Bilety_dengi_kredit_banki

1. Сущность и происхождение денег. Как экономическая категория деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости. Роль денег издавна привлекала внимание ученых, особенно в эпоху становления развития капитализма. В это время господствовала созданная римскими и средневековыми юристами концепция, согласно которой деньги являются продуктом государственной власти. Критикуя эти взгляды, экономисты XVI—XVII вв. У. Стаффорд, Т. Мен, Д. Норе и др. считали, что благородные металлы уже в силу своих естественных свойств являются деньгами. Существуют две концепции появления денег: рационалистическая концепция: происхождение денег как результат соглашения между людьми, которые поняли, что для эволюционно-историческая концепция: происхождение денег как длительный исторический процесс развития экономического сотрудничества, как результат развития процесса обмена. Большинство экономистов склоняются к эволюционно-исторической концепции. Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе. К предпосылкам появления денег относятся: 1) пере-ход от натурального хозяйства к товарному производству; 2) возникновение частной собственности; 3) появление государства как основы институционального устройства, формирующего национальную экономику. Экономисты рассматривают деньги как экономическую категорию, которая появилась как результат развития производительных сил и товарных отношений. Дальнейшее общественное разделение труда вызвало в жизни наличие постоянного обмена продуктами труда, что способствовало развитию товарного производства. Противоречия между личностью и обществом, порождаемые частной собственностью, путем развития товарных отношений переходят в товар как объект этих отношений. В товаре это противоречие проявляется между частным и общественным трудом. Любой обмен товарами предполагает эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, назначению товаров, для соизмерения товаров необходима общая основа. Такой основой является ценность (стоимость) товара, т. е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в нем. Меновая ценность — это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. При продаже товара товаропроизводи-теля интересует, прежде всего, меновая ценность товара.	2. Эволюция форм и видов денег (полноценные, не полноценные, кредитные деньги) Вид денег – это классификация денег с учетом их социально-экономической природы. В каждом виде денег имеются подвиды, объединяющие их многообразные формы. Прежде всего, выделяют такие виды денег, как полноценные и неполноценные; наличные деньги и безналичные. Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, позволяющей формировать их покупательную способность. Покупательная способность, в свою очередь, адекватна внутренней стоимости денег, определяемой условиями их воспроизводства. Полноценные деньги подразделяются на товарные и металлические. Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости и могут быть обеспеченными и необеспеченными; хартальными и денежными суррогатами (в зависимости от .законодательных основ обращения денежных знаков). Неполноценные деньги, обеспеченные товарами или валютными металлами (их часто определяют как кредитные деньги), считаются представителями полноценных денег и, не имея собственной стоимости, обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость – мера покупательной стоимости, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные. Поскольку необеспеченные деньги не имеют обеспечения, они не обмениваются на золото или валютные металлы и являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним субъектов хозяйствования. Реализация основных видов денег осуществляется в разнообразных формах. Формой денег называют внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. В современный период используются: 1) золотые деньги (частично) и денежные знаки из бумаги; 2) бумажные деньги; 3) кредитные деньги (банкноты); 4) безналичные деньги (деньги безналичного оборота). редитные деньги в своем развитии прошли следующий путь разви­тия: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.	3. Теории денег (металлическая, номиналистическая, количественная теория денег) Теория денег или денежная теория — экономичес-кая теория, изучающая воздействие денег на эконом-ическую систему. Исторически различают восемь основных теорий денег. Металлическая теория денег. Покупательную способность денежной единицы определяет металл, из которого сделана монета. Соответственно банкноты металлической теорией денег не признаются. Наиболее ценятся монеты из благородных металлов (золото и серебро). Они имеют высокую стоимость благодаря своим природным свойствам, а не развитию отношений обмена. Номиналистическая теория денег. Покупательная способность денежной единицы определяется её номиналом, то есть суммой, указанной на монете или банкноте. То есть деньги являются сугубо условными номинальными знаками, стоимость которых не зависит от материального содержания. В основе теории лежали два следующих положения: деньги создаются государством и стоимость денег определяется их номиналом. Основной ошибкой номиналистов является положение теории о том, что стоимость денег определяется государством. А это означает отрицание теории трудовой стоимости и товарной природы денег. Количественная теория денег. Теория гласит, что покупательная способность денежной единицы и уро-вень цен определяются количеством денег в обороте. Монетаризм. Это экономическая теория, в соответствии с которой денежная масса, находящаяся в обращении, играет определяющую роль в стабилизации и развитии рыночной экономики. Кейнсианская теория денег. Эта теория о сущности денег и их воздействии на производство была предложена английским экономистом Дж.М.Кейнсом. Скорость обращения денег в движении доходов рассматривается как переменная величина, изменяющаяся совокупно с изменениями доходов, нормы процента и другими параметрами экономики. Функциональная теория денег. Функциональная теория денег рассматривает покупательную силу денег как результат их обращения, или функциониро-вания. Функциональная теория денег обосновывает несущественность для денег их металлического содер-жания вследствие функций в сфере обращения. Государственная теория денег Согласно этой теории, государство не только создаёт деньги, но и предписывает им платёжную силу. Трактуя чисто юридическую природу денег, Государственная теория денег отрицает всякое значение для платежной силы денег их металлического содержания, утверждая, что бумажные деньги так же хороши, как металлические.	4. Понятие денежной массы. Структура и измерение денежной массы Под денежной массой следует понимать всю совокупность запасов денег во всех их формах, которые находятся в распоряжении субъектов денежного оборота в определенный момент. Такими субъектами являются частные лица, предприятия, общественные организации, хозяйственные объединения, государственные учреждения и т.п., которые имеют в своем распоряжении наличные деньги или вклады на разных счетах в коммерческих банках . Денежная масса имеет определенное количественное выражение (объем в миллиардах или миллионах денежных единиц), чрезвычайно сложную структуру и динамику движения. С точки зрения качественной характеристики денежной массы важное значение имеет ее структура, а с точки зрения практики ее регулирование - динамика движения объема и структуры. В структурном отношении денежную массу можно разделить за несколькими критериями: -за степенью «готовности» отдельных элементов к обращению, т.е. за степенью их ликвидности; -по форме денежных средств (наличные, депозитные); - за размещением у субъектов денежного оборота; - за территориальным размещением и др. Показателями структуры денежной массы являются денежные агрегаты. Денежными агрегатами называются виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности (возможностью быстрого превращения в наличные деньги). В разных странах выделяются денежные агрегаты разного состава. МВФ рассчитывает общий для всех стран показатель М1 и более широкий показатель «квазиденьги» (срочные и сберегательные банковские счета и наиболее ликвидные финансовые инструменты, обращающиеся на рынке). Денежные агрегаты представляют собой иерархическую систему — каждый последующий агрегат включает в свой состав предыдущий. Чаще всего используют следующие агрегаты: М0 = наличные деньги в обращении М1 = М0 + чеки, вклады до востребования М2 = М1 + средства на расчётных счетах, срочные вклады М3 = М2 + сберегательные вклады L = M3 + ценные бумаги Центральный банк Российской Федерации рассчитывает денежные агрегаты М0 и М2. Агрегат М2 представляет собой объём наличных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на счетах нефинансовых организаций, финансовых (кроме кредитных) организаций и физических лиц, являющихся резидентами Российской Федерации.
