Глава 1. Необходимость и сущность банковского контроля

1. Сущность и виды банковского контроля

В мировой практике принято различать два вида государственного регулирования финансового рынка: функциональное и институциональное. До 2004г. в Республике Казахстан применялись оба указанных вида регулирования финансового рынка. В результате возникали дублирование функций разрозненных надзорных органов и невозможность осуществления адекватного оперативного реагирования на изменение тенденций как в рамках национального рынка финансовых услуг, так и в рамках мировой экономической системы.

Учитывая тенденции глобализации финансовых институтов, было принято решение о создании в системе государственного устройства Республики Казахстан единой системы регулирования деятельности организаций, предоставляющих различные виды услуг на финансовом рынке.

Законном Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» от 4 июля 2003 г. установлено, что регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций осуществляет единый уполномоченный орган.

В соответствии с «Положением об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций», утвержденным Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 г. № 1270, Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций является государственным органом, непосредственно подчиненным и подотчетным президенту Республики Казахстан, осуществляющим государственное регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций.

          В связи с упразднением в соответствии с Указом Президента РК  от 12 апреля 2011 года № 25 Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, в соответствии с Указом Президента РК от 18 апреля 2011 года № 61 был образован Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - Комитет).

Постановлением Совета директоров Национального Банка РК от 28 апреля 2011 года № 88 утверждено Положение о Комитете, а также его структура.          3 мая 2011 года Департаментом юстиции города Алматы Комитет зарегистрирован в качестве юридического лица – Республиканского государственного учреждения.¹(афн кз)

Финансирование и содержание комитета осуществляется за счет средств бюджета Национального банка Республики Казахстан.

Комитет в соответствии с возложенными на него задачами выполняет основные функции по государственному регулированию и надзору, в том числе на консолидированной основе, в случаях предусмотренных законодательными актами Республики Казахстана, за банковской, страховой деятельностью, деятельностью накопительных пенсионных фондов, инвестиционных фондов, а также за рынком ценных бумаг.

Комитет ежегодно представляет на утверждение президенту Республики Казахстан годовой отчет.

Комитет представляет Национальному банку отчетность и иную документацию, связанную с финансированием деятельности комитета, в порядке и сроки, которые установлены Национальным банком.

Целями государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций являются:

• обеспечение финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом;

• обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг;

• создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, на правленых на поддержание добросовестной конкуренции на финансовой рынке.

Принципами государственного регулирования и надзора финансового

_______________

¹ www.afn.kz

рынка и финансовых организаций выступают:

• эффективное использование ресурсов и инструментов регулирования;

• прозрачность деятельности финансовых отганизаций и финансового надзора;

• стимулирование управления финансовыми организациями, основанного на оценке рисков;

• комплексность мер по обеспечению защиты интересов потребителей финансовых услуг путем поддержки развития новых финансовых инструментов и услуг, а также внедрения современных технологий на финансовом рынке;

• ответственность органов финансовой организации.

Задачами государственного регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций являются:

• установление стандартов деятельности финансовых организаций, создание стимулов для улучшения корпоративного управления финансовых организаций;

• мониторинг финансового рынка и финансовых организаций в целях сохранения устойчивости финансовой системы;

• сосредоточение ресурсов надзора на областях финансового рынка, наиболее подверженным рискам, с целью поддержания финансовой стабильности;

• стимулирование внедрения современных технологий, обеспечение полноты и доступности информации для потребителей о деятельности финансовых организаций и оказываемых ими финансовых услуг.

Высшим органом КФН РК является правление, которое состоит из семи человек. В состав правления комитета входят председатель комитета и должностные лица комитета, по одному представителю от президента Республики Казахстан, правительства Республики Казахстан и Национального банка.

Министерство финансов Республики Казахстан выступает на финансовом рынке, с одной стороны, в качестве органа, осуществляемого эмиссию государственных ценных бумаг, а с другой стороны – в качестве органа государственного регулирования.

Национальный банк Республики Казахстан как главный банк страны выполняет своеобразную роль на финансовом рынке одновременно в качестве его профессионального посредника, активно ведущего операции с финансовыми инструментами, и государственного органа регулирования.

