Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:

ДКБ Осколкова / Приложение 3

.doc
Скачиваний:
44
Добавлен:
01.06.2015
Размер:
39.42 Кб
Скачать

Приложение 3

РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ

ПРИ ПОСЛЕДУЮЩЕЙ ОПЛАТЕ ТОВАРОВ (УСЛУГ)

1

Поставщик

Покупатель

4 2

Банк поставщика

Банк покупателя

3

1 – поставка товара (оказание услуг);

2 – передача платежного поручения в банк и списание средств со счета покупателя;

3 – перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет получателя;

4 – сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет.

РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ

ПРИ ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ОПЛАТЕ ТОВАРОВ (УСЛУГ)

1

Поставщик

Покупатель

5

4 2

Банк поставщика

Банк покупателя

3

1 – заключение договора о поставке товаров (оказании услуг) с предварительной оплатой;

2 – передача платежного поручения в банк и списание средств со счета покупателя;

3 – перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет получателя;

4 – сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет;

5 – поставка товара (оказание услуг).

АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ С ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫМ ДЕПОНИРОВАНИЕМ СРЕДСТВ

1

Поставщик

Покупатель

5

4 6

8 2

3

Банк поставщика

Банк покупателя

7

1 – заключение договора о расчетах с использованием аккредитивной формы расчетов с предварительным депонированием средств на отдельном счете в банке;

2 – передача в банк заявления на открытие аккредитива, платежного поручения о депонировании средств, а затем списание средств со счета покупателя;

3 – перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет «аккредитивы»;

4 – сообщение поставщику об открытии аккредитива;

5 – поставка товара (оказание услуг);

6 – расчетные документы, подтверждающие отгрузку товара (оказание услуг), в соответствии с условием договора направляются в банк поставщика, и осуществляется списание средств со счета «аккредитивы» и зачисление средств на счет поставщика;

7 – сообщение об использовании аккредитива направляется в банк покупателя;

8- сообщение покупателю об использовании аккредитива.

Продолжение прил. 3

РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ

3

4 1 2

1 – покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки;

2 – банк выдает ему чековую книжку (или разовый чек);

3- отгрузка товара или оказание услуг;

3а – оплата товара чеком;

4 – поставщик предъявляет чек в банк к оплате и последний списывает средства со счета покупателя и зачисляет их на счет поставщика.

РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ

1

Поставщик

Покупатель

Банк поставщика

Банк покупателя

7 2 4 5

6

3

1 – поставка товара (оказание услуг);

2- передача платежного требования вместе с коммерческими документами в банк поставщика на инкассо;

3 – передача платежного требования с коммерческими документами в банк покупателя;

4 – передача расчетных документов покупателю для акцепта;

5 – акцептованные расчетные документы возвращаются в банк, где производится списание средств со счета покупателя;

6 – перевод средств в банк поставщика, их зачисление средств на счет поставщика;

7 – сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет.

РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ

3

РКЦ

Банк

4

2 5 1

Кредитор

(налоговые органы)

Предприятие-должник

1 – предприятие-должник представляет в свой банк перечень своих кредиторов;

2 – кредитор передает в РКЦ инкассовое поручение о бесспорном списании средств на инкассо;

3 – инкассовое поручение направляется в банк должника, где происходит списание средств со счета должника;

4 – перевод денежных средств на счет кредитора;

5 – уведомление кредитора о зачислении средств на его счет.