5. Денежные реформы: сущность, виды и методы Денежная реформа представляет собой полное или частичное изменение элементов денежной системы в целях укрепления устойчивости национальных денег. Другими словами, денежная реформа представляет собой перестройку денежной системы или, даже, полную замену старой денежной системы новой. Денежные реформы классифицируются по характеру структурной перестройки денежной системы, по широте поставленных целей и по срокам их проведения. Внешне проведение любой денежной реформы выглядит в виде обмена национальных денег старых образцов, номиналов и, даже, наименований, на национальные деньги новых образцов, номиналов и наименований. По характеру структурной перестройки различают полные и частичные денежные реформы. Если проведение денежной реформы предусматривает изменение всех элементов денежной системы, говорят о полной денежной реформе. Если же предусматривается изменение отдельных элементов денежной системы — говорят о частичной денежной реформе, например, когда изменяются только образцы всех денежных билетов при сохранении того же наименования денежной единицы и других элементов денежной системы. По срокам выполнения денежные реформы могут быть одномоментными, когда период их проведения не превышает десяти дней и длительными, проводимыми от нескольких недель до нескольких лет. В последнем случае, как правило, в обращении находятся и денежные билеты и монеты старых образцов и наименований, в полной сумме не изъятые из обращения, и денежные билеты и монеты новых образцов и наименований, эмитированные в обращение. Поэтому такие реформы получили название реформ параллельного вида. Одномоментные реформы могут осуществляться как с предварительным информированием населения о сроках и характере проведении реформы, так и внезапно, как, например, денежная реформа СССР («реформа Павлова»), проведенная в 1990 г. Поэтому последний вид денежных реформ называют в народе «шоковыми» реформами. В основном одномоментные реформы носят конфискационный характер. Основной целью денежных реформ является либо создание новой национальной денежной системы страны, либо стабилизация существующей национальной денежной единицы. Однако, к такому способу стабилизации национальных денег как денежная реформа, прибегают лишь в тех случаях, когда методами денежно-кредитного регулирования не удается стабилизировать национальную валюту. Среди целей проведения денежных реформ различают широкие — кардинальные цели перестройки (или создания) новой национальной денежной системы страны и узкие — только стабилизационные цели.	6. Понятие и содержание денежной системы, ее элементы. Денежная система-это форма организации денежного обращения в стране, исторически сложившаяся и закрепленная законодательно. Денежная система начали формироваться в XVI-XVII вв. составной частью денежной системы является национальная валютная система. Различают следующие виды денежных систем, в зависимости от денег, играющих роль всеобщего эквивалента: 1. денежная система металлического обращения – система, базирующаяся на действительных деньгах, которые выполняют все пять функций. 2. денежная бумажно-кредитная система – система, сформировавшаяся, когда были ликвидированы все формы золотого стандарта. Во второй половине XX в. практически во всех странах прекратился размен валюты на золото, было отменено золотое содержание национальных валют. Для их денежных систем стали характерны: - ослабление связи денег с золотом; - вытеснение золота как из внутреннего, так и из внешнего оборота, оседание его в резервах (в основном в банках); - преобладание в обороте неразменных кредитных денег над бумажными; - выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков; - широкое развитие безналичного денежного оборота, увеличение его доли в структуре денежного оборота при общей тенденции роста объемов денежного оборота; - создание новых методов, инструментов государственного денежно-кредитного регулирования. Однако денежные системы, основанные на обороте кредитных денег, неоднородны. Выделяют ряд особенностей денежно-кредитной системы: - отмена официального золотого содержания денежных единиц, т. е. золото полностью вытеснено из всех оборотов; - сохранение золотого резерва в Центральном Банке и у частных лиц в виде золотых монет, слитков, украшений; - переход к неразменным на золото кредитным деньгам; - национальной денежной единицей становится банкнота Центрального Банка; - выпуск банкнот в обращение в порядке кредитования государства банками; - расширение эмиссии банкнот для покрытия дефицита бюджета; - преобладание безналичного оборота в денежном обращении; - создание и развитие механизмов государственного денежно-кредитного регулирования.	7. Понятие и содержание денежного оборота, законы денежного оборота Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Понятие "денежный оборот" более узкое, чем понятие "платежный оборот". Платежный оборот - процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежный оборот разбивается на три части: • денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц; • денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве; • денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве. Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова: • оборот между банками (межбанковский оборот); • оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот); • оборот между юридическими лицами; • оборот между юридическими и физическими лицами; • оборот между физическими лицами. Закон денежного оборота - форма проявления закона стоимости в сфере обращения. Закон денежного оборота выражает экономическую зависимость между массой денег в обороте, уровнем цен реализуемых товаров, их количеством и скоростью обращения денег. В упрощенном виде закон можно выразить формулой: М=СЦТ/СО, где М – количество денег в обращении; СЦТ – сумма цен реализуемых товаров (равная сумме произведений количества каждого товара на его цену); СО – скорость оборота денег. Таким образом, количество денег в обороте изменяется прямо пропорционально количеству реализуемых товаров и уровню их цен и обратно пропорционально скорости оборота денег. Из закона денежного обращения вытекает важное условие устойчивости денег: деньги устойчивы, если их количество в обороте равно потребности товарооборота в деньгах (поскольку ПТОД = СЦТ/СО, как мы выяснили, рассматривая функцию средства обращения). В условиях обращения золотых денег и банкнот, разменных на золото, закон денежного обращения соблюдался благодаря действию механизма сокровищ. В условиях оборота неполноценных денег закон денежного оборота может нарушаться. Нарушение закона денежного оборота означает, что количество денег в обороте не соответствует потребности товарооборота в деньгах. Если масса денег в обороте превышает потребность товарооборота в деньгах, рынок реагирует на это повышением цен на товары. В результате повышения цен потребность товарооборота в деньгах увеличивается и приходит в соответствие с денежной массой в обороте.	8. Организация наличного денежного обращения Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. Характер организации наличного денежного обращения определяется следующим рядом особенностей: Основой для движения наличных денег служит товарный оборот, т. е. оборот товаров и услуг. Поэтому денежные знаки длительное время находятся в сфере оборота и требуют защищенности, долговечности и поддержания покупюрного состава. Большой объем денежного обращения и участие в этом процессе многочисленных юридических и физических лиц требует регламентировать кассовые операции в масштабе всей экономики. Большая часть денежного обращения проходит через коммерческие банки, где наличные деньги трансформируются в безналичные и обратно; периодически происходит замена ветхих денег и др. Это требует особого проведения кассовых операций кредитными организации и соответствующего контроля. Денежное обращение организуется на основе следующих базовых принципов: 1) централизация организации и регулирования денежного обращения. Исключительная прерогатива Центрального банка по организации и регулированию движения наличных денег позволяет достичь устойчивости денежного обращения, обеспечивая общую устойчивость национальной валюты и ее покупательную способность; 2) эластичность и экономичность денежного обращения. Тесная взаимосвязь и взаимопереход наличных и безналичных денег позволяют эластично сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами в зависимости от потребностей экономики и населения, 3) комплексность организации денежного обращения. Единство денежного оборота и эластичность денежного обращения определяют необходимость комплексного подхода к организации денежного обращения в организации, регулировании движения и эмиссии денежных средств; 4) регулярность и бесперебойность обеспечения субъектов хозяйствования и населения наличностью в соответствии с их реальными экономическими потребностями. 5) регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами, т. е. кассовых операций; Поступление банкнот и монет в хозяйственный оборот и изъятие их из оборота происходит регулярно, в соответствии с потребностью хозяйственного оборота в средствах обращения и платежа.
