Смоленский гуманитарный университет

Экономическое отделение

кафедра финансов, экономики и управления

ПОРТФОЛИО

по дисциплине

«БАНКОВСКИЕ РИСКИ»

для студентов 5 курса

специальности 080105.65 «Финансы и кредит»

специализация «Банковское дело»

СОСТАВИТЕЛЬ: МОРГУН Т.Н.

ВЫПОЛНИЛ:

СМОЛЕНСК 2012 ГОД

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

В настоящее время резко возросла степень и роль риска для российских коммерческих банков.

Проблема рисков остается одной из основных в банковской деятельности, связанная с особенностями идентификации и оценкой банковских рисков, с определением путей и методов снижения, а также обоснованием рационального экономического поведения банка с учетом его отношения к риску и принятием управленческих решений по нейтрализации рисков. Поскольку от этого зависит фактическая доходность операций банка, объем производимых расходов и отчислений, а также использование методов активного управления банковскими рисками, возникает необходимость изучения методов и приемов анализа, оценки и регулирования рисков, что представляет собой важнейшее направление при подготовке современных банкиров.

Портфолио – это набор работ студентов, который связывает отдельные аспекты их деятельности в более полную картину.

Портфолио – это индивидуальная подборка достижений студентов, включающая набор выполненных заданий по оценке и регулированию банковских рисков.

Цель выполнения заданий – проверка и оценка полученных студентами теоретических знаний и практических навыков по идентификации, анализу, оценки и регулированию банковских рисков.

Студенты самостоятельно формируют в портфолио выполненные задания по следующей тематике: методы оценки рисков; кредитный, процентный, валютный, фондовый риски и методы их снижения; управление банковскими рисками.

Каждое практическое задание студенты выполняют, определяя выполнение условий для расчета рисков, анализируют и оценивают их, осуществляют мероприятия по снижению рисков, обосновывая полученные результаты, разрабатывают варианты решений по минимизации рисков и выбирают наиболее эффективный.

Задания портфолио представляются студентами с последующим собеседованием по каждому практическому заданию на семинарских занятиях. По окончании изучения дисциплины студенты сдают портфолио преподавателю на кафедру.

2. Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Методы оценки банковских рисков»

Задание:

Используя метод дюрации, проведите следующие расчеты:

1. сгруппируйте активы и пассивы на «процентные» и не приносящие доход в виде процентов;

2. определите дюрацию каждого процентного актива (DА) и пассива (DП);

3. рассчитайте дюрацию портфелей активов (DА_n) и пассивов (DП_n) банка с учетом доли каждого инструмента в портфеле;

4. определите общую дюрацию (DGAP);

5. рассчитайте ожидаемое изменение стоимости капитала банка (EV) в связи с возможным движением процентных ставок.

Таблица 1.1

Оценка активов и обязательств банка по срокам погашения

I. Сумма активов и обязательств по срокам погашения
Сроки погашения	Статья БО	Просро-ченные	До востреб.	1 день	От 2 до 7 дней	От 8 до 30 дн.	От 31 до 90 дней	От 91 до 180 дней	От 181 до 1 года	От 1 до 3 лет	Свыше 3 лет	Без срока	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
АКТИВЫ 1.1. Денежные ср-ва			21343
1.2. Счета в ЦБ РФ			180000									48865
2. Средства в КО			1422
3. Вложения в ц/б для перепродажи								3687			33123
4. Ссудная задолженность, в т.ч.		13000			19982	15000		42500	84700	133074	133846
5. Проценты начисленные (включая просрен.)			252		175	348	237	237	180	240	290
6. Торговые ценные бумаги						80375	98602	74903
7. ОС, НМА						6977	8976	8000	12000	19500	25540
8. Вложения в ц/б до погашения
9. Прочие активы					4021	4900
10. Итого (с 1.1 по 9)
11. Резервы на возможные потери		8245	4800	4500	4500	3900	4000	3870	4950	5100	5000
12. Всего активов (ст. 10- 11)
ПАССИВЫ 13. Кредиты, получ. от ЦБ РФ						200000
14. Средства банков			17700	4550	5840	5000	3800	4953	2175	4500	2500
15. Средства клиентов			206168		324097	210000	20000	18000	19000	20000	53852
16. Выпущенные долг. обязательства							20000	23094	22900
17. Прочие обязательства			8500	5670	7500		10000	7631	1287
18. Итого (с13 по 17)
19. Доходы буд. п. по др. операциям			362
20. Резервы по расчетам с дебиторами, риски						14932
21. Незарегистр. УК
22. Соб. средства												185993
23. Всего пассивов (ст. 18-22)
II. Расчет дюрации активов и пассивов банка
1. А
2. da													100
3. П
4. dп													100
5. DА
6. DП
7. DАn
8. DПn
9. DGAP
10.EV