Лекция 2. Риск-менеджмент и управление рисками Рискология
Рискология – наука, которая изучает основные закономерности, принципы и инструментарий определения, учета, оценивания и управления риском.
Рискология, как область экономической науки, базируется на познании и сознательном использовании экономических законов и закономерностей функционирования и развития объектов и субъектов в условиях неопределенности и конфликтности внутренней и внешней среды.
С развитием рискологии появилось новое направление менеджмента – риск-менеджмент, которое развивалось в основном в США и трактуется как «управление рисками», что является ошибочным переводом, поскольку невозможно управлять неуправляемыми событиями или обстоятельствами.
Риск-менеджмент
Риск-менеджмент рассматривается как управление организацией в целом или отдельными ее подразделениями с учетом факторов риска (т.е. случайных событий, которые влияют на организацию) на основе их выявления и оценки, выбора методов нейтрализации последствий этих событий, обмена информацией о рисках и контроля результатов использования этих методов.
В документах Международного комитета стандартизации (ISO) риск-менеджмент определяется как «скоординированная деятельность по управлению организацией и ее контролю с учетом рисков».
В условиях рыночной экономики на предприятие постоянно действуют разнообразные риски. Недостаточно только анализировать риски и оценивать степень их влияния на результативность деятельности предприятия. Необходимо уметь грамотно управлять ими.
Управление рисками на предприятии – это специфическая область менеджмента, которая требует знания предметной области деятельности предприятия, страховой деятельности, анализа хозяйственной деятельности предприятия и диагностики его состояния, использования математических методов оптимизации управленческих решений.
Управление рисками – совокупность методов, приемов и способов, позволяющих прогнозировать наступление рисковых событий и применять меры к их уменьшению.
Деятельность по управлению рисками называется политикой управления риском и является элементом общего менеджмента предприятия.
Политика управления риском – совокупность форм, методов, приемов и способов управления риском, целью которых является снижение угрозы принятия неправильных управленческих решений и уменьшение потенциально негативных последствий.
Для успешного управления исками необходимо придерживаться основных принципов управления рисками:
Нельзя рисковать больше, чем позволяет собственный капитал.
Прежде чем принять решение в условиях риска, необходимо определить максимальный объем убытков в результате наступления рискового события и сравнить его с объемом вложенных средств и собственного капитала, оценить не приведет ли рисковая ситуация к банкротству предприятия.
Нельзя рисковать большим ради малого.
Необходимо оценить сумму убытков в результате наступления рисковой ситуации, а также возможность наступления самой ситуации. Если риск понести убытки велик, а прогнозируемая сумма выигрыша незначительна, то рисковать не следует.
Необходимо думать о последствиях риска.
Необходимо учитывать потери от наступления ситуации риска и их влияние на дальнейшее функционирование и развитие предприятия. Только оценив соотношение выгод и потерь, можно принимать решение о реализации рискового мероприятия.
Система управления риском на предприятии включает следующие элементы:
Объект управления – непосредственно риск операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.
Субъект управления – управленческий персонал, занимающийся вопросами управления рисками (риск-менеджеры), используя различные приемы и способы управленческого влияния.
Процесс управления рисками включает следующие функции:
прогнозирование рисковых ситуаций в деятельности предприятия,
планирование мероприятий по снижению влияния рисков,
организация антирискового управления на предприятии,
стимулирование деятельности специалистов соответствующих служб,
контроль выполнения антирисковых мероприятий,
координация деятельности системы управления рисками.
Процесс управления рисками возможен при соответствующем информационном обеспечении функционирования риск-менеджмента (статистической, коммерческой, финансовой и др. видах информации).
Основные этапы управления риском на предприятии:
Анализ риска.
Качественный анализ (выявление и описание рисков).
Количественный анализ (оценка влияния рисков).
Выбор методов управления риском – влияние на риск (снижение, сохранение, передача).
Выбор и применение способов снижения риска.
Оценка полученных результатов.
Риск, которому подвергается предприятие, – это вероятная угроза разорения или получения таких финансовых потерь, которые могут приостановить его деятельность. Поскольку вероятность неудачи присутствует практически всегда, возникает вопрос о выборе методов управления рисками. Для ответа на данный вопрос необходимо количественно оценить риск, что позволить сравнить величину потерь от рисков и стоимости реализации различных вариантов решений.
Необходимо выбрать то решение, которое наиболее полно отвечает выбранной стратегии риск-менеджмента предприятия. Стратегия риск-менеджмента содержит в себе правила, на основании которых осуществляется решение, а именно:
максимум выигрыша,
оптимальная вероятность результата,
оптимальные колебания результата,
оптимальное сочетание выигрыша и величины риска.
Сущность правила максимума выигрыша состоит в том, что из возможных вариантов рисковых вложений выбирается такой, который дает наибольшее значение эффективности (выигрыш, доход, прибыль) при минимальном или приемлемом риске.
Сущность правила оптимальной вероятности результата состоит в том, что из возможных решений выбирается то, при котором вероятность результата является приемлемой.
Сущность правила оптимального колебания результата состоит в том, что из возможных решений выбирается то, при котором вероятности выигрыша и проигрыша имеют небольшой разрыв, т.е. величину среднеквадратического отклонения и вариации.
Сущность правила оптимального сочетания выигрыша и величины риска состоит в том, что соизмерятся сумма вложенных средств мероприятие со степенью его рискованности. Принимается тот вариант, который позволяет получить ожидаемый результат и одновременно избежать большого риска.