Шпоры 2 раздел new
.doc|
1. Банковская система России: понятие, структура, функции.+ Банковская система – это совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Банковской системе присущи: единообразные средства правового регулирования; самоуправляемость; наличие у каждого ее элемента определенной независимости от принуждения извне и от других элементов системы; взаимодействие между всеми элементами системы. Банковская система России является двухуровневой: на первом уровне находится ЦБ России выполняющий функции эмиссионного центра, отвечающий за поддержание стабильности банковской системы, осуществляющий денежно-кредитное регулирование экономики, выполняющий законотворческую функцию и функцию кредиторов последней инстанции (функцию банка банков); на втором уровне банковской системы развивают свою деятельность коммерческие банки и НКО (2 типа: расчетные; кредитно-депозитные). НКО не обслуживают ФЛ. Функции: 1.Обеспечивать функционирование и развитие экономики путем предоставления банковских кредитов и организации системы расчетов. 2.Аккумуляция средств клиентов и их трансформация в инвестиции. 3.Осуществление платежей и расчетов. 4.Обслуживание внешне-экономической деятельности, валютных операций и функций валютного контроля. Банковская система, состоящая из ЦБ, организующего денежное обращение и не обслуживающего клиентов, за исключением банков, а также банков, кредитующих предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран с рыночной экономикой. Банковская система России является одной из самых важных для развития экономики страны систем и при этом динамично развивается. В условиях рыночной экономики, активизации международных экономических отношений несовершенство банковского законодательства может привести к повторению финансовых кризисов, к недостаточно эффективной организации расчетов, к росту инфляции. |
2.ЦБРФ: статус, задачи, функции, оргструктура. Центральный банк РФ является главным банком России и центром денежно-кредитной системы. Правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ, ФЗ-86 «О центральном банке РФ (Банке России) и другими нормативными актами. Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и имущество Банка России являются федеральной собственностью, а он осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению этим имуществом, включая золотовалютные резервы. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Получение прибыли не является целью его деятельности. 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов, перечисляется в доходы федерального бюджета. Из оставшейся прибыли формируются резервы и фонды различного назначения. Целями деятельности Банка России являются: -защита и обеспечение устойчивости рубля; -развитие и укрепление банковской системы РФ; -обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Функции ЦБ: 1.во взаимодействии с правительством РФ разработка и проведение единой государственной ДКП; 2.монопольной осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения; 3.является кредитором последней инстанции для КО, организует систему их рефинансирования; 4.устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; 5.устанавливает правила проведения банковских операций; 6.осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено ФЗ, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов 7.осуществляет эффективное управление золотовалютными запасами страны; 8.принимает решение о государственной регистрации КО и выдает лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает; 9.осуществляет надзор за деятельностью КО; 10.регистрирует эмиссию ценных бумаг КО; 11.осуществляет самостоятельно и по поручению Правительства все виды банковских операций и иных сделок, необходимы для выполнения своих функций; 12.организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль; 13.определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с ЮЛ и ФЛ; 14.устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для БС; 15. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рубля; 16.принимает участие в разработке прогноза платежного баланса страны и организует его составление; 17.устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке-продаже ин.валюты; 18.проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные; 19. и др функции в соответствии с законодательством. В организационной структуре Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, включающую: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.
|
3.ДКП ЦБРФ: сущность, цели и инструменты. ДКП – это политика государства, воздействующая на количество денег в обращении с целью обеспечения стабильности цен, полной занятости населения и роста реального объема производства. Сущность: ДКП представляет собой систему государственных мер регулирования денежного обращения и кредит отношений в стране. Цели ДКП образуют своего рода иерархическую структуру, в которой для достижения конечной цели необходимо поставить и решить промежуточные задачи помощью применения различных инструментов ДКП Конечные цели ДКП - это глобальные макроэкономические цели: обеспечение стабильности цен (низкая инфляция), полной занятости, роста реального объема производства, равновесие платежного баланса. Промежуточные цели – более конкретные цели, которые являются средством достижения конечных целей: ставка процента, валютный курс, денежная масса. ЦБ РФ осуществляет ДКП с помощью инструментов, которые закреплены за ним законодательно:1) процентные ставки по операциям ЦБ РФ 2) нормативы обязательных резервов для КО 3) операции на открытом рынке 4) лимиты кредитования 5) рефинансирование кредитных организаций 6) валютные интервенции 7) прямые количественные ограничения 8) эмиссия от своего имени облигаций
|
|
4.Надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков со стороны ЦБ. Функцию общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно-кредитной системы страны возложены на ЦБР. Это регулирование призвано содействовать обеспечению: устойчивости работы и укреплению финансового положения коммерческого банка; ориентации и стимулированию деятельности банка в области кредитования на выполнение приоритетных задач развития экономики и повышения благосостояния общества; научной организации денежного обращения в народном хозяйстве. Надзор за деятельностью кредитных организаций нужен для поддержания стабильности и надежности банковской системы. Банковский надзор не следует смешивать с различными видами федерального надзора, которые осуществляются органами исполнительной власти. Смысл банковского надзора, - иной. Он состоит в том, что цели банковского надзора подчинены целям регулирования банковской системы и банковских операций. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России в части установленных ими обязательных нормативов. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Виды банковского надзора: 1)регистрация и лицензирование; 2)инспектирование; 3)пруденциальный надзор.
|
5.Агентство по страхованию вкладов (АСВ): задачи и функции. + АСВ - создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией. Целью деятельности Агентства в соответствии с настоящим Федеральным законом является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. АСВ выполняет следующие функции, которые очень тесно связаны друг с другом. 1.Управление системой страхования вкладов (ССВ) - выплата вкладчикам возмещения, если наступает страховой случай, а для этого управление фондом ССВ, куда собираются из банков взносы, инвестируются средства этого фонда, а также совместно с Банком России обеспечивается контроль за тем, чтобы банки выполняли требования Закона о страховании вкладов. Вопросы при проведении проверок: уплата взносов, информирование вкладчиков и готовность банка к составлению реестра обязательств перед вкладчиками. 2. Ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов (более 900). 3.Контролирует формирование фонда страхования вклада и управляет средствами фонда. 4. С августа 2004г. в соотв-ии с ФЗ №121-ФЗ «О внесении изменений в закон о несостоятельности КО» был введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками и его функции были возложены на АСВ. 5. С октября 2005г. в соотвт-ии с 175-ФЗ АСВ было наделено функциями по финансовому оздоровлению банков и предупреждению их банкротства, в т.ч. даже функции временной администрации. Задачи:
|
6.Коммерческие банки: виды, организационно-правовые формы, опреации и сделки Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения. Классификация банков: 1.По характеру выполняемых операций: -универсальные -специализированные 2.По способу формирования УК: -акционерные (ОАО и ЗАО) -паевые (ООО) 3.По масштабу деятельности: -крупные -средние -мелкие 4.По числу филиалов: -безфилиальные -многофилиальные Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные организации, а также филиалы и представительства. Банковские операции — это технические, бухгалтерские или финансовые приемы и способы действий банка, совокупность и определенное сочетание которых выражается в технологии создания банковской услуги Банк-е операции: -привлеч-е ден ср-в от физ и юр лиц до востребов-я на опр срок во вклады; -Размещение указ-х ср-в в 1) пункт, от своего имени и за свой счет; -открытие и ведение банк счетов юр и физ лиц; -Осущ расчетов по поручению физ и юр лиц, в т.ч. в банках-корреспонд-х по их банк-м счетам; -Инкассаций ден ср-в, векселей, платежных и расчетных док-тов; -Кассовое обслуж-е физ и юр лиц; -Купля/продажа иностр валюты в налич и безналич форме; -Привлеч-е во вклады и размещ-е драг мет; -Выдача гарантий; -Осущ-е ден переводов по поруч-ю физ лиц без открытия счета. Банк-е сделки: - выдача поручит-в за 3-х лиц, предусм-щих исполн-е обязат-в в ден форме; -приобр-е право требов-я от 3х лиц исполнения обяз-в в ден форме(факторинг); - доверит упр-е ден ср-ми и ины имущ-вом по д-рам с физ и юр лицами; - осущ-е опе-й с драг мет и камнями; - предост-е в аренду физ и юр лицам спец помещений или наход в них сейфах для хранения док-тов и ценностей; - лизинговые оп-и; - оказ-е консултац-х и информац услуг.