9. Валютный контроль. Валютный контроль - составная часть валютной политики государства в области организации контроля и надзора за соблюдением законодательства в сфере валютных и внешнеэкономических операций: - контроль за перемещением через таможенную границу валютных ценностей; - контроль за валютными операциями; - контроль за выполнением резидентами обязательств перед государством в иностранной валюте. В РФ валютный контроль осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля. Валютный контроль осуществляется с целью соответствия законодательству условий проведения валютных операций. Органы, осуществляющие валютный контроль в РФ: Центральный банк РФ, федеральная служба финансово-бюджетного надзора. Кроме того, банки, подотчетные ЦБ РФ, территориальные органы федеральной службы финансово-бюджетного надзора, таможенные органы являются агентами, осуществляющими валютный контроль. Обязанности агентов, осуществляющих валютный контроль: - контроль над соблюдением резидентами и нерезидентами норм валютного законодательства РФ - предоставление информации органам валютного контроля о валютных операциях с их участием в установленном порядке. В рамках свои полномочий агенты валютного контроля могут проводить проверки соблюдения нормативно-правовых актов резидентами и нерезидентами; проверять полноту и достоверность учета валютных операций и отчетности по ним у резидентов и нерезидентов; запрашивать документы и информацию о проведении валютных операций. Валютные ограничения представляют собой одну из мер валютного контроля. Согласно действующему законодательству валютные ограничения не устанавливаются на совершение валютных операций между резидентами и нерезидентами. В рамках валютного регулирования и контроля РФ необходимо рассмотреть термин «валюта баланса». Валюта баланса представляет собой итоговую сумму по всем составляющим платежного баланса РФ. Одной из функций валютного контроля, а также установленных в определенный момент времени валютных ограничений является поддержание устойчивости платежного баланса, положительного значения валюты баланса.	10. Валютные отношения и валютная система. Элементы валютной системы Валютные отношения – совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве и обслуживающих взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств. Валютные отношения – включают повседневные связи, в которые вступают частные лица, фирмы, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных расчетов, кредитных и валютных операций. Международные валютные отношения и их состояние определяются следующими факторами: уровень развития национальной и мировой экономики, политической обстановки, соотношения сил между странами. По мере развития внешнеэкономических связей была создана валютная система. Валютная система представляет собой совокупность валютных отношений, сложившихся исторически на основе интеграции хозяйственных связей. С организационно-правовой точки зрения валютная система представляет собой  государственную правовую форму организации валютных отношений, регулирующую национальным законодательством или международным соглашением. Исторически сложились следующие типы валютных систем: национальная, мировая, региональная. Национальные валютные системы представляют собой совокупность экономических отношений, с помощью которых осуществляется международный платежный оборот, формируются и используются валютные ресурсы, необходимые для процесса общественного воспроизводства. Базой мировой и региональных валютных систем являются международное разделение труда, товарное производство и внешняя торговля. Мировая валютная система включает международные кредитно-финансовые институты и комплекс международно-договорных и государственно-правовых норм, обеспечивающих функционирование валютных инструментов. Региональная валютная система создается в рамках мировой валютной системы промышленно развитых стран (Европейская валютная система – ЕВС). Если национальная валютная система базируется на национальной валюте, то мировая валютная система – на одной или нескольких резервных валютах или международных счетных единицах. Каждая валютная система имеет свои элементы,  рассмотрим их. Элементы национальной валютной системы: - национальная валюта, ее наименование; - условия конвертируемости национальной валюты, то есть обмена на иностранные валюты.	11. Валютный курс как экономическая категория. Разновидности валютного курса: факторы, влияющие на валютный курс Валютным курсом является установленное соотношение двух валют на валютном рынке. Сущность валютного курса проявляется в той роли, которую он играет: 1) производит сопоставление цен на товары и услуги, производимые в различных странах; 2) от уровня валютного курса зависит конкурентоспособность национальных товаров на мировом рынке, объем экспорта и импорта и состояние торгового баланса страны; 3) валютный курс воздействует на направление международных потоков капитала, поскольку решения о вложении капитала в активы той или иной страны принимаются на основе ожидаемой прибыли, которая во многом зависит от валютного курса, специфики его изменения и процентной ставки; 4) валютный курс выступает центром финансового актива. Валютный курс выступает одним из основных объектов макроэкономической политики государства. Существует понятие реального валютного курса. Реальный валютный курс – это соотношение, в котором товары одной страны могут быть проданы в обмен на товары другой страны. Реальный валютный курс определяется на основе соотношения цен корзины товаров в двух странах. Как правило, для определения реального валютного курса используется корзина потребительских товаров в двух странах. Реальный валютный курс показывает соотношение цен на данные товары за рубежом в данной стране, выраженное в одной валюте. Валютные курсы стран могут существовать по сути только в двух режимах: 1) режиме плавающего валютного курса; 2) режиме фиксированного валютного курса. Режим плавающего валютного курса в настоящий момент времени наблюдается практически во всех странах. Данный режим подразумевает установление курса обмена валют в зависимости от реального состояния каждой из экономик и соотношения стоимости набора товаров услуг в рассматриваемых странах. Режим фиксированного валютного курса предполагает утверждение определенной стоимости валюты, которая либо поддерживается центральным банком на заданном уровне, либо фиксируется благодаря формальному приравниванию к какому-либо эквиваленту. Для регулирования валютного курса государство применяет прямые и косвенные методы. К прямым методам можно отнести валютные интервенции и валютные ограничения. К косвенным методам воздействия относят разнообразные формы регламентации, которые прямо не вмешивают государство в операции на валютном рынке, но воздействуют на поведение его участников.	