Шпоры ДКБ
.doc|
ДКБ.1. Деньги: Сущность , функции и виды .. Деньги –экономическая категория , в которой проявляется и при участии которой строятся общественные отношения; деньги являются всеобщим товарным эквивалентом и выступают в качестве меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Сущность денег проявляется в их функциях: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления, мировые деньги. Функция мера стоимости заключается в оценки стоимости товаров путем установления цен. Основой этого является величина их стоимости , зависящая прежде всего от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товаров. Кроме того при установлении цен учитывают потребительную стоимость товаров, стоимость и цены взаимозаменяемых товаров, а т.ж. наличие платежеспособного спроса и влияние мер принимаемых государством (например НСП). Функцию денег как средство обращения используют для оплаты приобретаемых товаров. Здесь употребляются наличные ден. знаки. Здесь большое значение приобретает скорость обращения чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. В этой функции деньги используются как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товаров. Средство платежа. Эту функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары, оказанные услуги, при ден. Взаимоотношениях с фин. Органами, а т.ж. при погашении задолженности по заработной плате и др. Ее выполняют деньги в наличной и безналичной формах. Деньги не участвующие в обороте, в т.ч. в функциях средства обращения и платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. В состав ден. Накоплений входят остатки нал. денег, хранящихся у отдельных граждан, остатки денег на счетах в банках. Выполнение деньгами этой функции является важной предпосылкой для развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хоз-ва и у населения для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хоз-ва и отдельным гражданам. Деньги в этой функции , содной стороны, не приносят дохода, с другой подвержены опасности обесценивания.Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящихся в различных странах. Деньги используютсь для оплаты приобретаемых товаров , при совершении кредитных и некотрых др. операций. Функцию мировых денег могут выполнять только денежные единицы свободно конвертируемых валют. В различные периоды , при определенных условиях применялись различные виды денег. Предшественниками денег были отдельные виды товаров (скот, мех). Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение денег, материальной основой которых явились драгоценные металлы(серебро золото). Преимущества этих денег – однородность денежного материала, его делимость, сохранность от порчи. В XIX – XX вв. применялись нал.деньги в виде золотых монет.. Недостатки –невозможность обеспечить потребность оборота золотых денег, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота. В связи с этим стали применяться бумажные и кредитные деньги. К бумажным деньгам относятся такие ден.знаки, главной особенностью которых является то, что они выпускаются государством (казначейством) для покрытия своих расходов. Обратный приток бум.денег происходит при уплате налогов и др. неналоговых платежей, они обязательны к приему платежей в т.ч. за товары, услуги и др. Недостаток –возможно обесценивание. Кредитные деньги также изготавливаются из бумаги, но выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитных операций. Гл. отличием от бум. денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными проце ссами производства и реализацией продукции. Когда кредитные деньги утрачивают свои преемущества они превращаются в бумажные деньги. Важным по своему значению являются деньги безналичного оборота. Особенность – операции с их использованием совершаются в кредитных учреждениях.Преимущества–снижение издержек осуществления денежного оборота за счет уменьшения таких расходов как печатание денежных знаков, их пересылка, пересчет, охрана, предотвращение возможности хищения ден. знаков и др. Роль денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается исходя из стоимости товара с возможным отклонением цены от стоимости. Однако изменение цены могут допустить производители у которых уровень издержек ниже. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек. Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота .При переходе к рыночной экономике их роль повышается.. Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий(напр. определение суммы издержек амортизации и т.д. ), в функционировании органов государства (напр. финансирование по расширению производства), в усилении заинтересованности людей в развитие и повышении эффективности производства , экономном использовании ресурсов. Важную роль играют деньги в экономических взаимоотношения с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, для денежных расчетов по таким операциям.