|
|
7. Банковские пассивы и пассивные операции: сущность, структура, управление.+ Пассивы банка – это источники привлеченных средств. Пассивные операции – это действия, направленные на привлечение этих средств. Пассивы включают СС (капитал) и обяз-ва (привлеченные и заемные). Управление капиталом банка проводится с целью поддержания его достаточности, что требует банковский надзор (норматив Н1), клиенты и акционеры. Управление состоит в работе с акциями (выпуск, размещение и т.п.), управление доходами и дивидендной политикой (рост нераспределенной прибыли), управление прибылью. Пассивы как обяз-ва банка форм-ся в форме депозитов и вкладов, а также эмитир-х и размещенных долговых ц/б. Управление обяза-ми - достижение оптим. балансировок целей банка и интересов его клиентов с учетом внешних воздействий. Важной целью банков является поддержание сбалансированности активов и пассивов. Задачи в управлении пассивами: 1) Не допускать привлеч-я ресурсов, не приносящих доход. 2) Привлекать кред. ресурсы, в кол-ве и по кач-ву необходимые и достаточные для акт. операций; для формир-я альтерн. источников погашения обязательств. 3) Изыскивать дешевые кред. ресурсы высокого качества по условиям привлечения и изъятия. 4) Привлекать ресурсы с минимальными возможностями изменения их кач. характеристик с целью снижения риска ликвидности и процентного риска. 5) Привлекать легкодоступные кредитные ресурсы. 6) Не привлекать сомнительных ресурсов 7) Соблюдать в процессе привлечения ресурсов принцип информационного и страхового обеспечения. Надо следить за экономической обстановкой в стране, межбанковской конкуренцией, действиями надзорных органов.
|
8. Банковские активы и активные операции: сущность, структура, управление.+ Активы - это вложения денежных средств, отличающихся степенью ликвидности, прибыльности и рискованности. Обычно активы характеризуют с точки зрения риска, доходности и ликвидности. Обычно выделяют следующие группы:
-Остатки на корреспондентских счетах в ЦБ – обеспечивают ликвидность, но не приносят доход. Риск связан с блокированием счетов -обеспечивают ликвидность банку, при этом затратны, приносят незначительный доход. -вложения в драгоценные металлы – не является достаточно ликвидным активом, так как ликвидность связана с развитием рынка драгоценных металлов -обязательные резервы в центральном банке. Актив неликвиден, не приносит доход, однако риск невысок -остатки на кор счетах Ностро.
Цель управления активными операциями – минимизация рисков. Важной целью банков является поддержание сбалансированности активов и пассивов. Управление активными операциями может быть внешним и внутренним. Внешнее управление осуществляется со стороны ЦБ. ЦБ устанавливает нормативы (нпр. Норматив мгновенной ликвидности (> или равно 15%), норматив текущей ликвидности (min 20%), норматив долгосрочной ликвидности (max 120%), норматив достаточности капитала (min 10%) и т.д.).
|
9. Доверительные операции банков: перспективы их развития в России. Операции доверительного управления (трастовые) КБ могут проводить с тремя видами активов – денежные средства, ц/б, драгоценные металлы. Трастовый договор подписывается тремя сторонами: 1)учредитель управления – это ю/л или ф/л, которое передает банку свои активы в доверительное управление 2)доверительный управляющий – это банк, принявший активы в доверительное управление 3)выгодоприобретатель – это лицо, в интересах которого должен действовать банк, совершая операции доверительного управления. При этом выгодоприобретателем может быть либо сам учредитель, либо третье лицо. Банк, как доверительный управляющий, не может быть выгодоприобре- тателем. Принципиально: принятые банком в доверительное управление активы обособляются от аналогичного имущества самого банка и от остального имущества учредителя траста. Если банк по доверительному управлению работает с наличными деньгами, то для их хранения и операций с ними должен быть оборудован отдельный кассовый узел. Безналичные денежные средства, поступающие в доверительное управление, учитываются на отдельных текущих счетах, открытых в ЦБ РФ (в рублях) или в других российских КБ (в иностранной валюте). В российских КБ трастовые операции пока не получили соответствующего развития. В то время как в странах с развитой рыночной экономикой они дают около 25 % прибыли КрО. Как правило, доход от отдельных трастовых операций невелик, и они являются рентабельными только при значительном их объеме, но их привлекательность состоит в том или в полном отсутствии рисков у банка, или в их минимальном размере. КБ, проводя трастовые операции, диверсифицируют свои риски. Если по условиям трастового договора полученные банком в управление безналичные денежные средства будут предоставлены в виде кредита, то риск его невозврата и неуплаты % ложится на учредителя траста. Поэтому по кредитам, предоставленным в рамках доверительного управления, банки не формируют РВПС. Проведение трастовых операций требует повышенной конфиденциальности, поэтому в иностранных банках обычно персонал по трастовым операциям не общается с остальным персоналом. Российские КБ в настоящее время заключаю т два вида трастовых договоров: 1)индивидуальный – договор в конкретным ф/л или ю/л на управление их имуществом без консолидации с имуществом других учредителей управления 2)с ОФБУ (общими фондами банковского управления). ОФБУ возникает, когда индивидуальные владельцы финансовых активов консолидируются свои средства и передают их банку в доверительное управление от имени ОФБУ. Каждый участник ОФБУ получает сертификат учредителя ОФБУ, который дает ему право на получение его доли доходов. Сертификат не признается имуществом и не может быть объектом купли/продажи и иных имущественных сделок.
