umk_econom_yprav_predp_deneznoe_obraschenie / Учебные пособия / УП Деньги и денежное обращение - 2005 / 1 тема

6

1. Необходимость, сущность и функции денег

1.1. Необходимость и сущность денег

Рассмотрение механизмов функционирования рыночной экономики невозможно без понимания роли денег. Деньги известны человечеству с древних времен, но потребность в них в условиях натурального хозяйства носила эпизодический характер, так как обмену подвергались лишь случайно оставшиеся излишки.

Общественное разделение труда в результате развития производительных сил и производственных отношений повлекло за собой и создало условия для появления постоянного избыточного продукта, а вместе с ним и потребности в обмене. Но потребность в обмене может превратиться в реальность лишь в том случае, если одному участнику обменной сделки предлагается именно тот товар, в котором он нуждается, и наоборот, он же может предложить такой товар, который необходим другим участникам, т. е. объективной необходимостью процесса обмена является присутствие на рынке именно тех товаров, в которых нуждаются его участники. Однако наличие широкого выбора и достаточного количества товаров не решает проблему обмена. Для этого требуется обязательное удовлетворение интересов всех участников обменной сделки в получении эквивалентного взамен передаваемого товара.

Все производимые в обществе материальные ценности приобретают форму товаров, и это требует измерения воплощенных в них затрат труда. Движение продуктов труда (товаров) от одного производителя к другому опосредуется своеобразным товаром, служащим всеобщим эквивалентом. Такое измерение может быть произведено путем сопоставления стоимости определенного товара со стоимостью особого товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента – денег.

Деньги являются товаром прежде всего по своему происхождению: они стихийно выделились из всей массы товаров и в результате развития товарооборота.

Производство товаров является необходимым условием денежной формы экономических отношений, при которых взаимный обмен деятельностью между участниками процесса общественного воспроизводства осуществляется через обмен продуктами труда посредством их купли-продажи на деньги.

«Товарное производство предполагает товарное обращение, а товарное обращение … денежное обращение. Раздвоение товара на товар и деньги – есть закон выражения продукта как товара» [18]

Существование денег связано также с различиями в труде, вызывающими необходимость оплаты не только по количеству затраченного труда, но и по качеству путем косвенного комплексного измерителя труда, который может классифицироваться по различным признакам:

7

–умственный; физический;

–интенсивный; неинтенсивный;

–рабочих, служащих, крестьян (фермеров);

–квалифицированный; неквалифицированный и т. д.

Другими причинами возникновения денег можно считать следующие:

1)необходимость учета результатов хозяйственной деятельности не только в натуральных показателях, но и в стоимостных;

2)существование различных форм собственности и соответствующих им производственных отношений, предполагающих организацию и ведение хозяйственной деятельности на основе коммерческого расчета, основанного на товарно-денежных отношениях.

Мерилом обмениваемых товаров является общественный труд, представляющий собой стоимость и делающий их соизмеримыми. В качестве денег в различные исторические эпохи и в различных странах выступали разные товары: скот, меха, украшения, орудия труда, и т. д., а затем благородные металлы, которые впоследствии оказались наиболее пригодными для выполнения данной роли (рис. 1).

Благородные металлы выполняли функции денег, потому что обладали следующими свойствами

Делимость Однородность Сохраняемость Портативность

Рис. 1

Перемены, исторически происходящие в хозяйственном и денежном механизмах, способствовали утрате благородными металлами денежных функций, т. е. происходила их демонетизация. Сначала роль всеобщего эквивалента в конце XIX в. утратило серебро, а в настоящее время та же участь постепенно постигает золото.

Сформировавшиеся одна за другой в XX в. мировые валютные системы сначала узаконили процесс прекращения свободного размена банкнот на золото, а затем отменили официальный масштаб цен официальную цену на золото, т. е. национальные денежные единицы перестали быть приведенными к золоту. Юридическую демонетизацию золота официально закрепила Ямайская валютная система, но реально золото не исчерпало все денежные функции. Оно по-прежнему обладает реальной ценностью, тем самым остается резервным активом, способным выполнять роль мировых денег. Современная форма денег не может являться окончательной и неизменной, так как она находится в полной зависимости от уровня развития производительных сил и товарно-денежных отношений (рис. 2).