12. Инфляция: сущность, виды, формы проявления, причины Инфля́ция — повышение общего уровня цен на товары и услуги. При инфляции за одну и ту же сумму денег по прошествии некоторого времени можно будет купить меньше товаров и услуг, чем прежде. В этом случае говорят, что за прошедшее время покупательная способность денег снизилась, деньги утратили часть своей реальной стоимости. Прежде всего нужно отметить, что рост цен может быть связан с превышением спроса над предложением товаров. Однако такой рост цен, связанный с диспропорцией между спросом и предложением на каком-то отдельном товарном рынке – это ещё не инфляция. Инфляция – это повышение общего уровня цен в стране, которое возникает в связи с длительным неравновесием на большинстве рынков в пользу спроса. Другими словами, инфляция – это дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением. Инфляция проявляется, прежде всего, в обесценении денег по отношению к золоту, товарам и иностранным валютам. Типы инфляции: Инфляция спроса — порождается избытком совокупного спроса по сравнению с реальным объемом производства. (Дефицит товара) Инфляция предложения (издержек) — рост цен вызван увеличением издержек производства в условиях недоиспользованных производственных ресурсов. Повышение издержек на единицу продук-ции сокращает объем предлагаемой производителями продукции при существующем уровне цен. Сбалансированная инфляция — цены различных товаров остаются неизменными друг относительно друга. Несбалансированная инфляция — цены различных товаров изменяются по отношению друг к другу в различных пропорциях. Галопирующую инфляцию (годовой рост цен от 10 до 50 %). Опасна для экономики, требует срочных антиинфляционных мер. Преобладает в развивающихся странах; Гиперинфляцию. Возникает за счёт того, что для покрытия дефицита бюджета правительством выпускается избыточное количество денежных знаков. Парализует хозяйственный механизм, при ней происходит переход к бартерному обмену. Обычно возникает в военные или кризисные периоды. Используют также выражение хроническая инфляция для длительной во времени инфляции. Стагфляцией называют ситуацию, когда инфляция сопровождается падением производства (стагнацией).
13. Социально-экономические последствия инфляции и основные направления антиинфляционной политики. В результате инфляции происходит перераспределение доходов между группами населения, сферами производства, регионами, хозяйствующими структурами, государством и населением; между дебиторами и кредиторами. Денежные накопления населения, субъектов хозяйствования и средств государственного бюджета – обесцениваются. Рост цен происходит неравномерно, что еще больше увеличивает неравенство норм прибылей в разных отраслях, усугубляя диспропорции воспроизводства. Из-за стремления превратить обесценивающиеся деньги в товары и валюту структура потребительского спроса искажается, что в свою очередь приводит к ускорению оборачиваемости денежных средств, увеличивая инфляционный процесс. Стагнация закрепляется, экономическая активность снижается и возрастает безработица. Сокращаются инвестиции в народное хозяйство и увеличиваются инвестиционные риски. Амортизационные фонды также обесцениваются, что затрудняет ведение воспроизводственного процесса. Возрастают спекулятивные игры на ценах, валюте и процентах. В целом отрицательное влияние инфляции на общество выражается двумя направлениями: 1) ухудшением экономического положения: - снижением объема производства, так как колебание и рост цен де­лают неуверенным перспективы развития производства; - перелива капитала из производства в торговлю и по­средническими операциями, тем самым капитал быстрее совершает оборот, прибыль возрастает. - развитием спекулятивных операций, - ограничением кредитных операций, так как в долг давать невыгодно;- обесценением финансовых ресурсов государства. 2) социальной напряженностью, связанной с перераспределением на­ционального дохода в ущерб наименее обеспеченных слоев общества, что снижает реальные доходы и соответственно уровень жизни населе­ния, обесценивает сбережения граждан. Особенно это отражается на лицах с фиксированными доходами, получающих пенсии или пособия. Обычно выделяют два основных направления антиинфляци­онной политики государства: адаптивную политику, предпола­гающую приспособление к инфляции, смягчение ее последствий, и активную политику, направленную на ликвидацию причин ин­фляции. Суть адаптивной политики сводится к тому, что прави­тельство с определенной периодичностью индексирует основные виды фиксированных доходов населения (минимальная заработ­ная плата, пенсии, стипендии и т.п.). Обычно индексация со­ставляет 60—70 % от уровня инфляции. Делается это для того, чтобы, с одной стороны, поддерживать минимально достаточный уровень доходов населения, а с другой стороны, за счет разницы в 30—40 % постепенно, за полтора-два года, снизить спрос на на­циональном рынке и тем самым погасить инфляцию. Кроме указанных мероприятий предпринимается ряд других шагов, направленных против инфляции спроса и инфляции предложения: увеличение налогов и сокращение государственных расходов; сокращение дефицита госбюджета; стабилизация валютного курса; сдерживание роста факторных доходов (доходы владельцев факторов производства — плата за экономические ресурсы); борьба с монополизмом в экономике и прочие меры. В реальной действительности правительство чаще всего проводит политику, сочетающую оба направления борьбы с инфляцией с преоблада­нием какого-либо из них.	14. Сущность кредита. Функции и законы кредита Объективная необходимость кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит в товарную, товарная — впроизводственную, производственная — в товарную, и товарная вновь в денежную. Временное высвобождение денежных средств может возникать не только в сферах материального производства и обращения. Оно появляется также и у государства, бюджетных и общественных организаций, а также у населения. Временное высвобождение денежных средств у одних хозяйствующих субъектов и временная потребность в них у других — это две неразрывные стороны единого процесса кругооборота капитала. Возникшее противоречие между высвобождением и потребностью в средствах разрешается посредством кредита, который окончательно увязывает материальные и финансовые ресурсы, необходимые для нормальной деятельности субъектов хозяйствования. Кредит — это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их использование. Кредиту свойственны две функции: перераспределительная и функция замещения действительных денег кредитными операциями. Перераспределительной функции кредита  свойственно перераспределение стоимости. Оно может быть межтерриториальным, межотраслевым и внутриотраслевым. В современном хозяйстве созданы все необходимые условия для существования такой функции кредита, как замещение действительных денег кредитными операциями. Перечисление денег с одного счета на другой всвязи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. Представление о кредите не может быть полным без раскрытия законов его движения. Закон возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору к своему возвратному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определяется как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми ресурсами. При кредите осуществляется взаимодействие с реально созданными стоимостями, его движение обусловлено наличием в распоряжении кредитора реальных средств, которые могут быть переданы заемщику. Закон сохранения ссуженной стоимости заключается в том, что средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости. Временный характер функционирования кредита становится законом кредита как целого, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств.	15. Роль кредита в развитии экономики Роль кредита в развитии экономики состоит в: - обеспечении непрерывности кругооборота капитала, что достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Также важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала. Это становится возможным за счет получения коммерческого или банковского кредита; — ускорении концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда. Крупные компании имеют неоспоримые преимущества в кредитовании, в размерах, сроках получения кредита и в процентах за его использование. Эти преимущества играют существенную роль в конкурентной борьбе, ведут к поглощению мелкого бизнеса более крупным. Кредит также способствует сокращению издержек обращения. Коммерческое кредитование позволяет ускорить процесс реализации товаров и сократить издержки обращения. Благодаря банковскому кредиту мобилизуются средства для удовлетворения потребностей в дополнительном оборотном капитале. Кредит позволяет сократить удельные затраты на хранение запасов за счет расширения товарооборота и реализации товаров. Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения про­изводства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения ос­новных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудова­ния и т.д. В этом случае он увеличивает возможности предприя­тий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства. Значительна роль кредита в сфере денежного оборота - налич­ного и безналичного. Это относится к денежно-кредитным систе­мам всех стран. В России Центральный банк РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обраще­ние. Важно также то, что поступление наличных денег в обраще­ние и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки.	16. Формы и виды кредита Кредит классифицируется по различным базовым признакам. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: - кредитора и заемщика; - ссуженной стоимости; - целевых потребностей заемщика. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кредита: производительная и потребительская. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. При этой форме кредита ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма кредита, в отличие от его производительной формы, используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности: - прямая и косвенная; - явная и скрытая; - старая и новая; - основная (преимущественная) и дополнительная; - развитая и неразвитая и др. Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Основная (преимущественная) форма современного кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы. Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам. Кредит подразделяется на виды в зависимости от отраслевой направленности (промышленный, сельскохозяйственный, торговый). Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением. Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности его использования. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.
17. Государственный кредит: содержание и функции. Государственный кредит - это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами — с другой, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта. Если государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, то оно является гарантом. Выступая в качестве заемщика, государство влияет на величину централизованных денежных фондов. Кредитные отношения, в которых государство выступает в качестве гаранта, не обязательно приводят к такому изменению. Если должник своевременно и в полном объеме выполняет свои обязательства, то гарант не несет никаких дополнительных затрат. Но чаще всего государственные гарантии распространяются на ненадежных заемщиков и приводят к расходованию средств централизованных денежных фондов. Государственный кредит является одним из видов кредита, характеризуется срочностью, платностью и возвратностью. Средства привлекаются государством на какой-либо определенный срок. Через определенный период времени заимствованная сумма должна возвращаться с процентами. Государственный кредит отличается от таких основных форм кредита, как банковский и коммерческий, обеспечением. При предоставлении банковского или коммерческого кредита в качестве обеспечения обычно выступают какие-либо ценности. При заимствовании средств государством обеспечением служит вся платежеспособность государства, все имущество, находящееся в его собственности, имущество данной территориальной единицы или какой-либо ее доход. Существуют как минимум три причины, по которым экономическая деятельность государства невозможна без государственного кредита: 1)наличие кассового разрыва в исполнении бюджета, т. е. разницы во времени поступления доходов в бюджет и совершения расходов; 2)дефицит государственного бюджета; 3)усиление социальной ориентации экономики, рост затрат на охрану окружающей среды, что требует увеличения государственных расходов. Управление государственным кредитом, связанное с обеспечением его деятельности в качестве заёмщика, кредитора и гаранта, является одним из направлений финансовой политики государства. Совокупность действий государства по управлению государственным кредитом включает: Обслуживание и погашение государственного долга; Выпуск и размещение новых облигационных займов: Поддержание вторичного рынка долговых обязательств; Регулирование рынка государственного кредита; Выработка порядка, условий и форм предоставления государством кредитов. Основными органами государственной власти, осуществляющими управление государственным кредитом, являются Министерство финансов, Центральный банк. Целями управления государственным кредитом являются достижение экономических, социальных и политических целей, которые определяются современным состоянием социально-экономического развития страны, тенденциями и перспективами её развития.	18. Основные принципы кредита Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: • возвратность; • срочность; • платность; • обеспеченность; • целевой характер; • дифференцированность. 1. Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность. 2. Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика — это гарантия получения кредита. 3. Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором. Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции: 1) перераспределения части прибыли юридических и физических лиц; 2) регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях; 3) антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы. 4. Обеспеченность кредита — необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности. 5. Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. 6. Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.	19. Экономическая основа формирования ссудного процента Ссудный процент – объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость – это способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента. Т.е. ссудный процент – это часть прибыли, добытая заемщиком. Прибыль, которую добыл заемщик имеет две части: первая присваивает заемщиком в виде предпринимательской прибыли, вторая часть – передается кредитору в виде ссудного процента. Т.е. ссудный процент – это часть прибавочной стоимости. Норма ссудного процента определяется как отношение сумм годового дохода, полученного на ссудный капитал к общей величине ссудного капитала. Посредством нормы процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств. В условиях рыночного формирования уровня ссудного процента привлечение в оборот заемных средств является выгодным только при покрытии кредитом временных и необходимых дополнительных потребностей. Всякое изменение использования кредита снижает общий уровень рентабельности вложений. Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей, направленности процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок, как по привлечению, так и размещению средств. Экономическая основа формирования уровня ссудного процента. Существуют теории ссудного процента исходя из наличия неразрывной взаимосвязи между спросом и предложением средств, объемам сбережений и инвестиций, процентом и доходом как элементам единой системы. Причем ее макроэкономический анализ возможен только с учетом одновременного рассмотрения всех выделенных составляющих. Уровень ссудного процента в условиях свободных рыночных отношений складывается не только на основе соотношения между совокупным спросом и предложением денежных средств, но и является результатом сложного взаимодействия ряда факторов не только финансовой сферы, но и производственной. К их числу относятся цикличность производства, достигнутый в стране уровень накопления денежного капитала и сбережений, общий уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг, международная миграция капиталов, состояние национальных валют, инфляционные процессы и т.