|
|
10. Валютные операции КБ, управление валютными рисками.+ Основным нормативным актом, регулирующим осуществление валютных операций, является закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", а также издаваемые на его основе нормативные акты ЦБ России. Коммерческие банки могут осуществлять валютные операции только при наличии соответствующей лицензии ЦБ России. Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными банками. В зависимости от качества, предоставленных коммерческим банком на рассмотрение документов для выдачи лицензии, технических условий, квалификации руководителей и исполнителей валютных операций. Валютные операции могут активными и пассивными. Пассивные – привлечение ин.валюты на счета ФЛ и ЮЛ, эмиссионные операции. Активные – выдача кредитов, международные операции. Если продажу и покупку иностранной валюты уполномоченный банк осуществляет от своего имени и за свой счет (за рубли), то он должен соблюдать лимит открытой валютной позиции (позиции валютного риска), устанавливаемой ЦБ России на конец каждого рабочего дня уполномоченного банка. Размер открытой валютной позиции определяется как разница между суммой иностранной валюты, купленной банком за свой счет, начиная с 1 января отчетного года, и суммой проданной банком за свой счет за тот же период времени иностранной валюты. Если требования и обязательства совпадают, валютная позиция считается закрытой, при несовпадении - открытой. Открытая позиция может быть двух типов: короткая и длинная. Позиция, при которой обязательства по данной валюте превышают требования, называется короткой, а если требования превышают обязательства - длинной. Управление валютными рисками бывает внешним и внутренним. К внешнему относится регулирование ЦБ, которое с целью ограничений валютных рисков в банках устанавливает лимиты ОВП: 1. Суммарная всех длинных и коротких ОВП должна быть меньше или равна 20% собственного капитала банка. 2.ОВП по отдельным иностранным валютам не должны превышать 10% собственного капитала банка. К внутреннему управлению относится хеджирование валютных рисков на срочном рынке, диверсификация валютной корзины. Также банк должен поддерживать сбалансированность А и П. |
11. Инвестиционная деятельность банков: инструменты и операции. Направления и перспективы развития.+ Инвестиционные операции КБ связаны с вложением ресурсов в те фин-ые активы, рыночная стоимость которых способна расти и приносить доход. Основной целью, которую преследует банк при расширении инвестиционной деятельности, другими целями являются: расширение и диверсификация доходной базы банка; присутствие банка на наиболее динамичном рынке — рынке ценных бумаг. Прямые инвестиции - это вложения с целью непосредственного управления объектом инвестиций, в качестве которого могут выступать предприятия, различные фонды и корпорации, недвижимость, иное имущество; принимают форму вложений в ц/б в том случае, когда банк приобретает (либо оставляет за собой) контр. пакет акций. Портфельные инвестиции осуществляются в форме создания портфеля ценных бумаг различных эмитентов, управляемых как единое целое. Цель - получение дохода от роста курсовой стоимости ц/б, находящихся в портфеле, и прибыли в форме дивидендов и процентов на основе диверсификации вложений. Объектом: российских коммерческих банков являются корпоративные ценные бумаги (акции и облигации акционерных обществ, а также производные от них ценные бумаги - опционы, фьючерсы и др.), государственные и муниципальные ценные бумаги, и векселя, депозитные сертификаты банков, коммерческие бумаги фирм и др. В зависимости от задач, которые решает банк при формировании портфеля ценных бумаг, различают несколько типов портфелей: Портфель роста - формируется из акций компаний, курсовая ст-ть которых растет. Цель: рост капитальной стоимости с получением дивидендов. Портфель дохода - ориентирован на получение высокого тек дохода за счет % и дивидендных выплат. Портфель роста и дохода - формируется во избежание возможных потерь на фондовом рынке как от падения курсовой ст-ти, так и от низких дивид. и % ых выплат. Одна часть фин активов, входящих в портфель приносит владельцу рост кап ст-ти, др. часть - доход. Направления ИД: 1.Инвестиционное кредитование (проектное финансирование) 2.Финансовый лизинг. 3.Вложения средств в драг.металлы. 4.Инвестирование на валютном рынке. Для уменьшения негативного воздействия возможного снижения рыночной стоимости ценных бумаг на финансовые результаты деятельности банка, а также в целях отражения в балансе реальной их стоимости Банк России обязал коммерческие банки создавать резервы под обесценение ценных бумаг. Перспективы: 1. В условиях инновационного развития экономики необходимостью ее модернизации ИД банков должна быть направлена на финансирование соответствующих потребностей реального сектора экономики, в т.ч. на обновление и наращивание ОФ и внедрение инновационных технологий. 2.Для решения задачи формирования в России мирового финансового центра с целью активизации ИД банков необходимо совершенствовать механизм ее налогооблажения, что позволит повысить ликвидность рынка и привлекательность долгосрочных инвестиций, вт.ч. нпр. предлагается снижение ставок налога на доход от инвестиций до нулевой ставки. 3.Внедрение механизмов комплексности, обеспечивающих защиту от инвестиционных рисков. Создание компенсационных фондов, аналогичных систем страхованию вкладов. |
12. Кредитный портфель банка: принципы его формирования и оценка качества.+ Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности. Состав: МБК; кредиты орган-циям и пред-ям; кредиты ФЛ. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд. Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов: • доходность и риск отдельных ссуд; • спрос заемщиков на отдельные виды кредитов; • нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком; • структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные). Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля, кот оценивается по системе коэффициентов, включающей:
Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без процентов). Кккп, превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля. Управление кредитными рисками направлено на их снижение. Основные методы: 1.Оценка кредитоспособности и установление его кредитного рейтинга. 2. Проведение политики диверсификации ссуд. 3. Выдача крупных кредитов, которые не увеличивают нормативов Банка России на консорциальной основе. 4.Соблюдение банковских правил: Сроки привлечения = Срокам размещения. 5.Формирование РВПС в соответствии с инструкцией 62-а (4 группы рисков). Пять категорий качества ссуд: I категория качества (стандартные ссуды) ≈ отсутствие кредитного риска; II категория качества (нестандартные ссуды) ≈ умеренный кредитный риск (1 -20 % РВПС); III категория качества (сомнительные ссуды) ≈ значительный кредитный (21-50%); IV категория качества (проблемные ссуды) ≈ высокий кредитный риск (51-100%); V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) ≈ (100%) обесценение ссуды. Резерв формируется в пределах сумы основного долга в валюте РФ. Оценка ссуды и определение расчётного резерва ведётся банком самостоятельно на основе профессионального суждения. Поэтому в банке должны быть разработаны методы, правила и процедуры для оценки финансового положения заёмщика. |
|
13. Банковский маркетинг: понятие и функции.+ Банковский маркетинг – это методы и набор средств, которые позволяют банку оперативно продвигать банковские услуги своим клиентам. Маркетинг – это основной инструмент конкуренции на рынке Виды банковского маркетинга: макромаркетинг и микромаркетинг. Макромаркетинг связан с внешней средой, т.е. изучение отраслей, исследование социально-экономического положения населения (доходы, расходы, производительность труда, динамика темпов роста и прироста, уровень сбережений) Микромаркетинг связан с формированием клиентской базы, т.е привлечение клиентов в банк, исследует предпочтения клиентов, т.е определяет весь комплекс мероприятий по работе с клиентами. По времени проведения отдельных маркетинговых мероприятий различают: 1-стратегический, который направлен на реализацию долгосрочных стратегий (например, завоевание рынка в каком-то регионе). 2-операционный, связанный с решением задач по обслуживанию клиентов. Основный функции. Выделяют 4 блока: 1. Работа с внешней средой: 1) проведение социально-экономических мониторингов с целью открытия новых филиалов, доп.офисов, 2) мониторинг инвестиционной привлекательности регионов, поиск эффективных потенциальных клиентов, отбор экономически привлекательных отраслей, 3) оценка рынка недвижимости с целью покупки или аренды помещений для филиалов и офисов продаж. 2. Работа с конкурентной средой: 1) мониторинг условий предоставления услуг банками конкурентами (процентные ставки, тарифы и т.д), 2) оценка конкурентной силы на рынке банков-конкурентов, 3) анализ панели банков-конкурентов (открытие новых банков, изменение названий, слияние, открытие новых филиалов, банкоматов и т.д) 3. Работа с клиентской базой: 1) анализ структуры клиентской базы и динамики ее изменения (по полу, по возрасту, по отраслевой принадлежности, по остаткам на счетах клиентов), 2) анализ качества обслуживания клиентов, 3) анализ причин ухода клиента из банка, 4) отбор приоритетных клиентов или базовых, 5) выбор форм обслуживания клиентов 4. Работа с продуктовой и имиджевой рекламой: 1) разработка плана рекламной компании, 2) формирование рекламного бюджета, 3) оценка рекламных усилий банков-конкурентов, 4) определение рекламных носителей, 5) проведение пиар-компании (связь со СМИ), 6) осуществление direct mail (прямые почтовые рассылки), 7) оценка эффективности рекламной компании |
