- •Смоленский гуманитарный университет
- •Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Методы оценки банковских рисков»
- •Практическое задание № 2 по теме «Кредитный риск и методы его снижения»
- •Практическое задание № 3 по теме «Процентный риск и методы его снижения»
- •Структура капитала банка
- •Инвестиционный портфель банка (сводные данные)
- •Торговый портфель ценных бумаг (сводные данные)
- •Практическое задание № 4 по теме «Применение gap-анализа по оценке процентного риска банка»
- •Практическое задание № 5 по теме «Валютный риск и методы его снижения»
- •Расчет открытой валютной позиции
- •Практическое задание № 6 по теме «Фондовый риск и методы его снижения»
- •Практическое задание № 7 по теме «Управление банковскими рисками»
Смоленский гуманитарный университет
Экономическое отделение
кафедра финансов, экономики и управления
ПОРТФОЛИО
по дисциплине
«БАНКОВСКИЕ РИСКИ»
для студентов 5 курса
специальности 080105.65 «Финансы и кредит»
специализация «Банковское дело»
СОСТАВИТЕЛЬ: МОРГУН Т.Н.
ВЫПОЛНИЛ:
СМОЛЕНСК 2012 ГОД
ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
В настоящее время резко возросла степень и роль риска для российских коммерческих банков.
Проблема рисков остается одной из основных в банковской деятельности, связанная с особенностями идентификации и оценкой банковских рисков, с определением путей и методов снижения, а также обоснованием рационального экономического поведения банка с учетом его отношения к риску и принятием управленческих решений по нейтрализации рисков. Поскольку от этого зависит фактическая доходность операций банка, объем производимых расходов и отчислений, а также использование методов активного управления банковскими рисками, возникает необходимость изучения методов и приемов анализа, оценки и регулирования рисков, что представляет собой важнейшее направление при подготовке современных банкиров.
Портфолио – это набор работ студентов, который связывает отдельные аспекты их деятельности в более полную картину.
Портфолио – это индивидуальная подборка достижений студентов, включающая набор выполненных заданий по оценке и регулированию банковских рисков.
Цель выполнения заданий – проверка и оценка полученных студентами теоретических знаний и практических навыков по идентификации, анализу, оценки и регулированию банковских рисков.
Студенты самостоятельно формируют в портфолио выполненные задания по следующей тематике: методы оценки рисков; кредитный, процентный, валютный, фондовый риски и методы их снижения; управление банковскими рисками.
Каждое практическое задание студенты выполняют, определяя выполнение условий для расчета рисков, анализируют и оценивают их, осуществляют мероприятия по снижению рисков, обосновывая полученные результаты, разрабатывают варианты решений по минимизации рисков и выбирают наиболее эффективный.
Задания портфолио представляются студентами с последующим собеседованием по каждому практическому заданию на семинарских занятиях. По окончании изучения дисциплины студенты сдают портфолио преподавателю на кафедру.
Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Методы оценки банковских рисков»
Задание:
Используя метод дюрации, проведите следующие расчеты:
сгруппируйте активы и пассивы на «процентные» и не приносящие доход в виде процентов;
определите дюрацию каждого процентного актива (DА) и пассива (DП);
рассчитайте дюрацию портфелей активов (DАn) и пассивов (DПn) банка с учетом доли каждого инструмента в портфеле;
определите общую дюрацию (DGAP);
рассчитайте ожидаемое изменение стоимости капитала банка (EV) в связи с возможным движением процентных ставок.
Таблица 1.1
Оценка активов и обязательств банка по срокам погашения
I. Сумма активов и обязательств по срокам погашения | |||||||||||||
Сроки погашения |
Статья БО |
Просро-ченные |
До востреб. |
1 день |
От 2 до 7 дней |
От 8 до 30 дн. |
От 31 до 90 дней |
От 91 до 180 дней |
От 181 до 1 года |
От 1 до 3 лет |
Свыше 3 лет |
Без срока |
всего |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
АКТИВЫ 1.1. Денежные ср-ва |
|
|
21343 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. Счета в ЦБ РФ |
|
|
180000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
48865 |
|
2. Средства в КО |
|
|
1422 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Вложения в ц/б для перепродажи |
|
|
|
|
|
|
|
3687 |
|
|
33123 |
|
|
4. Ссудная задолженность, в т.ч. |
|
13000 |
|
|
19982 |
15000 |
|
42500 |
84700 |
133074 |
133846 |
|
|
5. Проценты начисленные (включая просрен.) |
|
|
252 |
|
175 |
348 |
237 |
237 |
180 |
240 |
290 |
|
|
6. Торговые ценные бумаги |
|
|
|
|
|
80375 |
98602 |
74903 |
|
|
|
|
|
7. ОС, НМА |
|
|
|
|
|
6977 |
8976 |
8000 |
12000 |
19500 |
25540 |
|
|
8. Вложения в ц/б до погашения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Прочие активы |
|
|
|
|
4021 |
4900 |
|
|
|
|
|
|
|
10. Итого (с 1.1 по 9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Резервы на возможные потери |
|
8245 |
4800 |
4500 |
4500 |
3900 |
4000 |
3870 |
4950 |
5100 |
5000 |
|
|
12. Всего активов (ст. 10- 11) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПАССИВЫ 13. Кредиты, получ. от ЦБ РФ |
|
|
|
|
|
200000 |
|
|
|
|
|
|
|
14. Средства банков |
|
|
17700 |
4550 |
5840 |
5000 |
3800 |
4953 |
2175 |
4500 |
2500 |
|
|
15. Средства клиентов |
|
|
206168 |
|
324097 |
210000 |
20000 |
18000 |
19000 |
20000 |
53852 |
|
|
16. Выпущенные долг. обязательства |
|
|
|
|
|
|
20000 |
23094 |
22900 |
|
|
|
|
17. Прочие обязательства |
|
|
8500 |
5670 |
7500 |
|
10000 |
7631 |
1287 |
|
|
|
|
18. Итого (с13 по 17) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19. Доходы буд. п. по др. операциям |
|
|
362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. Резервы по расчетам с дебиторами, риски |
|
|
|
|
|
14932 |
|
|
|
|
|
|
|
21. Незарегистр. УК |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22. Соб. средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
185993 |
|
23. Всего пассивов (ст. 18-22) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. Расчет дюрации активов и пассивов банка | |||||||||||||
1. А |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. da |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
3. П |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. dп |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
5. DА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. DП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. DАn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. DПn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. DGAP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.EV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|