д. Большое значение для участников кредитных отношений имеет также сочетание двух начал формирования процентных ставок рыночных сил и государственного регулирования: поддержание развития отдельных отраслей экономики, проведение антиинфляционной политики, создание единообразных условий функционирования для элементов национальной кредитной системы. Все большую роль в формировании цены кредита принимают рыночные цены.	20. Экономическое содержание и правовое регулирование рынка ссудных капиталов в России Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности. Формой движения ссудного капитала является кредит. Ссудный капитал представляет собой особую историческую категорию капитала, которая возникает и развивается в условиях капиталистического способа производства. Основными источниками ссудного капитала служат денежные капиталы (денежные средства), высвобождаемые в процессе воспроизводства. К ним относятся: - амортизационный фонд предприятий, предназначенный для обновления, расширения и восстановления производственных фондов; - часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат; - денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой заработной платы; - прибыль, идущая на обновление и расширение производства; - денежные доходы и сбережения всех слоев населения; - денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью, доходы от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства, а также положительные сальдо центрального и местных банков. Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками: временным и институциональным. По временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких недель до одного года, и непосредственно рынок капиталов, где денежные средства выдаются на более длительные сроки: от года до пяти лет (рынок среднесрочных кредитов) и от пяти и более лет (рынок долгосрочных кредитов). По функционально-институциональному признаку современный рынок ссудных капиталов подразумевает наличие двух основных звеньев: кредитной системы (совокупности различных кредитно-финансовых институтов) и рынка ценных бумаг. Последний в свою очередь разделяется на первичный рынок, где продаются и покупаются новые эмиссии ценных бумаг, биржевой (вторичный), где покупаются и продаются ранее выпущенные ценные бумаги, и внебиржевой рынок, где совершается реализация ценных бумаг, которые не могут быть проданы на бирже. Внебиржевой рынок еще называется уличным. Развитие рынка ссудных капиталов в стране возможно при соответствующем развитии других рынков: -  рынка средств производства; -  рынка предметов потребления; -  рынка рабочей силы; -  рынка земли; -  рынка недвижимости. Все эти рынки нуждаются в денежных средствах, которые им. и предоставляет рынок ссудных капиталов. Правовое регулирование деятельности на рынках ссудного капитала в России осуществляется федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. (с последующими изменениями и дополнениями), федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. (с последующими изменениями и дополнениями), другими законами, нормативными актами Банка России.
21. Кредитная система и ее структура. Кредит­ная система —это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Кредит­ная система развитых стран состоит из центрального, коммерческих банков, специализированных кредитно-фи­нансовых учреждений. Главная задача центральных бан­ков — управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью. Их основными функциями являются раз­работка и реализация денежно-кредитной политики; эмис­сия и изъятие иЗ обращения денег (центральные банки наделены монопольным правом выпуска банкнот); хране­ние золотовалютных резервов страны; выполнение кредит­ных и расчетных операций для правительства; оказание разнообразных услуг коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учрежденям (хранение обязательных резервов, предоставление ссуд и т.д.). Особое положение центральных банков в кредитной системе проявляется в том, что они не ставят перед собой цели получения максимальной прибыли и не конкурируют в сфере бизнеса с коммерческими банками. Они, как правило, не обслуживают население, предприятия. Эти функции выполняют коммерческие банки. Коммерческие банки являются основой кредитной сис­темы. Современные банки организованы, как правило, в форме акционерного предприятия. Они выполняют сле­дующие функции: прием и хранение депозитов вкладчи­ков; выдача средств со счетов и выполнение перечислений; размещение аккумулированных денежных средств путем выдачи ссуд, покупки ценных бумаг и т.д. Соответственно операции банков делятся на три группы: пассивные (при­влечение средств), активные (размещение средств) и по­среднические (выполнение операций по поручению клиен­тов). Коммерческие банки могут быть как универсальными, так и специализированными. Универсальные выполняют все банковские операции (по некоторым оценкам от 100 до 300 видов) для своих клиентов. Специализированные банки либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют не­большое число операций. Коопе­ративные банки обслуживают кооперативы, выдавая им ссуды главным образом под залог имущества. К специализированным кредитно-финансовым инсти­тутам относят сберегательные учреждения, страховые ком­пании, пенсионные фонды, инвестиционные, лизинговые компании и т.д. Сберегательные учреждения представле­ны взаимно-сберегательными банками, ссудно-сберегательными ассоциациями и кредитными союзами. Взаимно-сберегательные банки привлекают мелкие вклады на срок. Аккумулированные средства в основном используются для предоставления ссуд под залог жилых строений, покупки государственных ценных бумаг, муниципальных облига­ций. Ссудно-сберегательные ассоциации привлекают сред­ства путем открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых кредитов под залог недви­жимости, покупки ценных бумаг. Кредитные союзы представляют собой кооперативы, организованные группой частных лиц, профсоюзами, ре­лигиозными организациями и т.д. Их капитал формирует­ся путем продажи особого рода акций, по которым выпла­чивается процент. Привлеченные средства используются для предоставления краткосрочных потребительских и ин­дивидуальных ссуд своим членам. Важнейшими из небанковских кредитных учреждений являются страховые компании. Их денежные средства формируются за счет взносов за страхование жизни, иму­щества; выплат на медицинское страхование и т.д.	22. Банковская система Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании). Международная практика знает несколько типов банковских систем: - распределительную централизованную банковскую систему; - рыночную банковскую систему; - банковскую систему переходного периода. Распределительная (централизованная) банковская система: государство — единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления. В противоположность распределительной (планово-административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.	23. Функции и виды банков Банки - особые экономические институты, их виды являющиеся центрами кредитных отношений. Их основная функция - сосредоточивать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду. Исторически первоначальной функцией банков является посредничество в платежах. Они хранят у себя денежные средства предпринимателей, по поручению которых ведут их расчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (выдают им наличные деньги для заработной платы и на другие цели). Банки накапливают у себя также денежные доходы и сбережения населения, средства государственных, общественных и других организаций. Сами по себе эти суммы предназначены для расходования в качестве покупательного или платежного средства. Между тем, когда они попадают в руки бизнесменов, то используются для извлечения прибыли. Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных видах операций: пассивных - операциях по формированию банковских ресурсов и активных - операциям по их размещению и использованию. В активные операции входят разнообразные ссуды: вексельные, фондовые, подтоварные, бланковые. Наиболее распространенным является учет векселей. Банк покупает вексель у предпринимателя, если тот стремится превратить его в деньги еще до наступления срока платежа. При выдаче наличных денег из обозначенной на векселе суммы удерживается учетный процент - плата за предоставление денежной суммы. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал долговое обязательство. В зависимости от характера выполняемых функций и операций банки делятся на три основных вида: центральные, коммерческие и специализированные. Главную роль в банковской системе играют центральные банки. Центральный банк страны наделен государством исключительным правом эмиссии (выпуска) банкнот (банковских билетов) - денежных знаков, основных видов бумажных денег. Кроме эмиссии банкнот, центральный банк выполняет другие важные функции: хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет резервные фонды других кредитных учреждений; дает ссуды коммерческим банкам; обслуживает государственные учреждения; проводит расчеты и переводные операции, контролирует деятельность кредитных учреждений; осуществляет денежно-кредитное регулирование национальной экономики. Коммерческие банки дают ссуды производственным предприятиям главным образом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов и осуществляют расчеты между предпринимателями. В современных условиях эти банки являются кредитно-финансовыми учреждениями универсального характера. Они ведут операции на фондовом рынке (рынке ценных бумаг), выполняют финансовое обслуживание клиентов и занимаются валютными операциями. Специализированные банки заняты преимущественно определенными видами финансово-кредитных операций. Например, инвестиционные банки осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование капитальных вложений; благодаря их деятельности образуется рынок инвестиций. Ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимости (земельных участков, домов). Экспортно-импортные банки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами.	24. Виды банковских кредитов. Порядок их выдачи и погашения Кредиты, которые предоставляются банками, можно классифицировать за разными признаками. Лишь комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее всего охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков. За сроками пользования банковские кредиты разделяют на:— краткосрочные (до 1 года);— среднесрочные (до 3 годов);— долгосрочные (свыше 3 лет). Краткосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде. Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирования капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и другое. За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:— обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита; - гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица); - с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации); — необеспеченные (бланочные кредиты). За методами предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:— в разовом порядке;— в соответствии с открытой кредитной линией;— гарантийные (с предварительно обусловленной датой предоставления, за потребностью). За методами погашения банковские кредиты разделяются на таких, которые погашаются: — в то же время; — в рассрочку; — досрочно (за требованием кредитора или по заявлению заемщика); — с регрессией платежей; — по окончании обусловленного периода (месяца, квартала). По форме привлечения (организации) банковский кредит разделяется на: — двусторонний (коммерческий банк — заемщик); — консорциумный; — "зеркальный"; — многосторонний (параллельный). Единой модели погашения, также как и выдачи кредита, не существу­ет. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе: 1. эпизодическое погашение на основе срочных обязательств; 2. погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с р/с заемщика; 3. систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей); 4. зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности; 5. отсрочка погашения кредита; 6. перенос просроченной задолженности на особый счет «Просрочен­ные кредиты»; 7. списание просроченной задолженности за счет резервов банка и др. Как правило, порядок, сроки и способы погашения задолженности по ссудам предусматриваются в договоре.
25. Коммерческие банки и основы их деятельности. Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции: - аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; - их размещения {"инвестиционная функция: - расчетно-кассового обслуживания клиентов. Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счёт этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на две основные группы: - пассивные операции (привлечение средств); - активные операции (размещение средств). При этом в Законе «О банках и банковской деятельности» подчеркивается, что небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.	26. Характеристика операций коммерческих банков Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы: 1) пассивные операции (привлечение средств) 2) активные операции (размещение средств) 3) активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции: - аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; - их размещения (инвестиционная функция); - расчетно-кассового обслуживания клиентов. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями воспроизводственного процесса. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике: - привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок; - предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; - открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; - осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; - управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; - покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; - осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; - выдача банковских гарантий. Все операции банка делят на: - ликвидные и неликвидные; - операции в рублевом и валютном выражении; - регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер); - балансовые и забалансовые. Забалансовые операции могут проводиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи: - страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного; - расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований; - получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов; - сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций; - управление активами и пассивами; - проведение спекулятивных операций.	27. Система денежно- кредитного регулирования и ее элементы. Роль центрального банка. Денежно-кредитное регулирование – это совокупность проводимых государством мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и составляющих финансового рынка. Цель — регулирование экономики путем воздействия на состояние денежного обращения и кредита. Цели ДКП по временному признаку делятся на конечные (общеэкономические), промежуточные (монетарные) и тактические (оперативные). Для упорядочивания денежного обращения Центральный Банк применяет следующие инструменты денежно - кредитного регулирования: - ставки учетного процента (дисконтную политику) нормы обязательных резервов кредитных учреждений; - операции на открытом рынке; - регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и др. Валютный курс - это цена национальной валюты, выраженная в иностранной валюте. До перестройки в России использовался порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Поскольку золотое содержание денежных знаков отменено, в настоящее время используется способ котировки зависящий от спроса и предложения на ту или иную валюту на валютном рынке. Валютный паритет - законодательное отношение национальной валюты к валюте других стран. Существует фиксированный и плавающий валютные курсы. Фиксированный курс предусматривает колебания в пределах 1-2 % от валютного паритета. Плавающий валютный курс введен в России с 1992 года. Он может изменяться в зависимости от спроса и предложения на валюту. Банк России устанавливает курс продажи и курс покупки. Разница между ними идет на образование банковской прибыли. Котировками валюты занимается ЦБ РФ по результатам торгов на ММВБ. Курсы определяются в зависимости от спроса и предложения. ЦБ РФ регулирует и поддерживает валютный курс рубля путем валютной интервенции. Если он расширяет продажу иностранной валюты, курс отечественной повышается и наоборот. Т. о. денежная система России это типичная современная бумажно-денежная система с использованием знаков стоимости, не разменных на золото, регулируемая ЦБ РФ посредством экономических нормативов и инструментов денежно-кредитной политики.	