ЛЕКЦИИ

1)Общие условия кредитования физических лиц

Классификация кредитов для физических лиц:

Признак	вид	Характеристика
1)Целевое использование	Целевые и нецелевые	Целевые, означают цель и стоимость на эту цель
2)Формы предоставления	Разовый кредит	Кредит предоставляется единоразово путём зачисления всей суммы кредита на счёт, при погашении кредита повторно воспользоваться денежными средствами нельзя.
	Овердрафт	Это кредит в форме обязательства банка по кредитованию счёта клиента, путём осуществления расходных операций по счёту при отсутствии или недостаточности на счёте средств клиента.
	Кредитная карта	Это платёжная карта, предназначенная для совершения операций, расчёты по которым осуществляются исключительно за счёт денежных средств предоставленных банком в пределах установленного лимита.
	Кредитная линия	Это кредит предоставленный путём выдачи кредитных гарантий в пределах утверждённого общего лимита задолжности, могут быть возобновляемыми и невозобнавляемыми.
3)Способ предоставления	Cash	Выдаются кредиты наличными денежными средствами через кассу или платёжные карты.
	Pos	Кредиты выдаваемые путём безналичного перечисления суммы кредита на счёт продавца в оплату товаров, услуг приобретаемых заёмщиком без снятия денежных средств.
4) Качество спроса	первичные	Это кредитование новых клиентов
	Вторичные	Это кредитование повторных клиентов
5) Схема погашения задолжности	Аннуитентные платежи	Это ежемесячное погашение кредита равны великими платежами включающими часть основного долга и % начисленные на фактический остаток долга(сумма платежа из месяца в месяц будет одинакова).
	дифференцированный	Это ежемесячное погашение кредита платежами включающими часть основного долга с одновременным начисление % на фактический остаток(в данном случае сумма платежа каждый месяц уменьшается).
	Булитные	Это погашение задолжности одной суммой в конце срока действия договора с ежемесячной уплатой %.
	комбинированные	Пример: ануитент не булитные. Это кредиты предусматривающие погашение части кредита ежемесячными платежами в течении срока кредита и внесение в последний месяц кредита, платежа составляющегося булитную часть кредита с начисленными % на остаток долга.
	Минимальные обязательства платежа (МОП)	Это обязательно ежемесячное перечисление в счёт погашения задолжности по кредитной карте, данная сумма содержит задолженность по %, комиссиям и часть основного долга.
	Возобновляемый кредит	Это полное погашение задолженности одновременным его восстановлением до полного окончания срока действия договора.

Стандартные требования к заёмщику:

1. Гражданство РФ

2. Возраст от 21 до 65 лет на момент окончания кредитного договора

3. Стаж работы не менее 3-х месяцев на последнем месте работы

4. Место регистрации или проживания на территории обслуживания банка.

Документы заёмщика:

1. Паспорт гражданина РФ

2. Документы подтверждающие доходы

3. Документы подтверждающие занятость.

Категория заёмщика	Документы, подтверждающие доходы	Документы, подтверждающие занятость
Наёмные работники	- справка о доходах по форме 2 НДФЛ. - выписка по зарплатному счёту. - справка о доходах по форме банка	- копия трудовой книжки, заверенная работодателем. - копия трудового договора - копия приказа о приёме на работу.
военнослужащие	Документ подтверждающий доходы(справка 2 НДФЛ) - справка о доходах по месту получению денежного содержания	Это копия контракта, также заверенная работодателем.
Сотрудники ОВД	- аналогичны, военнослужащим	Копия трудовой книжки, либо копия приказа о приеме на службу (все копии заверены работодателем)
пенсионеры	- справка государственного органа государственной защиты о размере пенсии - Справка из органов ФСБ, МВД и других министерств, в случае назначения пенсии за выслугу лет. - выписка по счёту, на который перечисляется пенсия - квитанция почты России о начислении пенсии	Пенсионное удостоверение
адвокаты и нотариусы	Это налоговая диклорация по форме 3 НДФЛ вместе с квитанциями об уплате налога за последний отчётный период.	Документ свидетельствующий о том, что заёмщик является членном коллегии адвоката или нотариуса - трудовая книжка.

Подтверждение дополнительных доходов:

1. получение дивидендов или % по вкладу (выписка по счёту, квитанция об оплате налога на полученные дивиденды и т.д.)

2. доход от сдачи в аренду (договор о сдаче имущества в аренду, квитанция об уплате налога и прочие)

3. доход от получения элементов (решение суда, выписка по счёту и т.д.).