8

Эволюция товарообмена сопровождалась сменой форм стоимости [20]

Простая или слу-		Полная или разверну-		Всеобщая
чайная форма		тая форма стоимости		форма
стоимости				стоимости
Ранняя ступень об-		Вызвана первым ради-		Дополнительное
мена между общи-		кальным разделением		разделение труда.
нами. Обмен носил		труда (скотоводство и		Развитие товарного
случайный харак-		земледелие). Предметами		производства и об-
тер: один товар вы-		обмена стали выступать		мена привело к то-
ражал свою стои-		многочисленные продук-		му, что определен-
мость в другом,		ты общественного труда,		ный товар (меха,
противостоящем		а не два единичных про-		скот, соль, чай и
ему товаре (1 топор		дукта. Каждый товар,		т.д.) временно мо-
= 1 барану)		находящийся в относи-		нополизировал роль
		тельной форме стоимо-		всеобщего эквива-
		сти, противостоит мно-		лента
		жеству товаров-
		эквивалентов
		Рис. 2

Денежная

форма

стоимости

С возникновением денежной формы стоимости весь товарный мир был разделен на два полюса - товар и деньги, т.е. из всей массы товаров выделялся один товар, претендующий на роль всеобщего эквивалента, – деньги

Как результат длительного развития процесса обмена деньги, в отличие от других товаров, являются товаром, обладающим специфическими особенностями (рис. 3). Эти особенности выделяют деньги из многочисленной разновидности товаров, работ и услуг, стоимость которых выражается всеобщим эквивалентом. Труд, воплощенный в производстве этих товаров, работ и услуг, также приводится к абстрактному измерению его результатов (рис. 4).

Специфические особенности

товара ДЕНЬГИ

В отличие от других товаров, выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения стоимости (стоимость товаров определяется через механизм их приравнивания к деньгам)

Выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения абстрактного труда, так как: 1) в их потребительной стоимости проявляется стоимость других товаров; 2) заключенный в них конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда

В отличие от других товаров, обладают всеобщей потребительской стоимостью, заключающейся в их способности непосредственно обмениваться на любые товары

Рис. 3

9

Свойства денег [20]

Всеобщая не-		Самостоя-		Внешняя
посредствен-		тельная фор-		вещная мера
ная обмени-		ма меновой		труда
ваемость		стоимости

В условиях товарного		Данное свойство денег про-		Внутренняя мера труда - ра-
производства сущест-		является в случаях, не свя-		бочее время, но изменять за-
вует возможность об-		занных непосредственно с		траты труда в нем в условиях
мена денег на любые		реализацией товаров (предос-		товарного обращения невоз-
материальные ценно-		тавление кредита, финанси-		можно. Труд, затраченный на
сти (любые предпри-		рование различного рода за-		производство товаров, фор-
ятия и их продукция,		трат производственного и		мирует их стоимость, изме-
земля, леса, недра и т.		непроизводственного харак-		ряемую лишь при наличии
д., а также рабочая си-		тера, при уплате налогов в		денег, как бы косвенно, в ка-
ла)		бюджет, арендной платы		честве внешней меры труда
		и т. д.)

Рис. 4

Сформулируем понятие денег как экономической категории (рис. 5).

ДЕНЬГИ

Средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости и средство сохранения (накопления) стоимости [17]

Особый товар, служащий всеобщим эквивалентом [23]

Прежде всего то, что выражает отношение равенства всех мено- вых стоимостей: в деньгах они одноименны [18]

Совокупность активов, используемых при совершении сделок [13]

В экономическом понимании общепринятое и всегда готовое быть пущенным в ход требование на некоторый объем товаров

(общественный продукт) [26]

Рис. 5

10

Подводя итог вышесказанному, необходимо отметить, что деньги – историческая категория товарного производства, изменяющая свою форму в зависимости от условий хозяйствования. Выделившись из всех товаров как особый товар, они сохранили за собой товарную природу, так как обладают обоими свойствами товара – стоимостью и потребительной стоимостью. Как никакой другой товар, деньги способны через свою стоимость выражать потребительную стоимость всех остальных товаров, разрешая тем самым противоречие между потребительной стоимостью и стоимостью товаров.

