 

лекции

 

 

семинары

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел I. Институциональные основы функционирования Банка России

 

 

1

 

 

История

 

становления

центрального

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

банка

как

института

 

современной

1

 

-

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

экономики.

 

 

Эволюция

 

функций

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

центрального банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

История

Банка

России.

Становление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

двухуровневой

 

банковской

системы

в

1

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

российской экономике.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

Экономические,

правовые,

инсти-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

туциональные

 

основы

деятельности

2

 

2

 

1

 

 

1

 

 

 

 

 

Центрального банка РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

Организационная

 

структура

2

 

1

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

Центрального банка РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел II. Функции и направления деятельности Банка России

 

 

5

 

 

Функции Центрального банка РФ

 

2

 

1

 

1

 

 

1

 

6

 

 

Эмиссионная

 

 

деятельность

2

 

1

 

 

 

 

 

1

 

 

 

 

 

Центрального банка РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

Платежная

 

система

РФ.

Роль

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Центрального банка РФ в регулировании

2

 

2

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

и развитии платежной системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

Банковское

 

 

 

обслуживание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Правительства

 

РФ.

 

Управление

2

 

2

 

1

 

 

1

 

 

 

 

 

государственным долгом РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

 

 

Золотовалютные резервы РФ. Роль Банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

России

по

управлению

официальными

1

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

золотовалютными резервами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

 

 

Операции

Центрального

Банка РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ

деятельности

Центрального

2

 

4

 

1

 

 

1

 

 

 

 

 

банка РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел III. Денежно-кредитная политика Банка России

 

 

11

 

 

Денежно-кредитная

 

 

политика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Центрального

 

банка

РФ:

цели

и

2

 

1

 

 

 

 

 

1

 

 

 

 

 

направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

 

 

Денежно-кредитная

 

 

политика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Центрального банка РФ: методы и

4

 

4

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

инструменты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

 

 

Денежно-кредитная

 

 

политика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Центрального

 

банка

РФ:

анализ

2

 

4

 

1

 

 

2

 

 

 

 

 

результатов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

 

 

Платежный

 

баланс

и

валютное

3

 

2

 

 

 

 

 

1

 

 

 

 

 

регулирование

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

 

 

Банковское регулирование и надзор.

 

4

 

4

 

1

 

 

 

 

16

 

 

Особенности

 

 

деятельности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Центрального

 

банка

в

зарубежных

2

 

3

 

 

 

 

 

1

 

 

 

 

 

странах

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСЕГО

 

 

 

 

 

 

 

 

34

 

34

 

10

 

 

10

 

4

ПРОГРАММА КУРСА «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА»

Раздел I. Институциональные основы функционирования ЦБ РФ

Тема 1. История становления ЦБ как института современной экономики. Эволюция функций ЦБ.

Эволюция форм денег и денежных систем. Возникновение первых центральных банков (шведского «Риксбанка», 1668 г., Банка Англии, 1694 г.), особенности их функционирования.

Формирование центральных (государственных, народных, национальных) банков как «банка банков» (ХIХ в.). Процесс национализации и основные тенденции развития банков (ХХ в.) Особенности кредитно-бумажной денежной системы. ЦБ как гарант надежности кредитных денег, стабильности банковской системы. ЦБ как институт макрорегулирования экономики.

Возникновение и эволюция центральных банков развивающихся стран и стран с переходной экономикой, полномочия и направления деятельности.

Направления и формы взаимодействия центральных банков различных стран в условиях глобализации экономических и финансовых процессов. Интеграция европейских центральных банков. Учреждение Европейского центрального банка.

Тема 2. История Банка России. Становление двухуровневой банковской системы в российской экономике.

Основные этапы развития дореволюционной банковской системы России. Экономические предпосылки учреждения Государственного банка Российской империи (1860 г.). Схема управления банком, задачи, функции, операции, особенности функционирования. Взаимоотношения с Казначейством и Министерством финансов. Становление Госбанка как центрального эмиссионного института (Указ 1897 г.)

Этапы реорганизации банковской системы после революции 1917 г. Декрет об учреждении Госбанка РСФСР (1921 г.), его реорганизация в Госбанк СССР. Роль, задачи и функции Госбанка на разных этапах советской социалистической экономики.

Реформирование советской банковской системы. Организация новых специализированных государственных банков (1987 г.). Изменение функций Госбанка СССР. Принятие закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР» (1990 г.). Упразднение Госбанка СССР (1991 г.). Передача функций, полномочий, имущества Центральному банку Российской Федерации. Становление двухуровневой банковской системы.

5

Тема 3. Экономические, правовые, институциональные основы деятельности ЦБ РФ.

Федеральные законы «О Центральном банке РФ (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» как основа банковского законодательства, юридически закрепляющая статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и деятельности Банка России.

