Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
DKB_1.doc
Скачиваний:
49
Добавлен:
17.02.2016
Размер:
223.23 Кб
Скачать
  1. Понятие Кредит переводится с одной стороны кк доверять с другой кк долг, заем.

Сущность кредита

Благодаря кредиту стоимость переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

  1. Функции кредита

Функция — это проявление сущности. Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях (функции кредита), раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с системой экономических отношений. Потеря кредитом своих функций фактически означать исчезновение самой этой экономической категории.

В развитом рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции:

  1. 1) распределительную

  2. 2) замещения денег в обращении;

  3. 3) стимулирующую

  4. 4) контрольную.

Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений.

Экономическая роль кредита заключается в перераспределении стоимости на основе платности, строковости, обеспечения и возврата.

Особенностью кредитного перераспределения является его временный характер. Перераспределение стоимости осуществляется здесь в пределах разрыва времени между виддаванням товаров (денег) в ссуду и обратным их поступлением в кредитора. За счет временно свободных денежных средств одних хозяйственных субъектов удовлетворяются временные потребности в средствах других субъектов.

Перераспределительная функция кредита вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы.

Скорость и интенсивность перераспределения стоимости посредством кредита во многом определяются его доступностью и, прежде всего, уровнем ссудного процента. Высокие процентные ставки по кредитам тормозят перерозподильчи процессы. В целом, масштабы расширения кредита и соответственно процессов кредитного перераспределения ограничены угрозой усиления инфляционных процессов.

Функция замещения денег кредитными инструментами связана с антиципацийною свойством кредита, т.е. его способностью опережать во времени процесс накопления в товарной и денежной формах. Кредитные ресурсы формируются до наступления срока их фактического использования в процессе воспроизводства. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита - переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.д. - начинают заменять реальные деньги в сфере обращения.

Кредит содействует экономии издержек обращения путем замещения части денежного оборота кредитными средствами обращения. Изменяя объемы кредитных операций, банки (банковская система) могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода:

  • кредитная экспансия (расширение кредита)

  • кредитная рестрикция (сужения кредита).

Антиципацийну свойство кредита не следует рассматривать как автоматически действующий инфляционный фактор. Если на основе кредитования достигается реальный вклад в развитие производства, эффективно осуществляются инвестиции, рационально используются созданные производственные мощности, уровень инфляции не увеличивается.

Важное значение в условиях рыночной экономики имеет стимулювальна функция кредита. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со стороны заемщика. Сам смысл кредитования, которая выражается в формуле: "Покупай сейчас (товар, деньги), платы потом" побуждает к эффективному использованию полученной ссуды, чтобы на заработанные средства не просто вернуть кредит, но и получить прибыль.

Заемщики используют кредит настолько полно, насколько это им действительно необходимо для реализации собственных экономических интересов.

Кредитные отношения - это прежде всего имущественные отношения; за использования и возврата кредита заемщик отвечает имуществом и ценностями, что есть у него. Несомненно, что имущественные отношения создают достаточно мощные стимулы к рациональному использованию одолженных средств.

Со стороны кредитора стимулювальним фактором является Позичковий процент. Каждый кредитор пытается постоянно обеспечивать рост своих кредитных ресурсов.

Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. В экономической литературе контрольная функция кредита часто рассматривается лишь как контрольная деятельность кредитора (банка), что, на наш взгляд, не совсем правильно.

Контроль является частью общего механизма управления процессом кредитования. Сегодня любой хозяйственный субъект не может позволить себе пренебрегать контролем за кредитом. Успешное управление кредитом требует объединения усилий кредитного контроля с направленностью субъектов хозяйствования на получение прибыли от предоставления (получения) займа.

Существует существенное отличие в выполнении контрольной функции кредитасо стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль как за объектом кредита (одолженные стоимости), так и за деятельностью заемщика. Заемщик не имеет возможности контролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль лишь за движением одолженной стоимости (т.е. контролирует лишь объект кредитных отношений).

3. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единой экономической категории. Функция - объективная категория, органически связанная с сущностью, а не субъективный прием (метод, разновидность), вытекающий из механизма кредитования. К законам кредитования относятся:

  1. возвратность;

  2. срочность;

  3. платность;

  4. дифференцированность;

  5. обеспеченность;

  6. целевое использование.

Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и Б конечном итоге они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят, образуя при этом кругооборот денежных потоков. Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк ка условиях срочных депозитов.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозяйствующим органам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которым понимается финансовое состояния предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

  1. Расширение и сужение сферы использования кредита имеет определенный предел, который принято называть границами кредита. До настоящего времени их единого толкования нет. Тем не менее надо различать количественные и качественные границы кредита. Количественные границы кредита - это границы кредитных вложений в экономику в конкретный период времени. Они зависят от объема и натурально-вещественного состава ссудного фонда. В соответствии с изменениями ссудного фонда могут расширяться или сужаться границы кредита. Однако в первую очередь должны определяться качественные границы кредита или границы (сфера действия) кредитных отношений, обусловленные законом возникновения кредита и его объектив-ным характером действия, а также учитываться сфера использования кредита, обусловленная его необходимостью и возможностью. Поскольку необходимость и возможность функционирования кредитных отношений устанавливаются законом возникновения кредита, то требования к кредитному механизму, вытекающие из действия этого закона, заключается в том, что кредитные ресурсы должны формироваться на основе средств, временно высвобождающихся в процессе воспроизводства, и направляться на покрытие нормальных временных потребностей в дополнительных средствах. На практике же существовало представление о том, что банк может самопроизвольно порождать кредитные ресурсы. До сих пор действует “принцип” кредитования любой деятельности хозяйств (в том числе убыточной), лишь бы она была плановая или осуществлялась по госзаказам или договорам. Поэтому реальных экономических ограничений кредитных ресурсов ни банковская система в целом, ни ее отдельные учреждения не имели. Действия закона возникновения кредита фактически не учитывались. Создание научно обоснованного кредитного механизма предполагает обязательный учет действия закона возникновения кредита. Закон возникновения кредита действует только в условиях нормального функционирования товарно-денежных отношений. Реальные кредитные отношения возникают в тех сферах экономики, где хозяйственные связи основываются на отношениях эквивалентности и реже на отношениях возмездное™. Если у предприятий не будет реальной материальной ответственности за результаты своей деятельности, то не будет и гарантий нормального функционирования кредитных отношений, возвратности ссужаемых средств. Поэтому границы развития товарно-денежных отношений определяют границы сферы функционирования кредита. Внутри этих рамок границы кредитных отношений могут меняться, что связано с появлением новых видов кредитных отношений и изменениями организационной структуры кредитного механизма. Это означает, что необходимо привести в соответствие сферы фактического использования кредита с объективной сферой его функционирования, для чего необходимо: •  преодолеть необоснованное расширение сферы использования кредита посредством изъятия и недопущения впредь осуществления кредитных вложений в тех сферах экономики, где не действует закон возникновения кредита. Расширение использования кредита допустимо только в том случае, если возникают условия для расширения его границ (развитие товарно-денежных отношений и хозрасчетных методов хозяйствования) и вместе с тем — дополнительные кредитные ресурсы; •  исключить неоправданное сужение сферы функционирования кредита путем освобождения кредитной системы от диктата госорганов управления. Для этого необходимо предотвратить произвольное использование бюджетных ассигнований для покрытия временных потребностей в дополнительных средствах и осуществить переход к преимущественному использованию экономического регулирования кредитных отношений.

По целевой направленности можно выделить следующие виды кредитов: потребительский, кредитные карты, автокредитование, ипотечный, банковский и лизинг. Рассмотрим каждый из них.

Потребительский кредит– ссуда (займ), предоставленная кредитным учреждением (Банком, Ломбардом) физическому лицу в целях приобретения товаров или услуг личного потребления с отсрочкой платежа, с последующим возмещением заимствованных средств и процентов по ним.

Потребительский кредит включает в себя следующие суб-виды: кредит на неотложные нужды связанные с оплатой услуг, кредит на образование, кредит на ремонт жилья, кредит на покупки, кредит молодой семье, кредит пенсионерам, кредит сотрудникам компаний и другие.

Кредитные карты– банковские пластиковые карты, позволяющие использовать их в качестве платежного средства.

А так же расходовать денежные средства при отсутствии или недостатке средств на карточном счете клиента, через открытую банком-эмитентом кредитную линию (Овердрафт) с определенным максимальным единовременным расходным лимитом кредитования, с последующим возмещением заимствованных денежных сумм и процентов по ним.

Основными функциями кредитных карт являются: а) безналичная оплата товаров и услуг; б) снятия наличных средств, как в отделениях банка, так и через банкоматы; в) оплата счетов в рамках лимита кредитования, с использованием кредита, предоставляемого в порядке Овердрафта.

Автокредитование– разновидность потребительского кредитования, который выделился в самостоятельную кредитную линию с определенной политикой на рынке автомобильного кредитования.

Автокредит предоставляется в целях приобретения заемщиком транспортного средства с возможностью отсрочки платежа, с последующим возмещением кредитных сумм и процентов по ним.

Оплата может производиться одноразовым платежом или равновеликими платежами через равные промежутки времени.

Ипотечный кредит– Ипотека от греческого hypotheke – залог, заклад.

Ипотечный жилищный кредит, это целевой долгосрочный кредит (выдают на 10-40 и более лет), предоставленный под сравнительно низкий годовой процент, для строительства или покупки недвижимости, под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства, до возвращения банку кредитных сумм и процентов по ним.