1.2. Функции денег

Сущность денег проявляется в выполняемых ими функциях. Каждая функция денег является специфическим частным выражением их сущности. Единство функций создает представление о деньгах как об особом, специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества. Выделяют следующие функции денег

(рис. 6).

Функции денег

Мера		Средство		Средство		Средство		Мировые
стоимости		обращения		платежа		накопления и		деньги
						сбережения
				Рис. 6

Деньги как мера стоимости

В качестве меры стоимости деньги используются для сравнения и измерения стоимостей различных товаров и услуг. Не деньги делают товары соизмеримыми, а количество овеществленного человеческого труда, затраченного на производство товаров; все товары могут быть измерены в стоимостном выражении одним и тем же специфическим товаром, обладающим стоимостью – деньгами.

Функцию денег как меры стоимости выполняют не условные знаки, а полноценные деньги, т. е. деньги, обладающие самостоятельной стоимостью. Измерять стоимость чем-то лишенным стоимости настолько невозможно, насколько невозможно измерять вес чем-то невесомым. В то же время данную функцию выполняют идеальные, мысленно представленные деньги. Измерение стоимости товаров происходит до его обмена на деньги, для чего нет необходимости иметь их в наличии, так как приравнивание продукта труда к деньгам происходит мысленно.

Масштаб цен является составной частью функции меры стоимости. Он устанавливается для сравнения различных товаров между собой. Его эволюция имеет длительную историю использования еще до того, как благородные металлы стали деньгами. Например, в тех условиях, когда в качестве денег

11

функционировали ракушки, меха, скот и т. д., субстанцией масштаба цен служили одна ракушка, одно животное и т. д. Несмотря на то, что в природе достаточно сложно найти одинаковые по качественным и количественным характеристикам ракушки, животных и т. д., необходимость проведения счетных действий с ними предполагала их использование в роли денег. Все неудобства, связанные с неоднородностью, делимостью, сохраняемостью, портативностью денег, используемых на ранних стадиях товарообмена, сняли благородные металлы. Именно с их превращением в единственный и наиболее удобный денежный товар масштаб цен приобрел окончательный образ.

Категории масштаб цен и функция денег как мера стоимости не рав-

нозначны, они имеют следующие различия:

Масштаб цен: 1) устанавливается в законодательном порядке и носит юридический характер; 2) служит для выражения не стоимости, а цены товара; деньги как мера стоимости: 1) функционируют стихийно – независимо от воли государства; 2) являются общественным воплощением человеческого труда; 3) деньги используют для превращения множества разнообразных товаров в цены, мысленно представляемые в количестве денежного металла.

Функцию меры стоимости при металлическом обращении выполняет металл (золото, серебро). Поэтому масштаб цен в данных условиях представляет собой весовое количество драгоценного металла в принятой денежной единице и фиксируемое государством в законодательном порядке. Например:

1)в одном долларе США в 1990 г. было принято 1,504 63 г чистого золота, но при дальнейшей девальвации содержание в нем золота снижалось трижды и в 1973 г. составило 0,737 г;

2)золотое содержание денежной единицы бывшего СССР (рубля) с

1января 1961 г. было установлено в размере 0,987 412 г чистого золота. Первоначальное весовое содержание монет совпадало с масштабом

цен. Например, фунт стерлингов был равен фунту серебра. В дальнейшем данное равенство было нарушено, чему послужили следующие причины:

–порча монет;

–переход от менее ценных к более ценным металлам монет: от меди к серебру и далее к золоту;

–снашивание монет;

–уменьшение весового содержания монет государственной властью;

–прекращение размена кредитных денег на золото.

В результате проведения валютной реформы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение) удалось разрешить противоречие, возникшее в результате отклонения реального металлического содержания денежной единицы от официального масштаба цен. Итогами данного мероприятия стали:

1)отмена золотого содержания денежных единиц и официальной цены на золото;

2)замена официального масштаба цен на фактический, складывающийся стихийно в процессе рыночного обмена.