14. Банковский менеджмент: понятие, структура, функции.+ Банковский менеджмент – это управление в банке в целом и отдельными его структурными подразделениями, исходя из стратегии развития банка и конкретной рыночной ситуации. Основная цель банк.менеджмента: повышение эффективности деятельности банка, что отражается в росте прибыли и капитала (повышение уровня капитализации банка), при этом должны быть полностью удовлетворены потребности клиентов. Структура банковского менеджмента: 1. Финансовый менеджмент включает в себя: -стратегии и текущее планирование; -формирование банковской политики; -управление А и П; -управление ликвидностью и доходностью; -управление рисками и т.д. 2. Управление персоналом: - кадровая политика; -механизм оплаты труда; -организация внутрибанковского контроля в банке и т.д. Основные функции банковского менеджмента: 1-планирование – разработка и перспектива планов деятельности банка; планирование связано с разработкой стратегий, целей и задач. 2- анализ проводится с целью получения оценки результатов деятельности и определения перспектив развития банка (внутренний анализ прводится в банке с целью выработки управленческих решений) 3- регулирование: а. регулирование банков со стороны ЦБ, б. внутрибанковское регулирование, которое направлено на совершенствование деятельности банка. 4 –контроль – внутрибанковский: контроль осуществляется Советом директоров, менеджарами банка с целью защиты интересов кредиторов и вкладчиков. Оценка качества банковского менеджмента: 1-Количественные показатели качества менеджмента (рост прибыли и капитала, увеличение объема активов, рост рентабельности, увеличение рыночной стоимости банка, количество работающих счетов в банке) 2-Качественные показатели оценки качества менеджмента (открытость (прозрачность) организационной структуры банка, нацеленность на конечные результаты, постоянное внедрение инноваций (новых продуктов, технологий), хорошая мотивация персонала, постоянное повышение квалификации персонала, высокий уровень технического и информационного обеспечения)
|
15. Финансовое планирование деятельности банка. Бизнес-планирование в банке. + Финансовое планирование-это одна из функций финансового менеджмента банка. Финн. планирование делится на несколько видов: -перспективное финансовое планирование – баланс доходов и расходов банка, разработка на ряд лет с разбивкой по годам, исходя из целей финансовой стратегии; -текущее финансовое планирование-конкретизация и корректировка показателей доходов и расходов банка, предусматриваемых перспективным финансовым планом. Разрабатывается такой план на год с разбивкой по кварталам; -оперативное финансовое планирование-это разработка краткосрочных плановых заданий (оперативных мер) по обеспечению денежными средствами предусмотренных затрат. Бизнес-план банка-это документ на ближайших 2 календарных года, содержащий программу действий банка, включающий показатели и ожидаемые результаты деятельности. Типовая структура бизнес-плана: 1. Общая информация о банке. 2.Перспективы развития бизнеса банка: 2.1. Цели, задачи и рыночная политика банка. 2.2. Основные параметры активных и пассивных операций, а также ожидаемый финансовый результаты и другие показатели. 3.Системы управления банком, в т.ч. система внутреннего контроля. 4.Учредители банка, сведения о них, информация о финансовом положении и хозяйственной деятельности. 5.Обеспечение деятельности банка (материально-техническое обеспечение, кадровая политика и др.) Бизнес-план утверждается на общем собрании акционеров. Завершается процесс бизнес-планирования составлением финансового плана банка. |
|
16. Банковская политика: понятие, элементы, принципы. + Банковская политика – система мер, по поддержанию устойчивости банковской системы в целом и отдельного банка. Б.П. выступает в виде конкретного документа. Б.П. может рассматриваться с точки зрения макро- и микроэкономики. Макроэкономика. Основные усилия Банка России направлены на решение задачи снижения инфляции. Это будет способствовать улучшению инвестиционного климата в стране, укрепит тенденцию долгосрочного экономического роста. Микроэкономика. Банковская политика – это комплекс целей и стратегий развития банка. Наличие БП позволяет формировать адекватную реакцию, позволяющую максимально использовать положительные моменты и факторы и нейтрализовать негативные. Цель Б.П. – достижение высокой прибыльности банковских операций, ликвидность, ориентация на интересы клиентов, строгое и полное предоставление информации в контролирующие органы и т.д. В зависимости от конкретной ситуации Б.П. может меняться. Основные элементы банковской политики: кредитная политика, депозитная политика, инвестиционная политика, ценовая политика (процентных ставок и тарифов), политика в области банковских рисков. Принципы банк.политики: 1) приоритет перспективных задач над текущими, 2) соблюдение золотого банковского правила. Оптимальное сочетание ресурсных возможностей банка с эффективными инструментами размещения ресурсов в активы и синхронизация активов и пассивов во времени, 3) ориентация на реальные потребности клиентов, внедрение клиентоориентированных банковских технологий, 4) сочетание высокой доходности с эффективным механизмом управления рисками, 5) внедрение современных информационных технологий, 6) правильное распределение ответственности за реализацию банк.стратегий между администрацией и владельцами банка
|
17. Банковская ликвидность: понятие, методы поддержания, управление риском ликвидности. + Ликвидность банка – скорость превращения активов в реальные наличные денежные средства. Банк считается ликвидным, если суммы денежных средств, которыми он располагает и которые имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют ему полностью и своевременно выполнять обязательства по пассиву. При этом погашение обязательств должно пройти без ущерба для прибыли. Управление ликвидностью осуществляется в России на двух уровнях: централизованно – на уровне Банка России, децентрализовано – на уровне КБ. ЦБ РФ судит о ликвидности КБ по балансу. В соответствии с МСФО текущая ликвидность измеряется в течение 30 дней. Централизованные методы основаны на документарном контроле – на основании отчетности за состоянием ликвидности (на основе инструкции ЦБ №110-И): 1) расчет норматива мгновенной ликвидности Н2, который выражает риск потери ликвидности в течение одного операционного дня. 2) норматив текущей ликвидности Н3 - определяет риск потери ликвидности в течение месяца (не менее 20%). 3) норматив долгосрочной ликвидности Н4- риск потери ликвидности до 1 года (не более 120%). 4) норматив общей ликвидности Н5- показывает отношение наиболее ликвидных активов к общей сумме всех активов. Децентрализованные методы направлены на поддержание баланса между статьями актива и пассива (соблюдение «золотого банковского правило» - размер и сроки активов д. соответствовать размерам и срокам пассива). Для управления мгновенной ликвидностью используются межбанковское кредитование. Система управления ликвидности на уровне кредитной организации включает комплекс мер по анализу, оценке, контролю и регулированию ликвидности; обоснование методов и инструментов управления ликвидностью; определение процедур восстановления ликвидности или устранения его избытка. Конкретная система управления ликвидностью кредитной организации должна находить отражение в спец.документе о политике в сфере управления ликвидностью, разрабатываемом в каждой КО. Требования к содержанию определены в нормативных документах Банка России. По какому документу судят ликвидность КБ: баланс.