Рассрочка платежа может быть разной периодичности: ежемесячной, квартальной, ежегодной, при фиксированном проценте за непогашенную часть задолженности.

Банковский кредит – ссуда (займ), предоставляемая банковским учреждением юридическому лицу в денежной форме на цели удовлетворения насущных потребностей компании.

Классификация банковских кредитов: по категориям заемщиков, по обеспеченности кредита (обеспеченные, бланковые), по срокам погашения (онкольные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные), по характеру погашения (единовременно, в рассрочку), по методу взимания процентов (проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

Лизинг (финансовая аренда)– Лизинг от английского lease – аренда, имущественный наем, форма кредитования без передачи права собственности на товар арендатору.

Лизинг как вид инвестиционной деятельности банка (лизингодатель) по приобретению имущества (предмета лизинга) и передаче его во временное владение и пользование, на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам (лизингополучатель) за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. (Федеральный закон РФ "О финансовой аренде (лизинге)" от 29 января 2002 г. №10-ФЗ)

Резюмируя описания кредитов по целевой направленности, стоит отметить и другие критерии классификаций кредитов.

Кредиты классифицируются: по критерию обеспечения кредитов(обеспеченные и не обеспеченные, такие как, кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог слитков драгоценных металлов, кредит под залог движимого и недвижимого имущества, кредит на основе поручительства),по характеру погашения кредитов(единовременно или в рассрочку, такие как, кредит с единоразовым погашением, кредит с ежемесячным погашением, кредит с погашением по мере востребования),по видам процентных ставок(кредит с фиксированной процентной ставкой, кредит с плавающей процентной ставкой),по срокам погашения кредитов(краткосрочный кредит, среднесрочный кредит, долгосрочный кредит, онкольный),по методу взимания процента(проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

6. Процентная ставка по кредиту - это плата за кредит.

Ваша плата кредитному учреждению за временное пользование его средствами, кредитными ресурсами.

Процентная ставка - это цена кредита. Ценаденег. Это сумма средств, которые Заёмщик платит Кредиторуза использованиекредита.

Ставка процента, норма процента, процентная ставка, процентные деньги, годовые, процент годовых - это разные наименования одного и того же явления -показателяцены кредита, отражающейотношение суммы процентов к сумме кредита, процент по кредиту.

Процент - доход от предоставления денег в кредит.

Слово "процент" произошло от латинского "pro centum" и означаетсотую часть любого числа, принимаемого за целое, за 100%.

Период начисления процентов - промежуток времени, в течение которого осуществляется начисление процентов за пользование кредитом.Обычный период начисления процентов: с момента выдачи кредита и до его полного погашения.

Процентная ставка зависит от вида кредита, его целевого назначения, суммы кредита, срока пользования кредитом, ликвидности и достаточности обеспечения выполнения обязательств по Кредитному договору, репутации Заёмщика, его кредитной истории, уровня инфляции, учётной ставки НБУ.

Процентная ставка бывает простой - фиксируется в договорев видечётко определённой цифры, например,15% годовых.

При кредитовании в условиях интенсивной инфляции могут использовать сложную процентную ставку, плавающую. При сложной процентной ставке в Кредитном договорефиксируется начальная, базовая процентная ставка, и оговариваются размеры надбавок к ней в зависимости от уровня инфляции и/или учётной ставки НБУ, например, базовая процентная ставка по договору - 15% плюс 3% при уровне годовой инфляции 12%, или плюс 5% при инфляции 16% в год.

Процентная ставка может указываться в виде годовых, месячных, или ежедневных процентов.

Обычно процентную ставку указываютв процентах годовых.

Если же процентная ставка указана за месяц, каждый день или каждые десять дней, то это значит, что Кредитор в рекламных целях или для лучшего объяснения сути кредитной программы на самом деле скрывает реальный процентгодовых по кредиту.

Стандартнаягодовая процентная ставка - это, например, 37% годовых.

Чтобы узнать фактическую стоимость кредита, необходимо сумму кредита,

допустим 1 000 грн.,

Умножить на процентную ставку.

Итого: 1 000 грн. * 37% = 370 грн. будет стоить пользованиеданным кредитом в течение одного года приусловии, в течение года не происходит нипланового (по договору), ни досрочного погашения частейкредита.

Если же этот процент начисляется ежемесячно на фактический остаток задолженности по кредиту, которыйкаждый месяц уменьшается на пропорциональную количеству месяцев за период кредитованиячасть кредита, тосуммапроцентов за год будет ровно в 2 раза меньше, то есть составит 370 грн./2 = 185 грн. Таким образом, приежемесячном частичном погашениичасти кредита с процентной ставкой 37% годовых,фактическая переплата по кредиту составит 18,5% годовых.

Не путайте понятияпроцентов и переплаты по кредиту! Это дваразных экономических явления.

