ДКБ Осколкова / Приложение 3
.docПриложение 3
РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ
ПРИ ПОСЛЕДУЮЩЕЙ ОПЛАТЕ ТОВАРОВ (УСЛУГ)
1
Поставщик Покупатель
4 2
Банк поставщика
Банк покупателя
3
1 – поставка товара (оказание услуг);
2 – передача платежного поручения в банк и списание средств со счета покупателя;
3 – перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет получателя;
4 – сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет.
РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ
ПРИ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ОПЛАТЕ ТОВАРОВ (УСЛУГ)
1
Поставщик Покупатель
5
4 2
Банк поставщика Банк покупателя
3
1 – заключение договора о поставке товаров (оказании услуг) с предварительной оплатой;
2 – передача платежного поручения в банк и списание средств со счета покупателя;
3 – перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет получателя;
4 – сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет;
5 – поставка товара (оказание услуг).
АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ С ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫМ ДЕПОНИРОВАНИЕМ СРЕДСТВ
1
Поставщик Покупатель
5
4 6
8 2
3
Банк поставщика
Банк покупателя
7
1 – заключение договора о расчетах с использованием аккредитивной формы расчетов с предварительным депонированием средств на отдельном счете в банке;
2 – передача в банк заявления на открытие аккредитива, платежного поручения о депонировании средств, а затем списание средств со счета покупателя;
3 – перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет «аккредитивы»;
4 – сообщение поставщику об открытии аккредитива;
5 – поставка товара (оказание услуг);
6 – расчетные документы, подтверждающие отгрузку товара (оказание услуг), в соответствии с условием договора направляются в банк поставщика, и осуществляется списание средств со счета «аккредитивы» и зачисление средств на счет поставщика;
7 – сообщение об использовании аккредитива направляется в банк покупателя;
8- сообщение покупателю об использовании аккредитива.
Продолжение прил. 3
РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ
3
3а
4 1 2
1 – покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки;
2 – банк выдает ему чековую книжку (или разовый чек);
3- отгрузка товара или оказание услуг;
3а – оплата товара чеком;
4 – поставщик предъявляет чек в банк к оплате и последний списывает средства со счета покупателя и зачисляет их на счет поставщика.
РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ
1
Поставщик Покупатель
Банк поставщика Банк покупателя
7 2 4 5
6
3
1 – поставка товара (оказание услуг);
2- передача платежного требования вместе с коммерческими документами в банк поставщика на инкассо;
3 – передача платежного требования с коммерческими документами в банк покупателя;
4 – передача расчетных документов покупателю для акцепта;
5 – акцептованные расчетные документы возвращаются в банк, где производится списание средств со счета покупателя;
6 – перевод средств в банк поставщика, их зачисление средств на счет поставщика;
7 – сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет.
РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ
3
РКЦ Банк
4
2 5 1
Кредитор
(налоговые органы) Предприятие-должник
1 – предприятие-должник представляет в свой банк перечень своих кредиторов;
2 – кредитор передает в РКЦ инкассовое поручение о бесспорном списании средств на инкассо;
3 – инкассовое поручение направляется в банк должника, где происходит списание средств со счета должника;
4 – перевод денежных средств на счет кредитора;
5 – уведомление кредитора о зачислении средств на его счет.