|
18. Доходы и расходы банков. Управление банковской прибылью: формирование, распределение и использовани. + КБ функционируют ради получения прибыли, которая образовывается за счет превышения доходов КБ над расходами. Ставка налога на прибыль КБ составляет 20%. Доходы: процентные (проценты, полученные за предоставленные крдиты и от вложений в ц/б – долговые обязательства и векселя); непроцентные (от операций с ц/б, ИВ, по кассовым и расчетным услугам, за инкассацию и т.д.); прочие (дисконтный доход по векселям; доходы от перепродажи и переоценки ц/б; дивиденды и т.д.). Расходы: %-ные ( плата банком за привлеченные кредиты от др банков и %, уплаченные по вкладам юр и физ лиц) и не%-ные, связанные с функциониров. банка (на содержание аппарата управления , штрафы и т.д.). Управление прибылью – важная составная часть банковского менеджмента, цель которой заключается в максимизации прибыли при допустимом уровне рисков и обеспечении ликвидности баланса. Расходы банка должны быть по возможности минимальными, а потому ими необходимо постоянно управлять, как минимум не допуская нерационального использования имеющихся средств, в том числе путем организации соответствующего контроля (составления финансовых планов). Категории прибыли: 1) балансовая прибыль — всего; 2) чистая прибыль (Балансовая прибыль — Налоги); 3) прибыль, остающаяся в распоряжении банка (Чистая прибыль — Дивиденды); 4) нераспределенная прибыль (Прибыль, остающаяся распоряжении банка — Отчисления в резервный капитал — Отчисления на создание специальных фондов). Основными направлениями распределения прибыли являются: 1) приращение капитала через капитализацию нераспределенной прибыли; 2) ресурсы для развития 3) создание запаса прочности (резерва) против проблемных ситуаций, потенциальных убытков; 4) обеспечение выплат дивидендов инвесторам; Фонды КБ:
|
|
19.Кредитоспособность заемщика: понятие и методы ее оценки Кредитоспособность – это оценка возможности клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объёме погасить задолженность и проценты. Оценка кредитоспособности заёмщика представляет собой процесс отбора и анализа показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг представляет собой универсальное значение, сформированное на основании значений определённого количества показателей. Процесс присвоения кредитного рейтинга заключается в переходе от нескольких показателей, присущих деятельности заёмщика, к агрегированному значению одного показателя, характеризующего класс кредитоспособности. Кредитный рейтинг представляет собой универсальное значение, сформированное на основании значений определённого количества показателей. Процесс присвоения кредитного рейтинга заключается в переходе от нескольких показателей, присущих деятельности заёмщика, к агрегированному значению одного показателя, характеризующего класс кредитоспособности.Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента: - характер клиента - под характером клиента понимается его репутация как юридического лица, степень ответственности за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка; - способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, дееспособность заемщика — физического лица; - способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности) в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности заемщика, его денежными потоками; - капитал - для такого критерия кредитоспособности клиента, как капитал, наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком); - обеспечение кредита - под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях; - условия, в которых совершается кредитная операция определяют степень внешнего риска банка; - контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора). Банки используют различные методики количественного определения кредитоспособности. Основные моменты: 1.отбирают показатели, по которым клиентов делят на классы 2.устанавливают границы показателей Для определения сводного показателя для всех критериев устанавливается вес отдельных показателей (значение в общем итоге) и присваивают соответствующее количество баллов. По сумме баллов определяют сводный показатель: Ксв = a1x1 + a2x2 + … + anxn а – баллы, х – класс показателя
|
20. Банковские риски (кредитные, операционные, рыночные): понятие, методы управления.+ Классификация всех банковских рисков производится на основе письма ЦБ от 23 июня 2004 г. №70-Т « О типичных банковских рисках». К типичным банковским рискам относятся:
В основе операционных рисков лежит человеческий фактор. Можно выделить 3 группы операционных рисков:
|
21. Ипотечный кредит и перспективы его развития в России. + Ипот.кредит –это ссуда под залог недвижимости. Ипотечный кредит имеет целевое назначение Ипотека – это кредит на покупку недвижимости под залог этой самой (покупаемой) недвижимости для обеспечения обязательства перед кредитором ипотечным банком. При ипотечном кредитовании заемщик получает кредит на покупку недвижимости и оформляет ее в залог банку. Покупатель с момента приобритения становится собственником недвижимости, приобретенной по ипотечной схеме. Ипотечный кредит предоставляется на определенную часть стоимости жилья. Оставшаяся часть стоимости квартиры должна быть оплачена заемщиком из собственных средств, и называется первоначальным взносом. Существует ипотека без первоначального взноса, хотя и с повышенным риском. Все сделки по ипотечному кредитованию строго регулируются законодательством России. Условия ипотеки (требования к заемщику, сроки кредита, процентные ставки и т.д) различные у разных банков. Кроме того они постоянно меняются. Появляются новые ипотечные программы, изменяются требования к заемщикам. Особенности: долгоср.хар-ер; под залог недвиж.; заложенное имущество остается в руках должника, кот. продолжает его эксплуатировать; допускается повторный залог для получ. доп.кредита, если ценность имущества не исчерпывается прежними закладными. В случае неисполнения обязательства должником кредитор вправе требовать продажи заложенного имущества с публичных торгов. В России с характерными для поэтапной ипотеки показателями обеспеченности населения жильем, высокой его стоимостью, крайне низкими доходами граждан и отсутствием в ближайшее время возможности больших накоплений населением, а также отсутствием кредитных фондов в больших объемах, а главное, огромными рисками, включающими риски ипотечной западни, вариант поэтапной ипотеки при хорошем правовом и финансовом обеспечении реформ может иметь достаточно большой успех.
Перспективы: созд госуд программ, снижение ставок, нац проекты |
|
22. Кредитование юр лиц: виды и перспективы. + Корп. клиенты - юр. лица, клиенты банка (кроме КО, население, субъекты РФ, фед. и мун. образования). Банк предлагает своим клиентам широкий выбор инструментов кредит-ния, как для целей финансирования инвестиционных проектов клиентов, так и для пополнения обор-го капитала, а также предоставление кредитов орг-ям различной форм соб-ти и отраслей народного хоз-ва. Предпочтения отдаются клиентам, имеющим хорошую кредит. историю и фин. состояние; п\п, производящим и реализующим продукцию на экспорт, произв-лям товаров со стабильным платежеспособным спросом внутри страны, торговым п\п с налаженными хозяйственными связи, собственникам сетей магазинов, дилерских сети. Кредиты предост-с я в рублях, долларах США и иных валютах. Виды кредитованияния: 1) Долгосрочное фин-ние: фин-ние капитальных вложений, фин-ние проектов, финансовый лизинг, фин-ние на цели приобретения п\п, кредиты под гарантии, под залог ден. ср-в, фин-ние под залог ликвидной коммерческой недвижимости. 2) Орг-ция синдицированных кредитов (структурированное предэкспортное фин-ние) 3).Краткосрочное фин-ние: фин-ние торговли, кредиты под гарантии, под залог ден-ых ср-в, фин-ние под залог ликвидной коммерческой недвижимости овердрафт по расч./валют. счету, пополнение оборотного капитала: разовые кредиты и линии. Цели получения кредита: 1) Фин-ние краткосрочных кассовых разрывов. 2) Увеличение товарооборота. 3) Увеличение оборотного капитала. 4) Осуществление затрат капитального характера (расширение, технического перевооружение, модернизация). 5) Другие цели. Виды кредитов: 1.Разовый кредит. 2.Кредитная линия. 3.Овердрафт. 4.Инвестиц. кред-ние (долгосроч. кред-ние). 5.Вексельное кред-ние. 6.Кред-ние лизинг. операций. 7.Ипотечное кред-ние. 8.Синдицированные кредиты.10.Банк.гарантия. Требования к заемщикам: Опыт работы по основной деят-ти - не менее 1 года. Хорошее фин. состояние. Отсутствие просроченной зад-ти по платежам в бюджет и перед другими кредиторами, в том числе перед Банком. Соблюдение установленных банком контролируемых показателей и платежной дисциплины клиента.