4. доходы, получаемые в результате работы по совместительству (копия трудового договора и справка с места работы о получении заработной плате)

Оценка платёжеспособности

Основные принципы анализа платёжеспособности заёмщика:

1. документальное подтверждение доходов, принимаемых в расчёт доступной суммы кредита.

2. Индивидуальный подход к оценке суммы расходов, исходя из социального статуса и имущественного положения заёмщика.

3. Все расчёты производятся в валюте РФ.

4. Приведение всех показателей к среднемесячным величинам

5. Подход к оценке платёжеспособности заявителя и поручителя идентичен.

Анализ доходов производится с точки зрения двух позиций:

1. Достаточность – получаемые заёмщиком доходы должны позволять ему обеспечивать достаточный уровень потребления, погашать кредит и исполнять другие денежные обязательства.

2. Стабильность, т.е получаемые доходы должны носить стабильный характер:

- поступать регулярно, но не реже 1-го раза в месяц или квартал.

- получать длительный период времени, не менее 3-х месяцев до момента обращения за кредитом.

- позволять заёмщику обслуживать кредит в соответствии с графиком платежей.

- иметь надёжный источник дохода, который зависит от характера занятости и стабильности трудоустройства.

Источник получения дохода, которые учитываются банком при расчёте максимально допустимой суммой кредита:

1. Заработная плата по основному месту работы

2. Доход от работы по совместительству

3. Доходы в виде % по вкладу

4. Пенсионные выплаты и стипендия

5. Алименты и пособия на детей

6. Доход от аренды имущества

7. Субсидия от работодателя, платежей по ипотечному кредитованию.

Формула расчёта для расчёта платёжеспособности или чистого дохода:

ЧД=Д-Р

Д- основной доход, дополнительный доход

Р- минус дополнительные расходы, установленный банком прожиточный минимум (ПМ), (ЕЖ) ежемесячные взносы по другим кредитам.

Требования предъявляемые к обеспечению.

Базовые требования:

1)Надёжность- это наличие признаков позволящие банку иметь высокую вероятность погашения задолженности в случае возникновения необходимости.

Надёжность залога – это способность сохранять своё денежное состояние и стоимость в течении длительного периода времени.

Поручительство – высокая платёжеспособность поручителя.

Гарантия – устойчивое финансовое положение юридического лица.

2) Ликвиность – наличие признаков позволяющие оперативно погасить задолженность.

Для залога ликвиность – это способность к быстрой реализации за свой счёт высокой востребованности данного имущества.

Поручительство – это высокий доход, либо наличие высоко-ликвидного имущества.

Гарантия – это высокие показатели ликвиности бизнеса.

3)Подконтрольность – это наличие признаков позволяющие банку владеть полной актуальной, достоверной информацией о текущем состоянии местоположении и других характеристиках обеспечения обязательства.

4)Достаточность – обеспечение должно быть достаточно для полного покрытия обязательств заёмщика перед банком и расходов связанных с реализацией этого права.

Дополнительные требования к залогу:

1)Имущество должно быть свободно от залоговых обременений.

2)Имущество должно быть в надлежащем состоянии.

3)Имущество должно быть ликвидным не только в момент оформления кредита, но и по прошествии определённого времени.

4)Залоговой стоимости имущества должно быть достаточно для полного погашения обязательств.

5)В залог может передаваться имущество принадлежащее залогодателю на праве собственности, котрое должно быть подтверждено документально.

6)Имущество должно обладать индивидуализирующими признаками: личное имущество должно содержать номер изделия, сертификацию, автотранспорт все признаки указанные в ПТС, недвижимость все признаки указанные в свидетельстве о регистрации права собственности.

Дополнительные требования к поручителю:

1)Оценка поручителя соответствует стандартам оценки заёмщика.

2)В случае недостаточности доходов поручительства, может применяться комплекстное обеспечение.

Порядок оценки залога:

Ликвидная стоимость определяется на основе данных о текущих средних ценах на аналогичные группы товара.Способы: самостоятельно банком, либо на основании акта независимой оценки, при этом затраты на оценку несёт заёмщик.

2)Страхование.

Клиент имеет право оформить страхование как за счёт собственных средств, так и за счёт кредитных средств.

Виды страхования:

1)Страхование жизни – страховым случаем признаётся уход из жизни заёмщика от несчастного случая. Возраст страхуемого должен быть от 18 до 65 лет. Страховой тариф 0,7% от суммы кредита. В случае наступления страхового случая страховая компания покрывает сумму основного долга по кредиту.

2)Страхование здоровья заёмщика.

Страховой случай – это получение инвалиности 1,2 группы в жизни несчасного случая. Страховой тариф 0,55% от страховой суммы. В случае наступления страхового случая клиенту выплачивается страховая сумма.