ДКБ.2. Денежная масса и ее структура .Денежные агрегаты. Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса , представляющая собой совокупный объем покупательных и платежных средств , обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам , предприятиям и государству. Для анализа количественного изменения денежного обращения на определенную дату и за определенный период используется различные показатели – денежные агрегаты. В финансовой статистики развитых стран применяется следующий набор основных денежных агрегатов. М1 - наличные деньги в обращении и средства на текущих банковских счетах, М2 - агрегат М1 + срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках, М3 – М2 + сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях М4 – М3 + депозитные сертификаты крупных коммерческих банков, Денежная масса в РФ рассчитывается ЦБ РФ по состоянию на 1-ое число на основе сводного баланса банковской системы. Входят следующие агрегаты: М0 – наличные деньги в обращении М1 – М0 + средства на расчетных , текущих и спец счетах предприятий и организаций, на счетах местных бюджетов , бюджетных, профсоюзных, общественных и др. организаций, + средства Госстраха, + вклады населения и предприятий в банках, + депозиты населения до востребования в Сбербанке, М2 – М1 + срочные вклады населения в Сбербанке, М3 – М2 + сертификаты и облигации государственных займов. Самостоятельным компонентом денежной массы РФ является ДЕНЕЖНАЯ БАЗА которая включает в себя агрегат М0 (наличные деньги в обращении )+ денежные средства в кассах банков , обязательные резервы банков в Банке России их средства на корсчетах ЦБ. Важное значение имеет расчет денежного мультипликатора - показателя , характеризующего возможности экономики в целом и банковской системы в частности увеличить денежную массу в обороте. Теоретически денежный мультипликатор равен величине обратной ставке обязательных резервов , устанавливаемых для банков ЦБ. На практике его величина рассчитывается как отношение денежного агрегата М2 к денежной базе . Скорость обращения денег – показатель интенсивности их движения при функционировании в качестве средств обращения и средства платежа. Он трудно поддается количественной оценке и для его расчета используются косвенные методы. В промышленно развитых странах исчисляется два показателя скорости оборота денег: 1 – показатель скорости обращения в кругообороте доходов – отношение валового национального продукта или национального дохода к денежной массе ( к агрегату М1 или М2 ) . Этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития. 2 – Показатель оборачиваемости денег в платежном обороте - отношение суммы переведенных средств по банковским счетам к средней величине денежной массы. В РФ в практике статистической работы в зависимости от полноты охвата оборота наличных денег различают во - первых скорость возврата денег в кассы учреждений ЦБ РФ как отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении; во – вторых , скорость обращения денег в налично –денежном обороте , исчисляемую путем деления суммы поступлений и выдачи наличных денег (включая оборот почты и Сбербанка )на среднегодовую массу денег в обращении.
ДКБ.12.Активные операций коммерческих банков. Активные операции - операции ,посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли поддержания ликвидности,т.е способность вызвать деньги по первому требованию вкладчиков. К активным операциям банка относятся:краткосрочное и долгосрочное кредитование:предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; ссуды предоставляемые другим банкам. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: Кредитные,расчетные,кассовые, инвестиционные и гарантийные оперции. Кредитные операции – операции по предоставлению(выдаче) средств заемщику на началах срочности,возвратности и платности.Все кредитные операции осуществляются банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами.Кроме договора для оформления кредита клиенты представляют в банк срочное обязательство и заявление на получение кредита.При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору коммерческий вправе-досрочно взыскать предоставленные кредиты и начисленные проценты,если это предусмотрено договором,обращать взыскание на заложенное имущество в порядке установленном законом.Он может обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении дела. Расчетные операции – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов.Коммерческие банки производят расчеты по правилам,формам и стандартам,установленным Банком России. Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денежных средств Инвестиционные операции – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности,а также размещенный в виде срочных вкладов. Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии(поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.
|
ДКБ.3. Понятие денежного обращения. Наличный и безналичный оборот. Закон денежного обращения. Денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах. ДО обслуживает – товарооборот, нетоварные услуги, расчёты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, а денежное обращение складывается как сумма всех платежей производимых предприятиями, организациями, населением и государством в любой форме – наличной или безналичной. Прослеживается прямая взаимосвязь ДО и экономического состояния страны. ДО играет всё более активную роль. ДО делится на наличное и безналичное.
Налично-денежный оборот страны – это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершённых в наличной форме за определённый период времени.
