18

Содержательный модуль 11

Тема 11. Отраслевые особенности производства и функционирования

капитала. Формы прибыли, процента и ренты.

11.1 Ссудный капитал. Его источники. Процент и предпринимательский доход.

11.2 Кредит как форма ссудного капитала.

11.3 Банки, их функции, прибыль.

11.4 Кредитно-денежная политика государства.

11.5 Содержание и специфика аграрных отношений. Особенности земли как фактора производства.

11.6 Земельная рента, ее сущность, формы. Арендная плата и цена земли.

11.7 Агропромышленная интеграция и агропромышленный комплекс. Особенности рыночных отношений в сфере агробизнеса.

11.1 Ссудный капитал. Его источники Процент и предпринимательский доход.

В современном обществе все подчинено интересам капитала, интересам бизнеса. Капиталистические отношения, а значит, и конкуренция пронизывают все отрасли экономики. Они захватывают не только производство материальных благ, но и сферу услуг, проникают в науку и образование, в здравоохранение и культуру, и т.д.

По существу, для капитала безразлична сфера его применения. Здесь главной целью является получение наибольшей прибыли.

Вместе с тем в некоторых сферах капитал приобретает специфические черты, соответственно особые формы принимает и прибыль. Это относится в первую очередь к торговому и ссудному капиталам, действующему в сфере обращения.

В процесс кругооборота промышленный капитал постоянно существует в трех формах – денежной, производственной и товарной (каждая из которых выполняет свою специфическую функцию), при этом создается возможность их отпочкования. Обособляясь от промышленного капитала, товарный капитал дает начало самостоятельному движению торгового капитала.

Практически это означает, что производитель, вкладывающий свой капитал в производство товаров, сам не занимается их реализацией, а передает эту функцию специальным торговым предприятиям. Торговый капитал становится как бы агентом промышленного, осуществляет его торговое обслуживание. Вступление торгового капитала в процесс реализации товаров служит основанием для участия его в дележе общей массы прибавочной стоимости и получении торговой прибыли. Торговля становится самостоятельной отраслью экономики и участвует в межотраслевой конкуренции.

Наряду с торговым капиталом от промышленного обособляется и ссудный (заемный) капитал. Его источниками являются:

а) амортизационные средства. Часть средств основного капитала, который накапливается на определенном счету у предпринимателя до тех пор, пока не наступит время заменить износившиеся основные производственные фонды (машины, оборудование, здания, сооружение и т.д.). До этого момента амортизационный фонд временно свободен;

б) стоимость сырья. Если его производство и обработка носит сезонный характер (лен, хлопок), то оно закупается в массовом количестве в конце сельскохозяйственного года, а затем перерабатывается на прядильных и ткацких фабриках до нового урожая. Изготовляемая из этого сырья продукция продается непрерывно, следовательно, стоимость сырья в виде выручки поступает предпринимателю и накапливается у него, пока не наступит срок закупки новых его партий;

в) заработная плата. По закону Украины «Об оплате труда» ее положено выплачивать 2 раза в месяц. Причем между выплатами должно быть не более 16 дней. Но если производственные товары реализуются чаще (например, продукты питания), то в промежутках между сроками выдачи заработной платы ее фонд, формирующийся у предпринимателя, является также временно свободным капиталом;

г) прибавочная стоимость (m). В форме прибыли она может накапливаться постепенно до нужных размеров. Пока идет процесс формирования фонда накопления часть прибыли временно свободна;

д) денежные доходы и сбережения всех слоев населения, предназначенные для приобретения товаров длительного пользования;

е) фонд потребления предпринимателя, который до момента закупок товаров свободен.

В то же время у других предпринимателей возникает потребность в займах для обновления оборудования, покупки материалов, найма рабочей силы и т.д. Эта потребность удовлетворяется за счет временно высвобождающегося капитала, который аккумулируется в банках и предоставляется в ссуду предпринимателям за плату в виде процента.

Ссудный (заемный) капитал – это денежный капитал, который предоставляется во временное пользование за определенную плату – ссудный процент. Ссудный капитал как капитал, приносящий процент, является обособившейся частью промышленного капитала. Формула его движения

,

где .