3)Страхование от потери работы.

Страховой случай это ликвидация предприятия, сокращение штата.

Страховая сумма расчитывается:

Ежемесячный взнос увеличивается на 30%. Страховой тариф 8% от страховой суммы.

При наступлении страхового случая страховая компания выплачивает заёмщику страховую сумму ежемесячно, максимум в в течении 12 месяцев.

3)Кредитование юридических лиц.

(На примере СМП)

СМП – субъекты малого предпринимательства. Это юридическое лицо, в котором заявитель является учредителем, деятельность которого анализируется с целью определения платёжеспособности заявителя

Совладелец бизнеса – это лицо, имеющее юридическую, фактическую долю в уставном капитале предприятия.

Группа связанных лиц – это юридические, физические лица и индивидуальные предприниматели, объединённые в группу по следующему принципу: один участник может прямо или косвенно влиять на решение, принимаемые органами управления предприятия, а ухудшение одного из участников, делает вероятным ухудшения финансового положения другого участника.

К СМП относится:

Юридические лица	Индивидуальный предприниматель
Коммерческие организации: ОАО (будет ПАО), ЗАО, ООО, товарищество, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, государственная регистрация подтверждается свидетельством о внесении записи ЕГР юридического лица (единый государственный реестр юридических лиц).	Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские хозяйства и фермерские хозяйства, государственная регистрация подтверждается свидетельством о внесении в ЕГР индивидуальных предпринимателей сведений об индивидуальном предпринимателе.

К СМП не относятся: некоммерческие предприятия, государственные и муниципальные предприятия, директоры, управляющие, главные бухгалтеры, работающие по трудовому договору не являющиеся собственниками СМП.

Требования к клиенту СМП: Возраст не менее 25 лет и не более 70 на момент окончания кредитного договора; обязательный резидент РФ; регистрация СМП должна быть подтверждена свидетельством о регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя; срок коммерческой деятельности не менее 6 месяцев с момента регистрации; доля заявителя в уставном капитале не менее 25%; соотношение величины собственного капитала в валюты баланса не менее 30%; доля платежей по всем действующим кредитам в общем остатке чистой прибыли не более 75%.

Некредитуемые виды деятельности:

1) Банк не финансирует проекты, связанные с отмыванием нелегальных доходов, а также связанные с производством оружия, наркотических веществ, иных изъятых из гражданского оборота веществ.

2) Если цель кредита начальный капитал.

3) Производство алкогольных напитков, табачных изделий, казенно, торговля дикими животными, растениями и изделиями из них.

4) Производство или торговля радиоактивными материалами, включая хранение и переработку радиоактивных отходов.

5) Промышленная вырубка лесса или приобретение лесозаготовительного оборудования для вырубки лесса.

6) Производство или торговля фармацевтической продукции запрещённой в соответствии с международными стандартами.

Перечень документов для заявителя СМП:

- паспорт РФ

- документы, подтверждающие регистрацию СМП

- документ, подтверждающий долю заявителя в уставном капитале: учредительный договор, устав юридического лица, выписка из реестра акционеров и выписка (ЕГРЮР единый государственный реестр юридических лиц)

- документы, официально подтверждающие ведение бизнеса

- документы по обеспечению кредита

Способы налогообложения.

Налоговый период – это период времени по окончании, которого определяется налоговая база и исчисляется сумма налога подлежащего уплате

Налоговый период может состоять из одного или нескольких отчётных периодов.

Отчётный период – это промежуток времени, определяемый нормативными документами по бухгалтерскому учёту, который включает факты хозяйственной деятельности отражаемый в бухгалтерской отчётности.

Налоги делятся по способу уплаты:

- федеральные налоги: налоги на добавленную стоимость (НДС), налоги на доходы физических лиц (НДФЛ), налог на прибыль организации, государственная пошлина и т.д.

- региональные налоги: налог на имущество организаций, налог на игорный бизнес, транспортный налог и т.д.

- местный налог: земельный налог.

Налоговые режимы:

- общий налоговый режим – организациями в полном объёме ведётся бухгалтерский учет, и уплачиваются все общие налоги для ИП и юридических лиц. Для ИП – это налог для физических лиц, налоговым периодом является один год, по результатам налогового периода ИП сдаёт налоговую декларацию по форме 3НДФЛ.

Для организации: налог на прибыль, налоговый период один год, отчётные периоды ежеквартально, по результатам налогового периода сдаётся баланс и отчёт о прибылях и убытках.