При обращении неразменных кредитных денег круг действия их функции как меры стоимости расширяется. Неразменные (на драгоценные метал-

12

лы) деньги несут в себе содержание «авансированной» стоимости – доверительной (или кредитной). Цена (выражение стоимости товара в денежных единицах) товаров начинает формироваться в сфере производства в силу следующих причин:

–во-первых, общественное признание созданных товаров начинает происходить именно в производственном процессе;

–во-вторых, соизмерение овеществленного человеческого труда, содержащегося в товарах, осуществляется до их обмена, т. е. до приравнивания

кденьгам. На рынке же происходит их окончательная корректировка.

«Кредитные деньги – это форма проявления денежного капитала, и обслуживают они не обращение товара, а капитала, выполнение функции меры стоимости ими осуществляется не только в сфере обмена, но и в сфере производства» [19]

Таким образом, при обращении современных кредитных денег цена обмениваемых товаров сопоставляется не только с деньгами (золотом, серебром), но и со всеми другими товарами, в которых получает свое выражение и подтверждение.

Деньги как средство обращения

Как средство обращения деньги обслуживают оборот розничной торговли, сферу оказываемых платных услуг, а также служат средством для уплаты долгов. Сфера обращения является необходимой стадией для расширения производства.

Процесс товарного обращения представляет собой единство движения товаров и денег. Он включает в себя продажу одного товара на деньги и куплю другого товара за деньги, т. е. деньги, выполняя функцию средства обращения, являются посредником при обмене товаров. В данном случае товар является исходным и конечным пунктом обращения.

Деньги постоянно находятся в сфере обращения, в отличие от товаров, которые после их реализации покидают ее. Это особенность функции денег как средства обращения, поэтому в процессе, в котором деньги переходят из одних рук в другие, достаточным является их символическое существование, т. е. использование золота становится не обязательным условием и появляется возможность замены его знаками (бумажными и кредитными деньгами). В настоящее время происходит демонетизация золота, в результате чего оно перестает прямо обмениваться на товары и «своей массой» выполнять функцию средства обращения. Эту задачу решают кредитные деньги, фактическая обратимость которых регулируется стихийно на рынке.

При простом товарном производстве деньги обслуживают товарный капитал, выступая в качестве покупательного средства при обмене товаров, в то время как при капиталистическом – сфера обслуживания денег расширяется за счет включения в обменный процесс денежного капитала.

13

Таким образом, движение товаров опосредуется полноценными деньгами, а движение капитала – неполноценными (кредитными).

Значение денег как средства обращения заключается в том, что они позволяют уйти от бартерной формы торговли. Бартером называется процесс обмена товаров без участия денег. Замена бартера денежным обменом отделяет акт продажи от акта покупки, тем самым значительно сокращаются издержки по поиску клиента (или целой цепочки клиентов), желающего обменять свой товар на ваш. Получив же за свой товар деньги, продавец может купить все, что ему необходимо. Однако в определенных условиях, позволяющих до минимума снизить издержки совершения сделок, бартер может использоваться достаточно эффективно. Например, в странах с высоким уровнем инфляции издержки, связанные с хранением денег, для совершения сделок могут превосходить потери и неудобства бартера. Кроме того, использование компьютерной обработки информации для поиска партнера по бартеру позволяет свести к минимуму издержки обращения, не прибегая к помощи денег. Снижая издержки обращения, деньги создают благоприятные условия для торговли и тем самым способствуют более полному удовлетворению потребностей физических и юридических лиц. Обмен товаров (работ и услуг) посредством денег способствует контролю со стороны государства их жизнедеятельностью общества, регулированию экономических процессов государственного развития. В качестве альтернативы денежному обмену или бартеру при стечении определенных обстоятельств правительства государств могут прибегать к распределению талонов, дающих право их владельцам на приобретение различных товаров в определенном объеме. При этом обмен в предприятиях розничной торговли происходит не на деньги, а на талоны. Такая система называется рационированием (рис. 7).