Национальный банк Республики Казахстан, являясь, по сути, агентом государства по размещению государственных займов, вместе с Министерством финансов Республики Казахстан участвует в регулировании обращения государственных займов, а также покупает и продает ценные бумаги, выпущенные правительство Республики Казахстан. Он также выполняет функции депозитария, клирингового и расчетного центра по операциям с отдельными видами государственных ценных бумаг, кроме того, проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссии ценных бумаг акционерных банков до их регистрации в Комитете Республики Казахстан по регулированию и надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями.

В области регулирования Национальный банк осуществляет:

• разработку и проведение государственной политики в сфере денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению целей экономического развития Казахстана и его интеграции в мировую экономику;

• содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской системы.

Все свои функции на местах НБРК выполняет через соответствующие территориальные подразделения, исполняя роль координирующего и регулирующего органа системы. Основными его функциями являются:

• денежно – кредитное регулирование;

• эмиссия кредитных денег;

• контроль за деятельностью кредитных учреждений;

• аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

• рефинансирование коммерческих банков;

• кредитно-расчетное обслуживание правительства;

• хранение золотовалютных резервов.

В области денежно – кредитного регулирования Национальный банк Республики Казахстан использует следующие инструменты:

• изменение учетного процента;

• изменение норм обязательных резервов банков;

• валютную интервенцию;

• операции на открытом рынке.²

Национальный Банк Казахстана участвует в регулировании и надзоре за деятельностью финансовых организаций, применяет меры воздействия и санкции в соответствии с законодательством Республики Казахстан. При применении в пределах своей компетенции санкций к  финансовым организациям Национальный Банк Казахстана уведомляет об этом уполномоченный орган.      Регулирующие функции Национального Банка Казахстана направлены на содействие обеспечению стабильности финансовой системы Республики Казахстан.       Национальный Банк Казахстана не вмешивается в деятельность финансовых организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.       Для выполнения своих функций Национальный Банк Казахстана вправе запрашивать и получать первичные статистические данные и в случае необходимости иную дополнительную информацию от государственных органов, финансовых и иных организаций, а также их ассоциаций (союзов).       Сноска. Статья 61 в редакции Закона РК от 08.07.2005 N 69; с изменениями, внесенными законами РК от 11.07.2009 N 185-IV (вводится в действие с 30.08.2009); от 19.03.2010 № 258-IV.

      Национальный Банк Казахстана осуществляет лицензирование, контроль и надзор за финансовыми организациями в соответствии с настоящим Законом и иными законодательными актами Республики Казахстан.       В этих целях Национальный Банк Казахстана полномочен:       1) принимать нормативные правовые акты, обязательные для исполнения финансовыми организациями и их клиентами;       2) определять условия и порядок выдачи лицензий финансовым организациям на проведение банковских операций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;       2-1) определять порядок проведения банковских операций , а также условия и порядок выдачи заключений банкам в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;       3) осуществлять проверки деятельности финансовых организаций и иных лиц по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка Казахстана;       4) получать от государственных органов, организаций и граждан сведения, необходимые для осуществления своих контрольных и надзорных функций, в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;       5) осуществлять иные функции, предусмотренные настоящим Законом, иными законами Республики Казахстан и актами Президента Республики Казахстан.       Национальный Банк Казахстана сотрудничает с уполномоченным органом, центральными банками и надзорными органами других государств и вправе обмениваться информацией, необходимой для осуществления ими контрольных функций. Сноска. Статья 62 с изменениями, внесенными законами РК от 07.12.1996 N 50; от 11.07.1997 N 154; от 02.03.2001 N 162 (см. ст. 2); от 09.07.2003 N 482; от 10.07.2003 N 483 (вводится в действие с 1 января 2004 года); от 08.07.2005 N 69; от 05.07.2006 N 165 (порядок введения в действие см. ст. 2); от 11.07.2009 N 185-IV (вводится в действие с 30.08.2009); от 05.07.2011 № 452-IV (вводится в действие с 13.10.2011).закон о НБ РК