- специальные налоговые режимы, – которые предполагают особый порядок определения элементов налогообложения, а также освобождения от обязанностей по уплате отдельных налогов и сборов, предусмотренных общим режимом.

Упрощённая система налогообложения (УСН) – объектом налогообложения признаётся:1) 6%. 2) доходы, уменьшенные на величину расходов, ставка 15%. Налоговый период 1 год, отчётные периоды ежеквартально, для ИП по результатам отчётного периода, ИП оплачивает авансовые платежи, а по результатам налогового периода ИП сдаёт налоговую декларацию.

Для юридических лиц: по результатам отчётного периода организация оплачивает платежи, по результатам налогового периода организация сдаёт отчёт о прибылях и убытках в балансе, и налоговую декларацию.

Баланс и налоговая декларация.

Налог – это единый сельскохозяйственный налог.

Объект налогообложения, это чистая прибыль, налоговая ставка 6%. Налоговый период 1 год. Отчётный период полугодия. Для ИП аналогично по первому способу налогообложения. Для организаций также аналогично по первому способу. 3) Патентная система налогообложения, действует только для ИП. Объект налогообложения потенциальный доход ИП, ставка 6%. ИП освобождается от предоставления налоговых деклараций.

Налоговый период – это период, на котором выдаётся патент. Патент выдаётся на срок от 1 до 12 месяцев, на усмотрение ИП, в пределах календарного года.

Если патент получен на срок до 6 месяцев, то производится оплата полной стоимости патента в течение 25 календарных дней после начала действия патента. Если патент получен на срок от 6 до 12 месяцев, оплата 1/3 стоимости патента в течение 25 календарных дней после начала действия патента и 2/3 стоимости не позднее 30 дней до окончания действия патента. 4) Единый налог на временный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД). Объект налогообложения, временный доход, рассчитываемый с учётом совокупности условий влияющих на получение указанного дохода. Ставка 15%. Налоговый период квартал. Для ИП по результатам налогового периода ИП сдаёт налоговую декларацию + оплата налога. Для организаций по результатам налогового периода организация сдаёт налоговую декларацию + оплата налога, а по результатам последнего налогового периода в году организация сдаёт отчёт о прибылях и убытках, и баланс.

Этапы кредитования юридических лиц:

1. Предварительный андерайтинг.

1. Проверка участников кредитной сделки на соответствие требованиям.

2. Выявление ГСЛ (группа связанных лиц)

3. Выявление собственников бизнеса

4. Выявление необходимости предоставления обеспечения и подбор обеспечения

5. Предварительная оценка платёжеспособности

6. Приём заявления на кредит

2. Выезд на место ведения бизнеса.

1. Сбор информации для анализа финансово хозяйственной деятельности, т. е (АФХД)

2. Продвижение цели или опровержение заявлений клиентом информации

3. Осмотр залога при необходимости.

3. Оценка кредитоспособности заёмщика на основе анализа финансово хозяйственной деятельности. Данный этап включает в себя подготовку финансовых данных и экспертной оценки, путём составления заключения по формам банка о возможности кредитования клиента.

4. Решение банка о кредитовании.

5. Мониторинг

Предварительно оценить платёжеспособность заявителя, необходимо запросив следующую информацию:

1. Активы, используемые в бизнесе, их рыночную стоимость;

2. Остаток основного долга по действующим кредитам заёмщика, совладельцев бизнеса, их членов семьи, чей доход и расход будет учитываться при анализе заявки;

3. Ежемесячный взнос по действующим кредитам заявителя, совладельцев бизнеса и членов семьи;

4. Ежемесячная чистая прибыль, приведённая к среднему показателю

Формула: Мах Е _кр = ОК/30% - Е пассива.

Мах ЕВ = ЧП*75% - Е_в по другим кредитам.

Требования к проведению выезда: при выезде обязательно должен присутствовать бухгалтер и финансист, которые смогут ответить на все финансовые вопросы, а также директор, который сможет ответить на все организационные вопросы.

Объекты проверки при выезде:

1. Местонахождение выезда

2. Наличие договоров аренды

3. Наименование компании

4. Вид деятельности

5. Система наблюдения

6. Социальный портрет собственников бизнеса

7. Количество сотрудников

8. Размер фонда оплаты труда

9. Изъятие собственников

10. История создания бизнеса

11. Текущая деятельность

12. Документы по ведению учёта

13. Выручка

14. Себестоимость

15. Наличие договоров с поставщиками, покупателями

16. Наличие расчётных счетов

17. Денежные средства в кассе

18. Не личные сбережения собственников

19. Наличие депозитов банком

20. Товарно-материальные ценности

21. Мебель и орг. техника

22. Оценить оборудование, транспорт, недвижимость

23. Среднемесячные расходы

По факту выезда составляется заключение, акт проведения выезда.

