Правовое регулирование безналичных расчетовв предпринимательской деятельности на территорииРоссийской Федерации Введение

Проводимые в настоящее время в РФ социально-экономические изменения существенно преобразовали банковскую систему и банковскую деятельность и потребовали разработки принципиально нового и адекватного складывающимся экономическим потребностям механизма правового регулирования.

Содержание самого понятия и института безналичных расчетов в современной России сформировалось под влиянием собственно банковского развития, которое выразилось прежде всего в создании банков, т.е. организаций, действующих на свой риск с целью извлечения прибыли с использованием финансовых инструментов; изменении форм собственности и сфер обращения денежных средств, находящихся на территории России; становлении двухуровневой банковской системы с необходимой степенью самостоятельности кредитных организаций, деятельность которых можно регулировать только с помощью права.

Происходящие в России социально-экономические процессы изменили природу банковской деятельности, преобразовав ее из государственного управления, осуществляемого в отношении государственных финансов, в вид частного и публичного предпринимательства, осуществляемого в условиях риска и самостоятельной ответственности, базирующегося на частных средствах банков и их клиентуры. Это требует разработки именно предпринимательско-правовых аспектов регулирования безналичных расчетов, которые ранее не были объектом комплексного юридического анализа.

На современном этапе развития банковской системы в платежной системе РФ значительно вырос объем платежей, проводимых в безналичном порядке, с использованием банковских счетов, открытых клиентам в кредитных организациях (их обособленных подразделениях) и Банке России. К примеру, в 2002 г. сумма платежей, проведенных в безналичном порядке через платежную систему РФ, составила 130,1 трлн. руб. *(1), а безналичная составляющая денежной массы государства по состоянию на 1 октября 2003 г. равнялась 1774, 9 млрд. руб. (64,9% от общего объема денежной массы государства за тот же период) *(2).

Ввиду того обстоятельства, что широкое распространение в предпринимательском обороте имеют лишь платежные поручения (90,6% от общего объема и 77,1% от общего количества платежей, проведенных через платежную систему РФ в безналичном порядке в 2002 г.), а платежные требования, инкассовые поручения, чеки и аккредитивы используются достаточно редко (0,7% от общего объема и 1,9% от общего количества платежей, проведенных через платежную систему РФ в безналичном порядке в 2002 г.) *(3), расчеты по аккредитиву, чеками и по инкассо не являются предметом рассмотрения в настоящем издании.

С учетом все возрастающей роли банковской системы в экономике РФ вышеупомянутые обстоятельства, безусловно, придают первостепенную значимость проблемам правового регулирования безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на ее территории. Вместе с тем обращается внимание на другие факторы, оказавшие опосредованное влияние на правовую составляющую безналичных расчетов в сфере предпринимательства. Так, необходимо подчеркнуть увеличение степени вмешательства государства в данную сферу, а также последовательное наращивание использования банками "административного ресурса" в своей деятельности. Ситуация с "корпоративными войнами", ведущимися между различными российскими кредитными организациями, и спровоцированный вышеупомянутыми войнами банковский кризис июля 2004 г., наличие которого признают некоторые должностные лица *(4), служат тому довольно наглядным подтверждением.

В действующем законодательстве и арбитражной практике РФ нет единства при разрешении практически всех вопросов, касающихся безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории РФ (в том числе вопросов о правовом режиме денежных средств, находящихся на расчетных счетах, о возможности отнесения безналичных расчетных операций к сделкам, о моменте исполнения безналичных расчетных обязательств и т.п.). Представляется, что это эффект длительного отсутствия в государстве полноценной банковской системы, применения неадекватной концепции безналичных расчетов в народном хозяйстве и неотвратимого устаревания института денежного обязательства. Необходим поиск совершенно нового понимания безналичных расчетов, ориентированного на потребности современного предпринимательского оборота.

Несмотря на то, что по проблемам данного исследования опубликовано множество научных работ, проведена масса научных конференций, разработан ряд рекомендаций для государств-участников международных соглашений, дискуссии в русле рассматриваемых вопросов не прекращаются.

По своей природе взаимодействие участников безналичных расчетов относится к разновидности обязательственных правоотношений. Данное утверждение продиктовано следующими обстоятельствами. Во-первых, безналичные расчеты устанавливаются между определенными субъектами, из которых один является управомоченным лицом (кредитором), а другой - обязанным лицом (должником). Во-вторых, объектом безналичных расчетов являются действия имущественного характера, совершаемые субъектами безналичных расчетов. В-третьих, содержание безналичных расчетов составляет право управомоченного лица (кредитора) требовать от обязанного лица (должника) совершения действий имущественного характера и обязанность обязанного лица (должника) совершать эти действия.

Правоприменительная практика показывает значимость проблем правового статуса субъектов безналичных расчетов, среди которых выделяются несколько их основных видов: плательщик, получатель и головная кредитная организация; обособленные подразделения головной кредитной организации (филиалы); внутренние структурные подразделения головной кредитной организации (дополнительные офисы); внутренние структурные подразделения филиала головной кредитной организации (дополнительные офисы); расчетно-кассовые центры Банка России.

Особого внимания требует проведение анализа взаимодействия субъектов безналичных расчетов в процессе их деятельности для выявления наличия существенного влияния на характер построения правоотношений в зависимости от организационных моделей конкретного типа маршрута расчетов. Требует специального исследования вопрос о том, в рамках каких типов маршрута расчетов существует совокупность безналичных расчетных обязательств. При этом необходимо определить безналичное расчетное обязательство с позиции видовой классификации обязательственных правоотношений.