БО позволяет уменьшить риск потерь, ускорить оборот, сделать более удобными расчёты. Между НО и БО существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую. Поступления безналичных средств на счета в банке – непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому БО неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одноимённого названия. Закон стоимости и форма его проявления в сфере обращения – закон денежного обращения – характерны для всех общественных формаций, в которых существуют товарно-денежные отношения. К.Маркс открыл закон ДО, сущность которого выражается в том, что количество денег, необходимых для выполнения функций средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, делённой на число оборотов(скорость обращения) одноимённых денежных единиц. ЗДО выражает экономическую взаимосвязь между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. С развитием товарного производства, денежного обращения, использования денег в функции средства платежа ЗДО приобретает вид: Количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа = = сумма цен реализуемых товаров и услуг – сумма цен товаров проданных в кредит + сумма платежа по обязательствам – сумма взаимопогашающихся платежей : среднее число оборотов денег как средства обращения и средства платежа. Исходя из этой формулы стоимость товара проявляется в цене, а цена формирует или определяет количество денег в обращении. Ирвин Фишер – уравнение обмена, характеризует закон стоимости, как не действующий в условиях кредитных денег, считает, что деньги формируют цены, а не наоборот, т.е. в условиях кредитных денег закон стоимости как бы переворачивается. Т.о. на количество денег, необходимых для обращения, влияют факторы, которые зависят от условий развития производства (например, изменение количества обращающихся товаров). Важнейшим количественным показателем денежного обращения является ДМ. Денежная масса – совокупный объём покупательных и платёжных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Скорость обращения денег – показатель интенсификации их движения при функционировании в качестве средства обращения и средства платежа. Прослеживается прямая взаимозависимость денежного обращения и экономического состояния страны. ДО играет всё более активную роль.
ДКБ.4. Рынок ссудных капиталов:сущность,структура,функции. Ссудный капитал - денежный капитал, отдаваемый в ссуду и приносящий собственнику доход в форме процента. Это выделившаяся самостоятельная форма капитала, имеющая особый кругооборот, отличный от кругооборота промышленного и торгового капитала. Ссудный капитал обособляется от промышленного капитала в силу закономерностей кругооборота капитала в процессе общественного воспроизводства: на одних участках временно высвобождаются денежные средства, на других временно возникает потребность в них. Формой движения ссудного капитала является кредит. Среди источников его важную роль играют те, которые связаны с кругооборотом промышленного и торгового капитала, временным высвобождением в денежной форме части капитала занятого в производстве, это: -средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в форме амортизационных отчислений; -часть оборотного капитала высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, материалов, топлива и т.п., необходимых для непрерывного процесса производства; -денежные средства временно свободные в период между поступлением оплаты за реализованные товары и выплатой заработной платы, перечислением налогов; -прибыль предприятия, которая является временно свободной до момента использования ее по назначению. Другими источниками, не связанными с процессом кругооборота капитала, служат: -денежные доходы и сбережения граждан. Это преимущественно мелкие суммы, накапливаемые для покупки дорогостоящих товаров длительного пользования, а также находящиеся в резерве на случай потери работы, ухудшения экономического положения семьи и т.п. Кредитная система превращает эти денежные суммы, сами по себе не являющиеся капиталом, в ссудный капитал; -денежные накопления государства. Они определяются масштабами государственной собственности и долей валового внутреннего продукта и национального дохода, перераспределяемого через государственный бюджет. Таким образом, временно свободные денежные средства предприятий, возникающие на основе кругооборота производительного капитала, денежные накопления и сбережения личного сектора и государства, а также внешние поступления образуют источники финансовых и кредитных ресурсов. С другой стороны, у тех же участников общественного производства постоянно возникает необходимость в заемных средствах, потребность в кредите. С помощью кредита временно свободные капиталы, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и вновь вовлекаются в кругооборот промышленного капитала, обеспечивая получение прибыли. Таким образом, ссудный капитал обеспечивает непрерывность процесса производства и является средством межотраслевого, межтерриториального и межгосударственного распределения ссудного фонда. Сделки с денежным капиталом отличаются от товарно-денежных, связанных с приобретением средств производства, наймом рабочей силы и реализацией произведенной продукции. Они неизбежно принимают форму ссуды, когда специфическим объектом купли-продажи становятся сами деньги. За пользование ссудой заемщик уплачивает кредитору ссудный процент. Рынок ссудных капиталов как один из финансовых рынков можно определить как особую сферу финансовых отношений, связанных с процессом обеспечения кругооборота ссудного капитала. Основные участники этого рынка: первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных финансовых ресурсов, на различных началах мобилизуемых банками и превращаемых в ссудный капитал; специализированные посредники в лице кредитно-финансовыхж организаций, осуществляющих непосредственное привлечение (аккумуляцию) денежных средств, превращение их в ссудный капитал и последующую временную передачу его заемщикам на возвратной основе за плату в форме процента; заемщики в лице юридических, физических лиц и государства, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовые заплатить специализированному посреднику за право их временного использования. Исходя из целевой направленности выделяемых банками кредитных ресурсов, рынок ссудных капиталов может быть дифференцирован на четыре базовых сегмента: денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств; рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение прежде всего основных средств; фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг; ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.