28. Методы и инструменты денежно-кредитной политики и особенности их применения Методы денежно-кредитной политики - это совокупность способов, инструментов воздействия субъектов денежно-кредитной политики на объект денежно-кредитной политики для достижения поставленных целей. Методы проведения повседневной денежно-кредитной политики называют тактическими целями денежно-кредитной политики. Это воздействие осуществляется с помощью соответствующих инструментов. Под инструментом денежно-кредитной политики понимают средство, способ воздействия ЦБ как органа денежно-кредитного регулирования на объекты денежно-кредитной политики. В рамках денежно-кредитной политики применяются прямые и косвенные методы. Прямые методы носят характер административных мер в форме различных директив ЦБ, касающихся объема денежного предложения и цен на финансовом рынке. Реализация этих мер дает наиболее быстрый эффект с точки зрения контроля ЦБ над ценой или максимальным объемом депозитов и кредитов, особенно в условиях экономического кризиса. Косвенные методы регулирования денежно-кредитной сферы воздействуют на поведение хозяйствующих субъектов при помощи рыночных механизмов Естественно, что эффективность использования косвенных методов тесно связана с уровнем развития денежного рынка. Помимо прямых и косвенных различают общие и селективные методы осуществления денежно-кредитной политики ЦБ. Общие методы являются преимущественно косвенными и оказывают влияние на денежный рынок в целом. Селективные методы регулируют конкретные виды кредита и носят в основном директивный характер. Их применение связано в решением частных задач, таких, как ограничение выдачи ссуд некоторыми банками или ограничение выдачи отдельных видов ссуд, рефинансирование на льготных условиях отдельных коммерческих банков и т. д. В мировой экономической практике ЦБ используют следующие основные инструменты денежно-кредитной политики: - изменение норматива обязательных резервов или так называемых резервных требований; - процентную политику ЦБ, т. е. изменение механизма заимствования средств коммерческими банками у ЦБ или депонирование средств коммерческих банков в ЦБ; - операции с государственными ценными бумагами на открытом рынке. Обязательные резервы представляют собой процентную долю от обязательств коммерческого банка. Механизм действия данного инструмента денежно-кредитной политики заключается в следующем: - если ЦБ увеличивает норму обязательных резервов, то это приводит к сокращению избыточных резервов коммерческих банков. Соответственно это вызывает мультипликационное уменьшение денежного предложения; - при уменьшении нормы обязательных резервов происходит мультипликационное расширение объема предложения денег. Все остальные инструменты денежно-кредитной политики непосредственно воздействуют на размер денежной базы. Кроме рассмотренных выше традиционных денежно-кредитных инструментов, в рамках денежно-кредитной политики может использоваться и установление ориентиров роста денежной массы, а также валютное регулирование.
29. Кассовое обслуживание предприятий и организаций банками. Кассовые операции: конвертация одной валюты в другую, перевод наличных денег в безналичные и наоборот, размен и обмен денег, прием и выдача наличных денег и т.д. Коммерческие банки строят сои отношения с клиентами на договорной основе, том числе и при осуществлении их кассового обслуживания. В своей деятельности по кассовому обслуживанию клиентов Коммерческих банков руководствуются инструктивным материалом и прочими регулирующими материалами ЦБ РФ пределах Закона «О банках и банковской деятельности». В то же время предприятия и организации обязаны осуществлять свои операции с наличными деньгами в рамках утвержденного порядка ведения кассовых операций. Так, организации, предприятия и учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Наличные деньги сдаются в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк для перечисления на счета банков на основе заключенных договоров. Порядка ведения кассовых операций: Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций каждое учреждение коммерческого банка имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета тот же рабочий день Из оборотной кассы происходит и выдача наличных денег предприятиям и организациям. На основании полученных от предприятий сведений и кассовых заявок Коммерческий банк составляет расчет кассового прогноза, в ходе исполнения которого и осуществляется кассовое обслуживание предприятий Коммерческими банками. Для приема и выдачи денег, др. ценностей в каждом Коммерческом банке имеется отдел кассовых операций, в котором могут быть приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы для размена денег, кассы для пересчета денежной выручки. Касса пересчета выручки создается тех банках, когда поступает выручка через инкассаторский аппарат. Вечерние кассы существуют только для приема денег в вечернее время. Кол-во касс зависит от объема и характера деятельности банка. Банки принимают наличные деньги при личной явке клиента и в его присутствии, в баулах и от инкассаторов. Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными деньгами. Объявление состоит из 3-х частей: объявления, квитанции и ордера, которые заполняются вносителем денег. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу банка и зачислены на соответствующие счета по балансу в тот же рабочий день. Выдача денег предприятиям на выплату з/платы, стипендий и т.п. производится Коммерческим банком в сроки, установленные коллективными договорами, постановлениями правительства, распоряжениями министерств. Сроки выдачи сообщаются предприятиям в представляемых ежеквартально кассовых заявках.	30. Центральные банки: общая характеристика, цели, задачи и функции Центральный банк — главный регулирующий государственный/межгосударственный орган кредитной системы страны или группы (союза) стран. Центральные банки выполняют следующие базовые функции: - законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот; - являются "банком банков". осуществляя надзор за деятельностью банков; - являются банком правительства; - проводят денежно-кредитное регулирование. С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на: 1)государственные; 2)акционерные; 3)смешанные. В государственных центральных банках 100 % капитала принадлежит государству. В акционерных центральных банках капитал сформирован благодаря взносам учредителей. Например, акционерным центральным банком является Федеральная резервная система США (ФРС). В смешанных центральных банках капитал сформирован частным сектором совместно с государством.Ярким представителем этой группы центральных банков является, например, Банк Японии. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», то есть хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты. Обязательные резервы — это часть суммы депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде беспроцентных вкладов в центральном банке (формы хранения могут различаться по странам). Основные функции централных банков: - эмиссия банкнот; - проведение денежно-кредитной политики; - рефинансирование кредитно-банковских институтов; - управление официальными золотовалютными резервами; - проведение валютной политики; - регулирование деятельности кредитных институтов; - функции финансового агента правительства; - устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ; - устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте; - принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ; - проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные. Центральные банки являются регулирующим звеном в бан­ковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости на­циональной денежной единицы и ее курса по отношению к ино­странным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осу­ществления расчетов.