Для совершенно точного определения фактической переплаты за определённый период, допустим - один год, необходимосуммироватьпроценты, начисленные за каждый месяц кредитования поформуле, описываемой далее по тексту.

Следует иметь в виду, что общая переплатаза кредит определяетсяне только размером годовой процентной ставки и комиссионных платежей по кредиту, но иструктурой ежемесячного платежа.

Большое значение имеет соотношение выплат по телу (самой сумме) кредита и процентов за пользование им.

Чем больше доля возвращаемого кредита и меньше доля процентов в ежемесячном платеже, тем быстрее Заёмщик выплатит кредит и меньше за него заплатит.

И наоборот. Чем больше доля процентов и меньше доля возвращаемого кредита в ежемесячном платеже, тем дольше Заёмщик будет выплачивать кредит и больше заплатит за пользование им.

Если процентная ставка указывается в виде ежемесячного процента, допустим, кредит предоставляетсяпод 2,5% в месяц, то, чтобыузнать действительную стоимостькредита, необходимомесячнуюпроцентную ставкуумножитьна 12, то есть,выяснить годовой процент, который в данном случае будет составлять 30% годовых и не будетказаться таким уж безобидным, как вышеуказанные 2,5%.

Если процентная ставка указывается в виде ежедневногопроцента, в виде процентной ставки отостатка задолженности в день, то, например,абсолютно безобидные 0,15% наостатоккредита в день,помноженные на количество дней в году- 365, составят на самом деле 54,7% годовых!

А как невинно смотрятся на рекламном щите эти "несчастные" 0,15% в день!

Это ведь практически бесплатный кредит, безвозмездное денежное вспомоществование доброго кредитного учреждения сирым и убогим украинским гражданам!

Не бывает беспроцентных кредитов также, как и не бывает бесплатного сыра в мышеловке.

Бывают беспроцентные займы, нокредитно-финансовые учреждения выдают исключительно кредиты.

Предоставление беспроцентных кредитов запрещено согласно нормам действующего законодательства.

Согласно действующему законодательству процентная ставка по кредитуне может быть нижепроцентной ставки по кредитам, которыеполучает сам Кредиторот других финансовых учреждений, и не может быть меньше процентной ставки, которуювыплачивает Кредитор своим вкладчикам по депозитам.

Процентная ставка по кредиту зависит от уровня рискапо кредиту:чем больше риски, тем выше процентная ставка. Чемнижериски, тем ниже процентная ставка.

Разница между кредитом и займомзаключается в том, что, выдавая кредит, кредитное учреждениезапускает в оборот не только собственные средства, но преимущественно уже занятые в виде вкладов, депозитов средства населения и предприятий; кредитное учреждение зарабатывает на разницемежду процентной ставкой по депозиту, которую онвыплачивает своим вкладчикам, и процентной ставкой по кредиту, которуюему выплачивает Заёмщик.

При займе Займодатель отдаёт свои собственные средства Заёмщику.

Поэтому, по усмотрению Займодателя, он можетдать деньги или вещь взаймы бесплатно, без процента, а может ипотребовать уплаты определённогопроцента от Заёмщиказа полученный займ.

Часто бесплатные займы предоставляются материнскими компаниями своим "дочкам".

Процентную ставку по кредитам кредитно-финансовые учреждения устанавливают самостоятельно с учётом сложившейся конкуренции на рынке кредитов, учётной ставки НБУ, спроса на кредиты, предложения кредитов конкурентами и процентной ставки по депозитам, кредитной политики кредитно-финансового учреждения, срока кредита, вида и качества обеспечения исполнения обязательство по Кредитному договору, платеже- и кредитоспособности Заёмщика, инфляции, экономической и политической стабильности в государстве.

Так как кредитно-финансовые учреждения отдаютв кредитпреимущественно не свои денежные средства, а средствавкладчиков (депонентов), то совершенно естественно, что цена кредита - процентная ставка по кредитузависит напрямую от цены(процентной ставки), которую Кредиторплатитвкладчикам по депозитам.

Чем дороже обходитсяКредиторупривлечение денежных средств на депозиты, тем более дорогой кредит он можетпредложить своим Заёмщикам.

И наоборот, если Кредитору удаётся привлечь дешёвые ресурсы - получить вклады от населения и предприятий понизкойпроцентной ставке, то и выдавать кредиты он уже можетпод более низкуюпроцентную ставку.

Поэтому перед тем как взять кредит в каком-либо кредитном учреждении,сначала посмотрите на его процентные ставки по депозитам.Если они высоки, то очень вероятно, что по кредитам реальные процентные ставки тоже будут высокими, по крайней мере на 7-12% выше, чем по депозитам.

Таким образом, между процентом по депозиту и процентом по кредиту, которые предлагает то или иное кредитное учреждение, существует прямая связь.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]