|
ДКБ.5. Сущность и функции кредита. Кредитные отношения в рыночной экономике. Кредит – это движение ссудного кап-ла (Маркс). Кредит – это форма организованного гос-вом движения ссудного фонда (кап-ла). Кредит – это дв-е на опред. усл-ях. Не происх. смены собственника. Необходимость К. определяется 4 предпосылками его возникновения (1 достаточно развитое тов. пр-во и тов. обращение, 2 наличие института собственности, 3 появление нов. формы продаж с отсрочкой платежа, 4 развитие функции денег как средства платежа). Кругооборот капитала создает необходимые предпосылки для перераспределения стоимости без изменения ее собственника. Но при этом создается лишь возможность такого перераспределения, кот. осуществляется лишь при совпадении интересов кредитора и заемщика. Совпадение интересов возникает, если К и З юридически самостоятельны, материально и морально отвечают за результаты деятельности. В результате кругооборота капитала происходит пост. изменения потребности в капитале, что создает объективную основу для движения стоимости на началах возвратности (т.е. К). Кредит рассматривают как с юридической, так и с экономической точки зрения. С юридической точки зрения, кредит - сделка, оформленная кредитным договором, которая заверена юристом. С эконом точки зрения, кредит - эконом и стоимостная категория - как определенный вид общественных отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Кредитование имеет множество форм: выделяются кредиты товарные и денежные. Товарный кредит осуществляется с отсрочкой платежа, как правило, в вексельной форме. Формы денежного (банковского) кредита:
контокорректный – дают банки своим клиентам, имеющим соответствующий расчётный счёт. Функции:
Роль кредита в рын. эконимике Воздействие на бесперебойность процессов производства и реализацию продукции Удовлетворение временной потребности в средствах Расширенное воспроизводство (К исп-ся для увел-я объема осн. фондов – зданий, сооруж-й, приобрет-я оборуд-я.) Содействие НТП Организация и регулирование денежного оборота.
ДКБ.7. .Платность кредита .Ссудный процент и его функции. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Ссудный процент – плата , получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями . Процент – часть прибыли , которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал . Источником прибыли является прибавочная стоимость , создаваемая в процессе производственного использования ссудного капитала . Разделение прибыли , полученной при использовании ссудного капитала , происходит под влиянием спроса и предложения ссудного капитала на рынке. ( % присваиваемый кредитором , предпринимательский доход , присваиваемый заемщиком. Ссудный процент имеет определенный уровень или норму . Норма процента представляет собой отношение суммы годового дохода , получаемого на ссудный капитал , к сумме капитала , отданного в ссуду. Норма процента устанавливается посредством механизма конкуренции на рынке ссудных капиталов и зависит в каждый момент от соотношения между предложением и спросом .
Ссудный процент выполняет три основные функции: - перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц - регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международных уровнях. - на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка
ДКБ.8. Банковская система:понятие, структура, функции. Особенности банковской системы России. Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. В настоящее время практически во всех развитых странах функционирует так называемая двухуровневая банковская система, Первый уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные банки появились в конце XIX - начале ХХ в. в результате закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В России эту роль выполняет Центральный банк РФ (Банк России).Второй уровень банковской системы составляют частные и государственные банковские институты, объединяемые под названием коммерческие банки. В России годом их рождения следует считать 1987-й, когда к монополии Госбанка СССР добавилось еще пять государственных специализированных банков. Одновременно возникли независимые коммерческие банки, которые в первые годы их работы еще слабо регулировались общепринятыми инструментами кредитно-денежной политики. Сейчас это регулирование четко осуществляется на базе разработанного в последние годы в РФ банковского права. Ко второму уровню в РФ также относятся и небанковские кредитные институты.В современной двухуровневой банковской системе прослеживается четкое разграничение функций Центрального банка (их выполняет Банк России) и коммерческих банков: если последние работают со всеми клиентами и стремятся заработать прибыль, то ЦБ РФ в качестве клиентов имеет только коммерческие банки (а также государственные учреждения) и стремится не к прибыли, а к стабилизации денежно-кредитной системы. Функции банковской системы: привлечение вкладов(депозитов)и выдачу кредитов,купля - продажа ценных бумаг.