Перспективы: найти стимулы для банков чтобы они вклад свои средства в те сектора где будет выгодно |
23. Системы, методы и инструменты оценки менеджмента банков. Банковские рейтинги. + Банковский менеджмент – это управление в банке в целом и отдельными его структурными подразделениями, исходя из стратегии развития банка и конкретной рыночной ситуации. Основная цель банк.менеджмента: повышение эффективности деятельности банка, что отражается в росте прибыли и капитала (повышение уровня капитализации банка), при этом должны быть полностью удовлетворены потребности клиентов. Структура банковского менеджмента: 1-банковская политика, 2-фин менеджмент (управление активами и пассивами, управление ликвидностью, управление капиталом, управление прибылью), 3-управление рисками, 4-управление персоналом банка. Оценка качества банковского менеджмента: 1-Количественные показатели качества менеджмента (рост прибыли и капитала, увеличение объема активов, рост рентабельности, увеличение рыночной стоимости банка, количество работающих счетов в банке) 2-Качественные показатели оценки качества менеджмента (открытость (прозрачность) организационной структуры банка, нацеленность на конечные результаты, постоянное внедрение инноваций (новых продуктов, технологий), хорошая мотивация персонала, постоянное повышение квалификации персонала, высокий уровень технического и информационного обеспечения) Банковский рейтинг — это один из важнейших индикаторов при анализе кредитных организаций. Он позволяет оценить уровень финансовой устойчивости и платежеспособности коммерческого банка, выступает в качестве инструмента регулирования на финансовом рынке. Как отмечают эксперты, высокий банковский рейтинг кредитной организации повышает ликвидность акций, позволяет привлекать капиталы с низкими издержками, дает возможность быть замеченным и востребованным в крупных сделках. Рейтинги бывают: 1) Формальные рейтинги полностью опираются на данные баланса КБ. Одним из таких рейтингов является рейтинг Карамонова (используется коммерсантом), рейтинг московских банков (газета известия). Выстраивается на основе след-щих граф: оценка УК, СК, обязательства «до востребования», суммарные обязательства, ликвидные активы, рисковые активы или работающие активы. На их основе рассчитывают различные группы показателей (генеральный коэф.надежности, кросс коэффициент, коэффициент отчисления и др). 2) Неформальные рейтинги опираются на данные баланса и внешние оценки независимых экспертов, т.е баланс играет роль первичного фильтра. На втором этапе все показатели рассматриваются в динамике и сопоставляется с общей экономической ситуацией (%-ые ставки, инфляция, темпы роста отдельных рынков, источники ресурсов) На 3-ем этапе проводится консультация с руководством банка, оценивается уровень менеджмента, консультация с персоналом банка. Методика Кэмэлзз используется ФРС США и европейскими банками, а также ЦБ РФ. Существует с 1978 года и расшифровывается C-достаточность капитала, A – качество активов Представители банковского надзора оценивают все 6 компонентов и выводят сводный рейтинг под оценками: хорошо, удовлетворительно, достаточно, критический уровень, неудовлетворительно. |
24. Кредитная политика коммерческих банков. + Кредитная политика – это комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. Должны быть сформированы и задокументированы цели, условия и ограничения выдачи кредитов различным категориям заемщиков. В классическом варианте – это результат деятельности ряда организационных структур банк, в первую очередь, кредитного комитета, который оформляется составлением и доведением (обычно конфиденциально) до ограниченного ряда сотрудников специального документа, который носит название «меморандума о кредитной политике». В нем указываются преимущественные сферы и отрасли проведения кредитных операций банка на настоящий (оперативная работа), предстоящий (тактика) и будущий (стратегия) периоды. Кроме того, он содержит характеристики кредитных продуктов (сроки, размеры, вид и величина процентов, порядок выдачи и погашения, типовые формы договоров), а также распределение полномочий при принятии решения о выдаче ссуд, предельные размеры ссуды одному заемщику, требования и предпочтения кредита, возможность и порядок выдачи «связанных» кредитов, комплекс мер и организация кредитного мониторинга и комплекс мер по контролю за качеством кредитного портфеля При форм-нии кредит политики необходимо проанализировать след факторы: 1. Собственный капитал (чем больше СК, тем более длительные и рискованные ссуды может выдать баек); 2. Точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов (платежеспособность клиента) 3. Стабильность депозитов 4. Состояние эк-ки сраны в целом (эк спады и подъемы, способствующие резким колебаниям общей массы ср ресурсов и % ставок) 5.Ден-кредитная и фискальная политика прав-ва, сокращ или расшир кредит возможности банков 6. Квалификация и опыт банковского персонала.
После 2008 главная проблема формирование кред ресурсов, высокие ставки |
|
25. Деятельность банков на вексельном рынке. + В коммерческом обороте вексель может выступать в качестве средства расчетов по сделкам, служить способом коммерческого кредитования предпринимателей, являться специфическим способом обеспечения исполнения обязательств по сделкам. Вексельно-кредитные операции в банке начинаются с получения клиентом вексельного кредита. Этот кредит может быть получен в форме учета векселей и в форме специального ссудного счета под залог векселей. При этом он делится на единовременный и постоянный кредиты. Вексельные кредиты обычно выдаются банками клиентам, у которых в этих банках открыты расчетные (текущие) счета. При рассмотрении возможности открытия вексельного кредита банк оценивает платежеспособность клиента. Для этого предоставляются его финансовые документы, описание его основных и оборотных фондов, информация о наличии в прошлом просроченной задолженности, производственно-хозяйственные планы, страховые полисы, если они есть, устав предприятия. Банк может использовать данные о предприятии других банков и специальных фирм. Если предприятие раньше допускало свои векселя до протеста, то получить такой кредит ему будет проблематично. Обратный выкуп векселей коммерческими банками и соответственно погашение вексельного кредита происходит путем списания его суммы с корреспондентского счета банка.
|
26. Собственный капитал банка: структуру и формирование, нормативные требования. + . К СС банка относятся: УК, резервный фонд и другие фонды специального назначения, образуемые за счет прибыли банка для обеспечения его фин. устойчивости, а также нераспределенная прибыль, дополнительный капитал, субординированный кредит. УК создает эк.основу сущ-я банка и является обяз. условием образования банка как ю/л. Его величина регламентируется закон-вом ЦБ «О банках и БД» для 180 млн руб. УК м.б. увеличен за счет доп.эмиссии или внесения доп.вкладов. Важный источник УК - капитализация средств резервного фонда в части, превышающей его минимальный размер. При создании АКБ в оплату УК могут быть внесены: ден средства в рублях, а также ОС и МБП, не принимаются н/а. Неден. взносы должны составлять не более 20%. Для АКБ в ЦБ отрывается накоп. счет и все средства поступают на него (не могут быть испол-ы до окончания размещения акций). После представления в БР отчета о размещении акций, банк получает лицензию и начинает свою деят-ть. При создании паевых банков средства в оплату поступают на его к/с в ЦБ, накопительный счет не открывается. Резервный фонд создается с целью покрытия убытков и потерь в результате его деятельности. Устан-ся в % отношении к оплаченному УК (не менее 15%) . Источник формир-я - чистая прибыль отчетного года (размер ежегодных отчислений должен составлять не менее 5%). Фонд накопления создается для развития и укрепления матер. базы банка (покупки ОС, строительства). Фпотребления - для матер. поощрения работников, соц мероприятий, обучения персонала. Различные фонды эк.стимулирования, фонды производ. и соц. развития банка. Амортизация ОС и н/а представляет собой целевой фонд, предназначенный для их восстан-я. Особую составную часть собственного капитала банка представляют собой страховые резервы, образуемые банком для поддержания устойчивого функционирования коммерческого банка в ходе совершения конкретных операций. Это резерв под обесценение вложений в ценные бумаги и резерв на возможные потери по ссудам. Формирование таких резервов носит обязательный характер и находится под жестким контролем Банка России. Субординированный кредит – привлекается на срок не менее 5 лет, досрочно не может быть истребован, погашаются только проценты, а возврат основного долга будет происходить после 5 лет единовременно, ставка не выше рыночной. ЦБ устан-ет норматив дост-ти СК (Н1) - ограничивает риск несост-ти банка и определяет требования по мин. величине СС, необ-х для покрытия кред. и рын. рисков (отношение размера СС и суммы его активов, взвешенных по уровню риска). Мин. допуст.значение норматива Н1 устан-ся в зависимости от размера СС: 1) для банков с размером СС не менее суммы, эквивалентной 180 млн руб ≈ 10 %; 2) для банков с размером СС менее суммы, эквивалентной 180 млн руб -11% |