Рационирование – система распределения товаров и услуг, устанавливающая максимальный предел того количества товаров и услуг, которые может купить или получить одна потребляющая единица [17]

	Достоинства						Недостатки
В условиях экономических кризисов и						Невозможность распределения талонов
войн, приводящих к инфляции, правитель-							на все виды продуктов
ство может контролировать спрос на про-
дукты и объем рационированных поставок
						Ограничивается потребительский вы-
Возможность контроля цен со стороны							бор товаров
государства и удержание их на низком
уровне в условиях инфляции
						Сложность достижения соответствия
						количества обращающихся талонов
Позволяет избежать дефицита на соци-
						имеющемуся количеству товаров
ально значимые потребительские товары
Деньги как средство платежа

Рис. 7

14

Деньги как средство платежа

При определенных условиях процесс одновременного встречного движения товаров и денег Т-Д-Т может быть нарушен: товары могут быть поставлены, а их денежный эквивалент передан позднее. В данном случае движение денег во времени отделено от движения товаров, т. е. деньги вступают в обращение лишь после того, как товар уже покинул его. Такое движение денег есть платеж, деньги выступают в нем как средство платежа.

Деньги как средство платежа функционируют в различных сферах: при продаже товаров в кредит, выдаче заработной платы работникам, при оплате различных финансовых обязательств (по займам, налогам, арендная плата за землю, помещения и т. д.) (рис. 8).

Характерные особенности функционирования денег как платежного средства

Платеж				Обеспечивается распределение
производится не на-		Обеспечивают		внутреннего валового продукта и
личными, а путем		начисление		материальных ресурсов в обществе
безналичных		зарплаты		с помощью налогов, кредитования
перечислений				и финансирования

Рис. 8

Назначение денег как средства платежа заключается в том, что здесь они являются орудием погашения разного рода долговых обязательств, причем акт погашения обязательств оторван от времени их возникновения. Это означает, что в данном случае отсутствует одновременное встречное движение товаров и денег, а погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе обмена. Возникающий в процессе товарного обращения разрыв во времени может создать опасность неплатежа со стороны должника, если при наступлении срока погашения долгового обязательства заемщик оказался неплатежеспособным. Современные условия хозяйствования предполагают сокращение объема наличных расчетов и рост продажи товаров в кредит, тем самым происходит объединение многих товаровладельцев. Поэтому неплатежеспособность одного заемщика однозначно приведет к неплатежеспособности остальных.

Таким образом, деньги, выполняя функцию средства платежа, способны создать кризисную ситуацию в системе товарно-денежных отношений, а вместе с ней в экономике государства в целом.

15

Деньги как средство накопления и сбережения

Деньги выполняют функцию накопления и сбережений, когда они после реализации товаров и услуг временно изымаются из обращения, оседают в руках товаропроизводителей и используются для совершения покупок в будущем.

Для развития и роста товарного производства накопление денег является необходимым условием, т. е. для приобретения средств производства и предметов потребления товаропроизводители и физические лица предварительно должны накопить деньги (рис. 9).

В определенные исторические эпохи накопления производились поразному. В докапиталистических формациях накопления осуществлялись путем извлечения из обращения золота и серебра и превращения их в сокровища. С развитием товарного производства и утверждением капитализма необходимость накоплений в форме «остывших сокровищ» исчерпывается. Появляется потребность их вложения в оборот с целью получения прибыли.

	Определяющий
				Особенности			Ее могут выполнять
	признак денег
				накопитель-
							полноценные и ре-
	Быть всеобщим
				ной функции
							альные деньги
	представителем
				денег [20]
	богатства

Период обращения металлических монет

Выполняют роль стихийного регулятора денежного обращения. (При сокращении потребности в металлических деньгах часть их уходит в сокро-

вища, и наоборот, при увеличении потребности в деньгах они из сокровищ поступают в обращение)

Период обращения кредитных монет

Накопления рассматриваются как своеобразный резервный фонд, используемый в условиях экономической и политической нестабильности, причем кредитные деньги могут накапливаться только лишь в процессе постоянного обращения. В случае изъятия их из оборота и оседания в «сундуках» они превращаются из действительных в бумажные символы. В этой функции кредитные деньги определяют процесс аккумуляции временно свободных средств и накоплений и превращают их в капитал

Рис. 9

В современных условиях хозяйствования накопления на краткосрочный период осуществляются при помощи кредитных учреждений, а на долгосрочный период вложением в корпоративные и государственные ценные бумаги, причем в обоих случаях сосредоточение капитала происходит с целью получения дохода. Кроме того, при размещении денежных сбережений,