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
ДКБ.6. Кредитные операции коммерческих банков. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возрата и оплаты. Кредитные операции банков и кредитных учреждений в первом приближении делятся на: Активные и пассивные. Иначе говоря, кредитные операции включают в себя ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ. Таким образом, ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ – это действие работников банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, и их возврату и оплате соответствующих процентов, а ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ – действие тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов. Кредитный договор На сегодняшний день кредитные отношения оформляются банком и клиентом путем подписания единого документа. Этот договор объединяет сразу два договора: предварительный договор о заключении кредитного договора в будущем (ст. 114 Основ Гражданского законодательства) и собственно сам кредитный договор. Договор займа (кредитный договор) является реальным, то есть для его заключения необходимо не только согласие предоставить кредит, но произвести передачу денег. Кредитные договоры должны заключаться только на основе свободного волеизъявления сторон. Кредитный договор со стороны заемщика должен быть подписан лицом, уполномоченным на заключение подобного рода договоров. По кредитному договору клиент обязан вернуть в срок полученный кредит, уплачивать банку проценты за пользование кредитом, не уклоняться от банковского контроля, не ухудшать свое хозяйственно-финансовое состояние, соблюдать целевое назначение полученного кредита, предоставить и гарантировать наличие обеспечения по кредитному договору в течение всего срока кредитования, то есть по день фактического возврата кредита. Непосредственно кредитный процесс начинается со дня 1-ой выдачи ссуды. Виды ссуд, выдаваемых коммерческим банком. ОВЕРДРАФТ (англ. overdraft — сверх плана) — особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. В результате овердрафта у банка образуется, говоря бухгалтерским языком, дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения. Овердрафт отличается от обычных кредитов тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на текущий счет клиента. Ипотечный кредит — одна из составляющих ипотечной системы. При получении кредита на покупку недвижимого имущества сама приобретаемая недвижимость поступает в ипотеку (залог) банку как гарантия возврата кредита. Потребительский кредит - кредит, предоставляемый физическим лицам для приобретения в рассрочку предметов личного потребления. По форме погашения различают потребительские кредиты с разовым погашением и потребительские кредиты с рассрочкой платежа. Целевое кредитование – это предоставление кредитов, которые предполагают необходимость для заемщика использовать предоставленные кредитной структурой ресурсы исключительно с целью решения задач, которые определены условиями кредитного договора. Нарушение этих обязательств грозит применением к заемщику предусмотренных в договоре санкций – это может быть как досрочный отзыв кредита, так и увеличение размера процентной ставки. Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках. КОНСОРЦИАЛЬНЫЙ КРЕДИТ — кредит, предоставляемый одному заемщику двумя или более кредиторами, консорциумами банков. Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания или банк) — покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор). Основной деятельностью факторинговой компании является кредитование поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, как правило, не превышающей 180 дней. Между факторинговой компанией и поставщиком товара заключается договор о том, что ей по мере возникновения требований по оплате поставок продукции предъявляются счета-фактуры или другие платёжные документы. Факторинговая компания осуществляет дисконтирование этих документов путём выплаты клиенту 60−90 % стоимости требований. После оплаты продукции покупателем факторинговая компания доплачивает остаток суммы поставщику, удерживая процент с него за предоставленный кредит и комиссионные платежи за оказанные услуги ЛИЗИНГ (англ. leasing — аренда) — долгосрочная аренда (на срок от 6 месяцев до нескольких лет) машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором. Лизинг осуществляется на основе долгосрочного договора между лизинговой компанией (лизингодателем), приобретающей оборудование за свой счет и сдающей его в аренду на несколько лет, и фирмой-арендатором (лизингополучателем), которая постепенно вносит арендную плату за использование лизингового имущества. После истечения срока действия договора арендатор либо возвращает имущество лизинговой компании, либо продлевает срок действия договора (заключает новый договор), либо выкупает имущество по остаточной стоимости. Международным называют лизинг, договор о котором заключается между арендатором и арендодателем, находящимися в разных странах.