27. Принципы организации безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов. + БР - это расчеты, осуществляемые без применения н/д путем перевода средств через банк плательщика на счет их получателя. Принципы - это основополаг-щие начала провед-я б/н расчетов: 1). Правовой режим расчетов и платежей, база- комплекс законов и подзакон. актов, указов През-та, постанов-й правит-ва и положений БР. 2).Осущ-е расчетов по банк-м счетам. 3).Наличие акцепта (согласия) платель-ка на платеж. 4).соблюдение законодательно устан сроков 5).Контроль всех уч-ков за правиль-тью совершения расчетов, соблюд-ем Положений о порядке их провед-я (предварит-й, текущий, послед-щий, внешний, внутренний). Формы БР: платежное поручение - это расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета опред. суммы на счет получателя. Банк. перевод (кредитовый, дебитовый) Расчеты чеками (владелец счета дает письменное распоряжение плательщику уплатить опред. сумму, указанную в чеке получателю средств (чекодержателю). Аккредитив - это поручение банка производить по распоряжению и за счет клиента платежи гражданину или организации в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в поручении. Инкассо - пред собой банк. опер., посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основ расчетных докум осущ действие по поручению от плательщика платежа, расчеты осущ на основании платежного требования (п/т). П/т широко применяются в акцептной форме расчетов, когда платежи совершаются не после отгрузки товара и выписки товарных документов. Отгрузив товар, поставщик выписывает п/т и сдает их на инкассо. Банк берет на себя обяз-во вовремя переслать их в учреждение банка, обслуж-е покупателя, взыскать там с него средства и перечислить на р/с поставщика. Расчеты в форме платежными карточек - различают дебетовые и кред. карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кред. линии в банке что дает владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд |
|
28. Лизинг: основные виды, сфера использования, направления развития. + Лизинг. операции заключ. в предостав. на условиях аренды на средний и долгосроч. периоды ср-в произ-ва предприятия. В отличие от обычной аренды лизинг предусмат. выкуп оборуд-я по истечении срока аренды по низкой остат. стоимости. Недостатком лизинга по сравнению с кредитами банка явл.его более высокая ст-ть, т.к. лизинговые платежи, которые платит предприятие-лизингополучатель лизинговому учреждению, должны покрывать амортизацию имущества, стоимость вложенных денег и вознаграждение за обслуживание покупателя. Преимущества лизинга: предприятие-пользователь освобождается от необходимости инвестирования крупной суммы, а временно высвобожденные суммы ден.ср-в могут использоваться на пополнение собст.обор.капитала; - деньги, заплаченные за аренду, учитываются как текущие расходы, вкл-ые в себ-ть продукции, как следствие на эту сумму уменьшается налогообл.прибыль; - предприятие-арендатор получает гаран.обслуживание на весь срок аренды; Виды лизингов: - оперативный (с неполной окуп-тью). Сроки аренды не охватывают полного физ. износа им-ва. По окончании срока имущ-во возвращается ар-телю, который сдает его др. лицу; - фин-вый (с полной окуп-ю) - предусмат. выплату в течение срока аренды твердо установ. суммы, достаточной для полной амортизации и способной обеспеч. фин. прибыль. Исходя из источника приобрет.объекта лизинга, он бывает: прямой - когда поставщик (изготовитель) самостоятельно, без посредников сдает объекты в лизинг, возвратный - когда пред-тие продает лизинг. компании свое им-во, а последняя , в свою очередь, сдает его в лизинг этому же пред-тию. В результате у пред-тия высвобожд. ден.ср-ва, кот. оно может использ. на различные нужды. По отношению к арендуемому обор-нию лизинг бывает чистый, когда доп. расходы по обслуж.возлагаются на ар-ра; полный, при кот.ар-тель берет на себя расходы по технич. обсл. сданного в аренду обор-ния. Направление развития: расширение сферы использования (например, в с\х, в науке, в обслуживании), совершенствование налогообложения, а именно сокращение налогооблагаемой базы; развитие международного лизинга и совершенствование правового регулирования, оптимизация лизинговых платежей – снижение платы; создание эффективной системы управления рисками, развитие лизингового страхования рисков. Актуален лизинг медоборудования |
29.Факторинг и форфейтинг, сферы использования. Содержание, формы. Суть факторинговых операций – банк является посредником между своим клиентом (поставщиком) и его покупателем при расчетах за отгруженную продукцию. Поставщик отгружает продукцию покупателю и предоставляет банку документы, подтверждающие факт отгрузки. Поставщик переуступает банку право требования на получение платежа за отгруженную продукцию. Банк при этом возмещает клиенту около 80% от стоимости отгруженной продукции, зачисляя сумму на его расчетный счет. Окончательные расчеты с поставщиком будут произведены, когда банку поступит платеж от покупателя. Услуги факторинга включают не только предоставление поставщику и получение от покупателя денежных средств, но и контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, осуществление напоминания дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики по истории и текущим операциям. Существует несколько классификаций деления факторинга на виды. Основное деление — регрессный и безрегрессный факторинг.
В зависимости от страны нахождения участников факторинговой сделки факторинг делится на:
Форфейтинг — операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заемщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Форфейтинг — специфическая форма кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на продавца обязательства. В основном форфейтинговыми ценными бумагами являются простой и переводной вексель. |
30. Деятельность коммерческих банков на рынке драгоценных металлов. + Рынки драгоценных металлов - это специальные центры торговли драгоценными металлами, где осуществляется их регулярная купля-продажа по рыночной цене в целях промышленно-бытового потребления, частной тезаврации, инвестиций, страхования риска, спекуляции, приобретения необходимой валюты для международных расчетов. КБки России имеют право осуществлять операции с ДМми (драг мет) при условии наличия у них лицензии или разрешения на совершение операций с ДМми, выданных ЦБ РФ. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия, в ней указаны операции, на осуществление которых имеет право КрО. Разрешение отличается от лицензии тем, что разрешение ограничивает банк операциями только с золотом и серебром и исключает возможность привлечения и размещения во вклады драгоценных металлов в физической форме. По ФЗ "О ДМах и ДКях " определено, что к драгоценным относятся: - металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осьмий); Для хранения ДМ банки открывают метал. счета ответ. хранение. Для осущ. опер.по привлеч. во вклады и размещ. ДМ банки открывают обезл. метал. счета. ДМ, учитываемые на обезл. метал.счетах, имеют колич. харак-ку массы металла (для монет ≈ кол-во в штуках) и стоим. балансовую оценку. Кредитные организации с драгоценными металлами могут производить: • Сделки. Например, покупка и продажа как за свой счет, так и за счет клиентов. Такие сделки могут производиться в двух формах: либо с поставкой драгоценных металлов непосредственно «наличностью» («в физической форме»), либо «безналично», то есть с отражением по счетам. • Другие банковские операции. Например, вклады и предоставление займов не в деньгах, а в драгоценных металлах Сделки покупки-продажи драгоценных металлов могут происходить в следующих видах: • Наличные сделки. Гарантируют немедленную поставку драгоценных металлов одной стороной и денежных средств другой стороной. В случае совершения наличной сделки дата валютирования должна быть не более двух рабочих дней от даты заключения сделки. • Срочные сделки (форвард). Более длительные сделки, сроки расчетов в таких случаях составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки, Помимо перечисленных операций и сделок, банки могут предоставлять (а также получать от Центробанка) кредиты в рублях и другой валюте под залог драгоценных металлов по хранению и перевозке.Пок/прод памятных монет из драг ме |
|
31. Сбербанк Российской Федерации: место в банковской системе, роль в экономике страны. + СБ РФ относится к акционерным коммерческим универсальным банкам РФ с 20.06.91 г. Сбербанк был преобразован из сберегательных касс, которые были учреждены в 1841 г. Имеет генеральную лицензию 1481, дающую право осуществить банковские операции без ограничений. Число филиалов СБ достигает 20000. По количеству филиалов - это крупнейший банк Европы. Имеет право вносить корректировки в инструкции. СБ является крупнейшим КБ в России и входит в 1000 крупных банков мира. СБ входит в ассоциацию российских банков и в ассоциацию европейский сбер-ых учреждений, а также в международную ассоциацию КБов. СБ является соучредителем более 100 банков, торговых домов, страховых и финансовых компаний, инвестиционных фондов. Сбербанк РФ занимает лидирующие позиции на рынке банковских услуг в Российской Федерации. Сбербанк РФ является единственным кредитным учреждением, специализирующимся на обслуживании физических лиц и фактически держит монополию на привлечение банковских вкладов населения. 68% вех вкладов аккумулируются в СБ. Разместил в прошлом году успешно свои акции, увеличил свой капитал на 25%. УК СБ составляет 67, 8 млрд. руб. Миссия СБ тать крупнейшим банком на уровне мировых банков, соответствующих мировым стандартам, постоянно повышающих качество обслуживания клиентов. Системообразующая роль СБ в том, что все остальные КБ ориентируются на ставки СБ. Роль. Обеспечивает формирование экон. политики и осущ-т реализацию экономически эффективных гос. программ развития.