	Кредитование физ. лиц.	Юридических лиц
1)	Требования: - гражданство РФ - возраст на момент окончания кредитного договора - стаж работы не менее 3 месяца на последнем месте работы - место регистрации или проживания	Требования: - возраст от 25-70. - резидент РФ. - срок коммерческой деятельности не менее 6 месяцев с момента регистрации - доля заявителя в Уставном капитале
2)	Паспорт - дополнительные документы	Паспорт: - документы, подтверждающие регистрацию СМП - документы под дело заявителя - документы, подтверждающие ведение бизнеса - документы по обеспечению кредита
3)	Формы обеспечения: - разовый кредит - овердрафт - кредитная линия - кредитная карта	Залог, гарантия
4)	Цели кредитования: - недвижимость - автокредит и др.	Цели: - на закупку материалов - развитие бизнесса
5)	Расчёты платёжеспособности:

Тема: Функции кредитного отдела

Главными функциями кредитного отдела являются:

1)Оформление заявок на получение кредита.

2)Рассмотрение заявлений потенциальных заёмщиков и принятие решения по каждому из них.

3)Подписание кредитного договора.

4)Непосредственная выдача кредита клиента.

За каждую стадии отвечают конкретные сотрудники:

1)Кредитный консультант: Это встреча потенциальных клиентов в операционном зале или специализированном отделе; Подбор кредитного продукта и заполнение необходимых документов для подачи заявки на прибыль.

2)Кредитный эксперт (для оформления заявки): Проверяет предоставленный пакет документов, рассчитывает сумму и срок кредита; Определяет необходимость обеспечения; Определяет платёжеспособность клиента.

3)Специалист экономической защиты банка – осуществляет тщательную проверку на подлинность и соответствие действительности документов и предоставляемых данных клиентом, также проверяется криминальное прошлое клиента и его родственников.

4)Специалист кредитного отдела – принимает решение по заявке (либо положительное, отрицательное решение) и доводит решение до клиента. Он извещает заёмщика о принятом решении. Если положительное решение, назначается дата выдачи ссуды и начинается подготовка документов. Как итог всей этой работы кредитного отдела не только выдаче кредита, но и последующее сопровождение заёмщика до момента погашения ссуды. Роль кредитного отдела значительно, т.к от него зависит экономическое положение банка, его позиция на финансовом рынке, способность выполнять показатели бизнес планка и многое другое, поэтому работа кредитного отдела должна быть продумана и выстроена наилучшим образом.

Функции кредитного эксперта:

1)Криминалистическая - это

- проверка документов заявителя на предмет отсутствия признаков подделки (паспорт, документы подтверждающие занятость клиента)

- контроль на соответствие лица подписывающего договор лицу и его подписи в представленных документах

- проверка отсутствия заявления со стороны 3- х лиц при оформлении кредита

2)Психологическая – оценка адекватности поведения клиента, отсутствия психических отклонений. Выявление отсутствия по отношению к банку негативных намерений направленных на осуществление мошеннических действий и наличие желаний возвратить кредит. Соответствие желания заявителя получить кредит, его возможностям вносить платежи в установленные сроки.

3)Маркетинговая функция – привлечение потенциальных клиентов банка, донесение им информации об отличиях и преимуществах продуктов именного вашего банка, оказание консультационной помощи клиентам по услугам кредитования: помощи в подборе кредитного продукта и оформлении документов необходимых для получения кредита

4)Контрольная функция - обеспечения взаимодействия уполномоченных органов и служб банка с целью оперативной обработки кредитной заявки; оформления полного пакета кредитной документации по сделке, обеспечения сохранности и передаче кредитных досье на сопровождение.

5)Аналитическая – это сбор информации для анализа уровня жизни заявителя и поручителя; сбор информации для анализа обеспечения с точки зрения соответствия требования банком.

Кредитное досье, порядок формирования, структура и регулирование.

Принятого решения о кредитовании клиента приветствуют определённые действия, направленные на изучение его финансово – экономических документов, а именно сбор документов подтверждающих лигитивность деятельности и финансовое положение потенциального заёмщика, и формирование кредитного досье.

Кредитное досье – это систематизированная подборка документов запрашиваемых банком для подтверждения лигитивности деятельности. Из анализа кредитного досье можно составить представления о динамике финансового положения заёмщика, соблюдение им платёжной дисциплины и договорных обязательств получить информацию о поручителях и залогодателях.