ДКБ.13. Инфляционные процессы в экономике. Антиинфляционное регулирование. Инфляция – представляет собой обесценивание денег, падение их покупательской способности,вызываемое повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг. Выделяют следующие виды инфляции: Открытая инфляция проявляется в продолжительном росте цен.Скрытая инфляция – в усилении дефицита товаров и услуг. 1.В зависисмости от темпов роста. - ползучая инфляция(при годовом росте цен до 20%) - галопирирующая (при годовом росте цен свыше 20%) - гиперинфляция.Начало гиперинфляции считается месяц,в течение которого рост цен впервые превысил 50%, а концом месяц,предшествующий тому,в котором рост цен падает ниже этой критической отметки и не достигает ее вновь в течение года. 2. В зависимости от масштабов распространения:региональная, национальная, мировая. 3.В зависимости от способности государства управлять инфляционным процессом:управляемая и неуправляемая. Социально-экономические последствия инфляции выражаются в: 1)перераспределении доходов между группами населения,сферами производства,государством, фирмами,населением,между дебиторами и кредиторами. 2)обесценивании денежных накоплений населения,средств государственного бюджета. 3) неравномерном росте цен 4)искажении структуры потребительского спроса из –за стремления превратить обесценившиеся деньги в товары и валюту..Вследствие этого ускоряется оборачиваемость и увеличивается инфляционный процесс. 5)рост безработицы 6)сокращение инвестиций в народное хозяйство и повышении их риска 7)возрастании спекуляции на ценах,валюте,процентах 8)активном развитии теневой экономики 9)снижении покупательской способности национальной валюты и искажении от реального курса по отношению к другим валютам Основные реформы борьбы с инфляцией:денежные реформы и антиинфляционная политика. Денежная реформа – полное или частичное преобразование денежной системы,проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.Денежная реформа осуществляется следующими методами в зависимости от экономического положения страны,степени обесценивания денег,политики государства. Деноминация- изменение масштаба денежных знаков Девальция - снижение золотого содержания денежной единицы Реставрация – введение вновь золотого содержания денежной единицы Нуллификация денег – аннулирование государством резко обесценивавшихся бумажных денег. Антиинфляциооная политика – комплекс мер по государственному регулированию экономики,направленных на борьбу с инфляцией.Два пути такой политики:дефляционная политика и политика доходов. 1.Дефляциооная политика – ограничение спроса посредством изьятия части средств (через механизм налогооблажения) 2. Политика доходов означает контроль за ростом цен и его сдерживание.В данном случае понимается,что гос-во принимает комплекс мер по недопущению роста зарплаты,цен на некоторые виды товаров. Монетарные методы- группа методов оценки теневой экономики,основанных на использовании такой особенности нелегальной экономики как предпочтение,отдаваемое наличным деньгам при совершении сделок.
|
ДКБ.9. Центральный банк РФ и особенности его функционирования. Центральный банк России. С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают государственные( капитал которых принадлежит государству Великобритания, ФРГ, Россия); акционерные (США, Италия), смешанные – акционерные общества , часть капитала принадлежит государству (Япония, Бельгия)Некоторые банки были образованы в качестве государственных (Германия, России, другие создавались как акционерные,а затем национализировались(Великобритания,Франция). Правительство заинтересовано в надежности Центрального банка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны , в проведении ее экономической политики. Центральный банк , независимо от принадлежности капитала является юридически самостоятельным : его имущество обособлено от имущества государства, ЦБ распоряжается им как собственник . Степень независимости ЦБ от исполнительной власти в разных странах различна. Поэтому в долгосрочном плане политика ЦБ прямо определяется приоритетами макроэкономического уровня правительства. Функции : - монопольной эмиссии банкнот , за ЦБ закреплено законодательством эмиссионная монополия в отношении банкнот . Эмиссионная монополия превратила ЦБ в эмиссионно – кассовый центр банковской системы. - денежно-кредитного регулирования ЦБ воздействует на динамику банковских ссуд, депозитов через систему обязательных резервов. Регулируя резервную позицию банков , он может вызвать реакцию сокращения или увеличения кредитов и депозитов. Увеличение банковских ссуд ведет к росту депозитов и , следовательно вызывает необходимость увеличения обязательных резервов , уменьшение ссуд приводит к обратному результату , данная зависимость получила название эффекта кредитно-депозитной мультипликации – расширение депозитов путем многократного увеличения любых новых резервов, получаемых банком в целом..Методы денежно-кредитной политики ЦБ разнообразны : - изменение процентных ставок и политика валютного курса, прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков. Регулирование ЦБ валютного курса с помощью валютной интервенции ( т.