Организационно-правовая форма Банка России и его юридический статус. Банк России как государственный банк. Капитал Банка России. Независимость деятельности ЦБ РФ. Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти. Подотчетность Банка России Государственной Думе.

Нормотворческая деятельность Банка России: юридическая основа, порядок разработки, регистрации, официального опубликования и вступления в силу нормативных актов.

Информационная политика и обеспечение «прозрачности» деятельности Банка России. Информирование общественности о деятельности Банка России.

Основные цели деятельности ЦБ РФ: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного функционирования системы расчетов. Экономические и административные полномочия ЦБ.

Тема 4. Организационная структура ЦБ РФ.

Органы управления Банком России. Совет директоров Банка России: состав, полномочия, порядок назначения, основные функции, организация работы. Национальный банковский совет: цели создания, состав, функции. Председатель Банка России: порядок отбора кандидатуры, назначение на должность и освобождение от исполнения служебных обязанностей, полномочия.

Организационная структура органов ЦБ РФ: центральный аппарат, территориальные управления, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, Центральное хранилище, Российское объединение инкассации, полевые учреждения, учебные заведения. Вертикальный принцип управления Банком России.

Функциональная структура центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России: департаменты, управления, отделы. Полномочия центрального аппарата. Территориальные учреждения Банка России: полномочия, структура, функции, взаимодействие с кредитными организациями на территории региона, с местными органами власти.

Направления совершенствования организационной и функциональной структур Банка России.

6

Раздел II. Функции и направления деятельности ЦБ РФ

Тема 5. Функции ЦБ РФ.

Надзорная функция ЦБ РФ. Надзор за деятельностью кредитных организаций. Обеспечение стабильного функционирования кредитной системы России. Утверждение экономических нормативов деятельности коммерческих банков.

Регулирующая функция ЦБ РФ. Регулирование деятельности кредитных организаций. Регулирование состояния экономики. Регулирование платежного баланса.

Исследовательская функция ЦБ РФ. Совершенствование управления банковской системой. Совершенствование денежно-кредитного регулирования экономики. Развитие платежной системы России.

Информационная функция ЦБ РФ. Анализ состояния банков и банковской системы. Основные направления макроанализа, осуществляемого Банком России Мониторинг предприятий.

Тема 6. Эмиссионная деятельность ЦБ РФ.

Денежная масса: ее формирование, измерение. Необходимость, задачи и содержание контроля за денежной массой в обращении.

Организация эмиссионной деятельности. Банк России как единый эмиссионно-кассовый центр. Безналичная (депозитно-чековая) и наличноденежная (банкнотная) эмиссия, их единство и взаимосвязь. Регулирование эмиссионной деятельности коммерческих банков. Эмиссионная деятельность правительства.

Прогнозирование и анализ состояния налично-денежного оборота: источники информации, кассовые обороты учреждений ЦБ РФ, баланс доходов и расходов населения, прогноз кассовых оборотов.

Изготовление денежных знаков. Порядок формирования резервных фондов для обеспечения денежной эмиссии. Задачи расчетно-кассовых центров Банка России по организации денежного обращения.

Анализ и систематизация экономической информации о состоянии денежного обращения.

Тема 7. Платежная система РФ. Роль ЦБ РФ в регулировании и развитии платежной системы.

Платежная система РФ: основные принципы построения, задачи, функции. Формы расчетов и платежные инструменты.

Система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в учреждениях Банка России. Порядок проведения платежей и расчетов по клирингу. Критерии допуска кредитных организаций к участию в многостороннем клиринге.

7

Расчеты, осуществляемые учреждениями Банка России. Расчеты, в пределах одного учреждения Банка России. Межрегиональные межбанковские расчеты.

Общая характеристика электронных систем денежных расчетов. Межбанковские электронные расчеты. Переход к системе валовых расчетов в режиме реального времени, разработка отдельной системы перевода крупных сумм платежей.

Организация работы по совершенствованию платежной системы РФ и повышению уровня ее безопасности.

Характеристика международных систем платежей и расчетов. Международные стандарты платежных систем. Вступление России в Банк международных расчетов.

Тема 8. Банковское обслуживание Правительства РФ. Управление государственным долгом РФ.

Кассовое исполнение бюджетов всех уровней: содержание, принципы, организация. Взаимодействие учреждений Банка России с органами федерального казначейства, налоговыми, финансовыми органами, кредитными организациями по вопросам кассового исполнения бюджетов всех уровней. Порядок обслуживания счетов государственных внебюджетных фондов.

Взаимодействие Банка России с Министерством финансов и федеральным казначейством в области кредитования и расчетов.

Состав, структура и динамика государственного долга России. Разработка и реализация ежегодных программ государственных заимствований. Методы финансирования государственного долга: денежная эмиссия, прямое кредитование, выпуск государственных займов. Формы долговых обязательств государства. Классификация государственных внутренних займов. Банк России как генеральный агент правительства по обслуживанию выпуска и обращения государственных ценных бумаг.

