МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО–ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ МФЮА

Согласовано на 2011/2012 уч. год

Начальник УМУ

______________ С.В. Щедроткина

«______» ________________ 2011г.

Дисциплина: Организация и методика налогового консультирования

Специальность (направление): 080107 «Налоги и налогообложение»

Форма обучения: очная, очно-заочная, заочная

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ

1.Понятие и сущность налогового консультирования.

2.Предмет налогового консультирования.

3.Основные направления, области и виды налогового консультирования

4.Принципы налогового консультирования

5.Правовое регулирование налогового консультирования.

6.Организации налоговых консультантов. Виды и типы налоговых консультантов. 7.Методика налогового консультирования.

8.Модели налогового консультирования.

9.Экспертная модель консультирования.

10.Проектная модель консультирования.

11.Процессная модель консультирования.

12.Обучающая модель консультирования

13.Этапы налогового консультирования.

14.Принципы взаимодействия с налогоплательщиками.

15.Организационные основы налогового консультирования .

16.Правовая регламентация деятельности по налоговому консультированию.

17.Правовое регулирование налогового консультирования за рубежом.

18.Ответственность налоговых консультантов и консультационных фирм. Риски профессиональной деятельности.

19.Информационные основы налогового консультирования.

20.Теории принятия решений в сфере налогового консультирования.

21.Налоговое консультирование при выборе способа осуществления предпринимательской деятельности.

22.Налоговое консультирование при выборе организационно-правовой формы создания юридического лица. 23.Налоговое консультирование налогоплательщиков в процессе осуществления ими хозяйственной деятельности.

24.Налоговое консультирование налогоплательщиков, использующих различные способы оптимизации налогообложения.

25.Налоговое консультирование налогоплательщиков -физических лиц.

26.Проверки правильности определения налоговой базы и правомерности использования налоговых льгот. 27.Проверки правильности ведения налогового учета. 28.Проверки правомерности применения налоговыми органами к клиенту мер налоговой ответственности и мер обеспечения уплаты налога.

29.Налоговое планирование как элемент налогового консультирования.

30.Сущность и понятие налогового планирования в организации.

31.Цель налогового планирования.

Вопросы обсуждены и одобрены на заседании кафедры экономики и финансов

Протокол № 1 от «27» сентября 2011г.

Зам. зав. кафедрой, к.э.н., доцент И.В. Евсеева