е.купля-продажа иностранной валюты на национальную ) оказывает непосредственное воздействие на денежное обращение. Покупка иностранной валюты приводит к увеличению денежной массы в национальной валюте, а продажа – к ее сокращению. - Внешнеэкономическая деятельность ЦБ является органом валютного контроля . Он определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование , проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами , регулирует международные расчеты , контролирует движение валютных ценностей как внутри страны , так и за границей , сотрудничает с прочими ЦБ . ОПЕРАЦИИ ЦБ. - Пассивные : эмиссия банкнот, прием вкладов Комбанков и казначейства., операции по образованию собственного капитала. Главный источник – эмиссия банкнот от 40 до 85 % всех пассивов. Источником ресурсов является служат вклады казначейства и коммерческих банков . - Активные операции : -учетно –ссудные( покупка ЦБ векселей у государства и банков (вторичный учет)) банковские ссуды правительству сроком не более 1 года и..краткосрочные ссуды ком банкам под обеспечение векселей (простые и переводные) ценными бумагами и другими активами. Вложения в ценные бумаги - покупка гособлигаций осуществляется с целью обеспечения регулирования ликвидности банковской системы , денежной массы и и курса гособлигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. ЦБ России - 3 цели : 1 – защита и обеспечение устойчивости рубля , в том числе его покупательной способности и курса по отношению к рублю 2 - развитие и укрепление банковской системы страны 3 – обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, ЦБ выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы России.Функции ЦБ реализуются через проводимые им операции. ЦБ – государственный банк , независим от Правительства, юридическое лицо , не регистрируется в налоговых органах, не отвечает по обязательствам государства и наоборот. ЦБ подотчетен лишь Государственной думе Федерального собрания. Госдума по представлении Президента назначает на 4 года Председателя и членов Совета директоров 12 человек, работающих на постоянной основе ЦБ. При банке создан Национальный банковский совет , в который входят 2 представителя Совета Федераций, 3 – Госдума , 3 – от Президента, 3 от Правительства РФ, а также Председатель Банка России. НБС рассматривает годовой отчет ЦБ и аудиторское заключение , определяет аудиторскую фирму для проверки , рассмотрения основных направлений единой государственной денежно- кредитной политики, распределение прибыли , оставшейся в распоряжении банка , расходы, ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности БАНКА. В систему ЦБ входят центральный аппарат , территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры. Территориальные не имеют статус юрлица . ЦБ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Прибыль после направления ее в установленном порядке Советом директоров в резервы и фонды, перечисляются в доход федерального бюджета.
ДКБ.11. Пассивные операции коммерческих банков Пассивные операции – это операции,связанные с формированием ресурсов банков.Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных,привлеченных и эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный,резервный капитал и нераспределенная прибыль. 1)акционерный капитал (или уставной фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций.Как правило,банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляет новые выпуски акций. 2)резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг. 3)нераспределенная прибыль – часть прибыли,остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервны фонд. Капитальная база- собственные средства банка в виде ценных бумаг,резервов,остатка от прибыли и т.п. Депозиты(вклады) по своему экономическому содержанию подразделяются на 2 группы:срочные,депозиты до востребования. Срочные депозиты имеют четко установленный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный процент.Принято различать срочные депозиты в зависимости от их срока:от 3 до 6;от 6 до 9;от 9 до 12;свыше 12. Депозиты до востребовнаия – их владельцы могут в любой момент использовать деньги,находящиеся насчетах до востребования. Особенности депозитов до востребования следующие: -деньги на счет вносятся ил взимаются как частями так и полностью без ограничений. - разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги Недостатки: - для их владельцев – практически отсутсвует уплата %по счету -для банка- необходимость иметь более высокий уровень оперативного резерва для поддержки ликвидности. Депозитный сертификат – это ценная бумага,свидетельствующая о том,что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента.Существует две разновидности депозитных сертификатов. 