Участие центральных банков зарубежных стран в управлении государственным долгом.

Тема 9. Золотовалютные резервы РФ. Роль ЦБ по управлению официальными золотовалютными резервами.

Понятие международной валютной ликвидности. Валовые и чистые международные ликвидные резервы. Золотовалютные резервы как основной компонент международной валютной ликвидности. Структура и динамика международных резервов РФ.

Роль золотовалютных резервов в функционировании современной денежной системы. Золотовалютные резервы государства и их функции.

Валютные резервы Банка России: цели и принципы управления. Критерии определения сохранности и ликвидности валютных резервов. Определение оптимального уровня, временной, портфельной и валютной

8

структуры резервов. Инструменты и сделки по управлению валютными резервами.

Рынок драгоценных металлов: основные характеристики. Регулирование рынка драгоценных металлов. Операции по купле-продаже драгоценных металлов на внутреннем рынке РФ, на международных финансовых рынках.

Тема 10. Операции ЦБ РФ. Анализ деятельности ЦБ РФ.

Пассивные операции Банка России. Структура и динамика пассивов ЦБ РФ. Состав собственного капитала, резервов и фондов Банка России; порядок, источники формирования и основные направления использования. Особенности пассивов Банка России.

Активные операции Банка России. Структура и динамика активов ЦБ РФ. Участие Банка России в капитале и деятельности других организаций. Особенности активов Банка России.

Отчетность Банка России. Структура баланса Банка России, содержание основных статей баланса. Особенности баланса Банка России. Доходы, расходы и результаты финансовой деятельности ЦБ РФ. Прибыль ЦБ РФ: порядок налогообложения и распределения.

Внешний и внутренний аудит деятельности Банка России. Роль и функции Счетной палаты РФ по отношению к деятельности Банка России.

Раздел III. Денежно-кредитная политика Банка России

Тема 11. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ: цели и направления.

Цели денежно-кредитной политики: стратегические, тактические, операционные.

Взаимосвязь денежно-кредитной политики ЦБ РФ и экономической политики Правительства РФ. Косвенный характер воздействия денежнокредитной политики на состояние экономики. Стабилизационная и активная денежно-кредитная политика. Денежная рестрикция и денежная экспансия.

Порядок, сроки разработки и утверждения Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Надлежащая практика по обеспечению прозрачности в денежно-кредитной политике, проводимой центральными банками (Кодекс МВФ).

Тема 12. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ: методы и инструменты.

Методы денежно-кредитной политики: политика рефинансирования, политика минимальных резервных требований, политика открытого рынка, валютная политика.

Инструменты денежно-кредитной политики. Ставка рефинансирования, совокупность процентных ставок по операциям Банка России; организационный порядок рефинансирования; формы рефинансирования; кредиты, обеспеченные залогом ценных бумаг; выдача

9

Банком России ломбардных кредитов на аукционной основе; выдача внутридневных и однодневных расчетных кредитов; учетные (дисконтные) кредиты. Норма обязательного резервирования, порядок формирования и использования фонда обязательного резервирования. Операции на открытом рынке с ценными бумагами. Операции репо: сущность и общие характеристики. Портфель ценных бумаг Банка России. Выпуск Банком России собственных ценных бумаг. Порядок эмиссии, размещения, обращения и погашения облигаций Банка России. Депозитные операции, порядок проведения депозитных аукционов.

Административное регулирование денежно-кредитной сферы: регулирование процентных ставок по кредитам и депозитам; ограничение объема кредитов, предоставляемых коммерческими банками, портфельные ограничения для коммерческих банков, ограничения на открытие филиалов, проведение некоторых банковских операций.

Тема 13. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ: анализ результатов.

Ориентиры и индикаторы денежно-кредитной политики: таргетирование денежной массы, процентных ставок, инфляции. Базовая инфляция, методика ее определения. Уровень монетизации экономики, его динамика. Скорость обращения денег и факторы, ее определяющие.

Анализ реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики Банка России.

Тема 14. Платежный баланс и валютное регулирование.

Валютная политика как часть единой государственной денежнокредитной политики. Политика валютного курса. Валютное регулирование и валютный контроль. Валютные интервенции. Порядок осуществления операций с валютными ценностями. Организация валютного контроля. Валютные ограничения. Контроль за вывозом банковского капитала. Международный опыт валютного регулирования и валютного контроля.

Платежный баланс РФ. Основные показатели платежного баланса России. Счет текущих операций. Торговый баланс. Баланс услуг. Баланс оплаты труда. Баланс инвестиционных доходов. Баланс текущих трансфертов. Счет операций с капиталом Финансовый счет. Операции ЦБ РФ по кредитам МВФ и кредитованию Правительства для обслуживания государственного внешнего долга. Факторы, влияющие на состояние платежного баланса. Способы измерения сальдо платежного баланса.

Составление и анализ платежного баланса России. Основные методы регулирования платежного баланса. Проблемы и последствия долларизации экономики России.

10