Ссудный капитал отдается взаймы на определенный срок заемщику. Затем возвращается его собственнику с приращением (с %). Т.е. ссудный капитал раздваивается: в руках кредитора он выступает как капитал-собственность. В руках заемщика – в качестве капитала-функции. Чтобы вернуться к кредитору с процентом, он должен быть вложен в сферу производства или торговли и функционировать там, обеспечивая получение прибыли. Следовательно, ссудный капитал участвует в производстве прибавочной стоимости и присвоения прибыли.

Ссудный капитал – это своеобразный товар, потребительская стоимость которого состоит в способности приносить прибавочную стоимость.

Ссудные капиталисты передают заемщикам не просто деньги, а деньги в качестве стоимости, приносящей прибыльную стоимость. Эта передача совершается в форме продажи капитала как товара, ценой которого является процент.

Однако ссудный капитал – товар особого рода: через некоторое время он снова возвращается от заемщика к кредитору, т.е. обладает свойством возвратности.

Однако говорить о том, что процент – это цена ссудного капитала – не совсем верно (корректно). Капитал сам по себе представляет собой определенную сумму денег, совершенно отличную от процента. В проценте воплощено приращение, а не сама стоимость ссудного капитала. Поэтому процент есть иррациональная форма цены.

Мы уже с вами выяснили, что для того, чтобы выплачивать процент по ссудам, заемщики должны использовать их как капитал-функцию в промышленности и в торговле для получения прибыли. Из нее и выплачивается процент на взятый в ссуду капитал. Соотношение между процентом и средней прибылью зависит от конкретных условий прибыльности производства и спроса на ссудный капитал.

Максимальный уровень ссудного процента определяется всей прибылью, получаемой на вложенный капитал. Но брать такую ссуду невыгодно, т.к. всю прибыль нужно отдавать в качестве процента.

Минимальная ставка процента может быть равна 0, если ссуда беспроцентная.

Таким образом, величина процента колеблется в пределах средней нормы прибыли на вкладываемый капитал и, как правило, составляет определенную ее долю. В таком случае получаемая на ссудный капитал прибыль распадается на 2 части: процент, который заемщик выплачивает кредитору, и прибыль, которая достается заемщику и называется предпринимательским доходом. Легко заметить, что чем выше процент на ссудный капитал, тем ниже предпринимательский доход, и наоборот.

Каждый предприниматель делит капитал на две части: капитал-собственность, приносящий процент, и капитал функцию, обеспечивающий доход. Т.к. капиталисту приходится выплачивать проценты, то он включает их в издержки, придавая им вмененный характер. Встает вопрос – зачем капиталисту так поступать, если он сам является собственником капитала и использует его как функцию?

Начисляя проценты на свой капитал, и включая его в издержки, капиталист, таким образом, сверяет с рынком эффективность собственного предпринимательства. Если, включив проценты в издержки, он обнаружит, что от средней прибыли ничего не остается, то следует вообще закрыть производство и весь капитал положить в банк и получать от него проценты без лишних хлопот предпринимательства.

Предпринимательский доход капиталист тоже включает в издержки, как заработную плату за свой труд по функции производства.

Эффективность использования ссудного капитала как собственности определяется посредством расчета нормы процента. Она выступает как отношение суммы годового дохода, получаемого в качестве процентов, к величине капитала, отданного в ссуду:

,

где – сумма дохода, получаемого в виде процента;

 – величина ссудного капитала.

Норма процента находится в определенной зависимости от средней нормы прибыли.

Норма процента в каждый данный период непосредственно определяется соотношением между предложением ссудных капиталов и спросом на них. Если предложение ссудных капиталов увеличивается при неизменном или менее растущем спросе на них, то норма процента падает; если же спрос на ссудные капиталы растет при неизменном или медленнее увеличивающемся предложении их, то норма процента повышается.

Своего максимума норма процента достигает в разгар кризиса, когда норма прибыли падает до минимума. С переходом от кризиса к депрессии норма процента резко падает, норма же прибыли несколько повышается.