|
32. Реорганизация и санация кредитных организаций. Меры по предупреждению банкротства банков. + Санация –это система мероприятий по улучшению финансового положения банков с целью предотвращения их банкротства или повышения конкурентоспособности. Если невозможно улучшить работу банка, то у него может быть отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Реорганизация – это изменение организационной структуры и юридического статуса банка при условии сохранения выполняемых функций и операций. Реорганизация может осуществляться в 2-х формах: 1. Слияние – это возникновение нового общества путем передачи ему прав и обязанностей двух или нескольких обществ с прекращением деятельности последних. Вновь образованное юридическое лицо должно пройти государственную регистрацию. 2. Присоединение-прекращение деятельности одного или нескольких обществ с передачей всех прав и обязанностей присоединенному обществу. В ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО» предусмотрены 3 меры по предупреждению банкротства банков: 1. Финансовое оздоровление банка, которое может включать оказание финансовой помощи учредителями или иными лицами, изменение структуры активов и пассивов, изменение организационной структуры и других мероприятий. 2. Назначение временной администрации по управлению банком. 3. Реорганизация банка. |
33. Управление коммерческим банком: основные задачи и организационная структура. + Задачи организации управления банком: - создать оптимальную структуру управления банком (оптимальность определяется через соотношение: результат - затраты). Основные принципы построения организационной структуры: - обеспечение бесперебойного функционирования банка и достижение ожидаемых результатов (принцип согласованности всех структурных подразделений); - принцип избирательности (должны выбираться наиболее эффективные пути достижения результата) - нацеленность на постоянные инновации. Модели организационных структур банка: 1.традиционная линейно-функциональная – структура органов управления, состоящая из линейных подразделений (принимают решения), осуществляющих в организации основную работу; и обслуживающих функциональных подразделений (помогают вырабатывать и принимать конкретные решения). Характерна для небольших банков с ограниченным кругом операций и небольшой продуктовой линейкой. 2.дивизиональная орг. структура - четко разделено управление отдельными продуктами и отдельными функциями. Ключевыми фигурами в управлении становятся менеджеры, возглавляющие производственные подразделения. Преимущества: дилигируется часть управленческих функций (маркетинг, управление персоналом, ценообразование, бизнес-планирование, бюджетирование) в более низшие структурные подразделения; верхний эшелон банка высвобождается для решения стратегических задач; возрастает оперативность принятия решений. 3.матричная – структура органов управления, построенная на принципе двойного подчинения исполнителей: - непосредственному руководителю функциональной службы; и - руководителю проекта. Для матричной структуры управления характерны: управление по проекту, временные целевые группы, постоянные комплексные группы. Создается в инновационных банках, которые активно разрабатывают новые продукты и технологии.
|
|
34. Деятельность коммерческих банков на рынке платежных карт. + За последние несколько десятилетий объем использования персональных пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России. Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу, возможность безналичной оплаты товаров и/или услуги и получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Операции с банковскими карточками проводятся коммерческими банками, уполномоченными на совершение операции и имеющими необходимое оборудование для работы с карточками. Банковские карточки клиента выдаются физическим лицам, заключившим договор с банком.
|
35.Организация кредитного процесса в коммерческом банке.+ Кредитный процесс.
|
36. Бюро кредитных историй: цели, функции, роль в банковской системе. (место на кредитном рынке). + Бюро кредитных историй (БКИ) - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг. Деятельность БКИ основана на принципе добровольного обмена информацией о заемщике между участниками рынка. Функции БКИ (обязанности): а) предоставление информации, содержащейся в титульных частях кредитных историй, в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ - подразделение ЦБ РФ, которое ведет базу данных для поиска кредитных историй среди БКИ); б) оказание на договорной основе услуг по предоставлению кредитных отчетов в порядке, предусмотренном законом "О кредитных историях" (БКИ обязано предоставить кредитный отчет любому пользователю кредитной истории на основании заключенного договора и запроса); в) оказание услуг, связанных с разработкой оценочных методик вычисления рейтингов на основании информации кредитных историй, находящихся в БКИ; Итак, в результате внедрения БКИ. в российскую банковскую систему упрощается деятельность коммерческих банков, снижаются риски для всех участников процесса кредитования, возникает механизм контроля заемщиков. Это положительно скажется на развитии рынка кредитования, в том числе потребительского. У заемщиков появляется серьезный стимул к добросовестному выполнению своих финансовых обязательств (причем не только перед кредитными учреждениями). |
|
37. Межбанковский кредит . Роль и его основные формы. Межбанковский кредит – это обычный кредит, который предоставляют банки друг другу. Это главный источник ликвидности банков вместе с кредитами рефенансирования ЦБ. Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов - денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Формы: Все кредитные ресурсы на рынке МБК делятся на две большие группы – межбанковские кредиты и межбанковские депозиты. Виды МБК в зависимости от:
Помимо традиционных срочных межбанковских кредитов и депозитов широкое распространение имеют такие виды МБК, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт. Формы кредитов у ЦБ: овернайт, ломбардные, внутридневные, переучетные, под залог драг.металлов и др. ЦБ является кредитором последней инстанции для коммерческих банков и осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны, а так же проводит по отношению к коммерческим банкам политику расширения или сокращения кредитных ресурсов.
|
38. Платежные системы: состояние и перспективы развития. Платежная система – это совокупность правил, процедур и технической инфраструктуры, обеспечивающих перевод денежных средств между ее субъектами (ф.л., юр.л., банки, гос-во, ЦБ). Объект платежной системы – это документы, по которым осуществляются расчеты. Предусмотрены следующие формы б/н расчетов: платежными поручениями; по аккредитиву; инкассовыми поручениями; чеками; перевод денежных средств по требованию получателя - прямое дебетование (ранее были платежные требования); перевод электронных денег (прежде это не предусматривалось). Процедуры регулирования платежной системы устанавливают: Положение 383-П «О правилах осуществлен.перевода ден.ср-в» от 19.06.2012г. (взамен 302-П) и Федерального закона 161-ФЗ «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 г. Состояние В настоящее время участниками платежной системы являются: 1) операторы по переводу ден. ср-в, в т.ч. банки 2) профессиональные участники рынка ценных бумаг 3) Федеральные казначейства 4) Федеральная почтовая связь. Надзор за их деятельностью осуществляет ЦБ. Перспективы развития: - Платежные системы заменяют расчеты наличными деньгами при осущ-нии внутрен. И международных платежей и явл. Базовыми сервисами, которые предоставляются КБ. - В настоящее время активно развиваются электронные платежные системы, которые часто заменяют банковские переводы, что требует новых подходов к их регулированию. - Достаточно перспективными явл. Расчеты на основе пластиковых карточек. - С принятием закона 161-ФЗ была свернута работа по созданию национальной системы платежных карт. - Главной задачей развития МПС (междунар.платежн.системы) – это внедрение международных стандартов и ее совмещение с другими междунар.платежными системами.
|
39. Финансовые риски: виды и инструменты управления. Финансовый риск – это вероятная характеристика события, которая может привести к возникновению потерь, недополучению доходов в результате действий КБ или под воздействием внешних фактров. Основные виды рисков – это риски финансовых банковских операций: кредитные, депозитные, фондовые, валютные и др. Система управления финансовыми рисками – это комплекс мер по управлению кредитной организацией, направленных на выявление и оценку риска, а так же использование методов управления ими для устойчивого функционирования Банка. Основные методы управления:
- формирование оценочной системы; - применение экспертной оценки финансовых рисков; - определение итогового критерия оценки и показателей для сравнения
- рейтинговая оценка; - система коэффициентного анализа; - система комплексной оценки; - экономико-математические модели.
|