1)непередаваемые, которые хранятся у вкладчика по наступлению срока предьявляются в банк. 2) непередаваемые, которые срочно продаются. Сберегательные сертификаты – ценные бумаги на предьявителя,удостоверяющие сумму вклада,внесенного в Банк,и права вкладчика(держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов. Резервный капитал,часть капитала акционерного общества для покрытия возможных потерь, пополнения основного капитала при его обесценении, выплаты дивидендов,если для этого недостаточно текущей прибыли.Образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли. Уставной капитал –это денежные средства которые формируются и используются лицам – физическими или юридическими особами для создания финансовой основы любого юридического лица,независимо от того с какой целью оно организовывается. Под пассивными понимаются такие операции банков,в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов- собственные ресурсы.Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов –заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. К не депозитным источникам привлечения ресурсов относятся: – получение займов на межбанковском кредитном рынке - соглашение о продаже ц/б с обратным выкупом - учет векселей и получение ссуд у ЦБ - продажа банковских акцептов – согласие на оплату -погашение ,получение займов на рынке Евродоллара - выпуск облигаций и других ценных бумаг
|
ДКБ.10. Коммерческие банки:понятие,функции,операции и виды. Коммерческий банк – это предприятие организующие движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Структура банка:
Функции:
ведущая роль в привлечении свободных денежных средств населения, предприятий и государства., и превращения их в капитал с целью получения прибыли.Выполняя эту функцию банки выступают в качестве заемщиков.
Классификация банковских учреждений:
Депозитными называют операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц в вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. Обьектами депозитных операций являются депозиты(вклады) суммы денежных средств,которые субьекты депозитных операций вносят в банки и которые сосредотачиваются на счетах в банках. Депозиты подразделяются на 3 группы: - срочные; - депозиты до востребования;- сберегательные вклады населения. Ликвидность банков –это его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами .Обязательства банка складываются из реальных и условных. Определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка,степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.Для выполнения своих обязательств банк использует следующие ликвидные активы:денежную наличность выраженную в остатках денег в кассе и на кореспондентских счетах, межбанковские кредиты, другие привлеченные средства. Качество активов банка отражает два свойства: ликвидность и доходность Ликвидность активов – способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность по средствам их реализации или погашении, обязательств должником, при этом степень возможных потерь обуславливается рискованностью активов.По степени ликвидности активы банка подразделяются на несколько групп: 1.денежные средства банка,находящиеся в его кассе и на кор.счетах 2. кратскосрочные ссуды юридическим и физическим лицам,межбанковские кредиты 3. Охватывает долгосрочные вложения и инвестиции,в том числе долгосрочные ссуды 4. просроченные ссуды Доходность активов – это их способность приносить банку доход.По этому критерию активы подразделяются на приносящие доход (ссуды,вложения в ценные бумаги и др.) и не приносящие доходы (денежные средства на кор.счетах). Важное условие поддержания необходимиого уровня ликвидности банка-наличие у банков достаточной суммы ликвидных активов(наличные деньги,остатки средств до востребования,ценные бумаги,векселя и др.) Кредитные операции – это операции по предоставлению(выдаче) средств заемщику на началах срочности,возвратности,платности. Все кредитные операции осущетвляются банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами.Кроме договора для оформления кредита клиенты представляют в банк срочные обязательства и заявлении на получении кредитов.При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору ком.банк вправе досрочно взыскать предоставленные кредиты и начисленные проценты ,если это предусмотрено договором, обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном законом. Он может обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении дела. Расчетные операции – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов. Ком.банки производят расчеты по правилам,формам и стандартам, установленных Банком России. Банковский риск- совокупность возможных экономичесих,политических, моральных и др.последствий как положительных так и отрицательных,которые могут произойти в результате осуществления хоз.решения. Риски классифицируются по нескольким основным признакам:
Платежеспособность банка- способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства,вытекающие из операций с клиентами, на открытом рынке, со своими контрагентами. Ликвидность банка – способность обеспечить своевременное погашение обязательств, т.е. степень соответствия активов и пассивов банка по обьемам и срокам. Кризис ликвиднсти – неспособность бесперебойно оплачивать в срок свои обязательства и предьявляемые к ним законные денежные требования.
|