Содержание

Введение	3
1 Общая организационная характеристика ОАО «СКБ-Банк»	5
2 Организация ведения безналичных расчетов в банке	16
3 Организация кредитной работы в банке	29
Заключение	36
Приложения

Введение

Практика по профилю специальности 080110 «Банковское дело» предусматривает закрепление теоретических знание и получение практических навыков по выполнению расчетных и кредитных операций в рамках модулей «Ведение расчетных операций», «Осуществление кредитных операций», соответствующих этапам практики.

Целью первого этапа практики является изучение организации ведения расчетных операций в коммерческом банке и приобретение соответствующих практических навыков, что предполагает выполнение следующих задач:

- изучение устава и публичной отчетности кредитной организации;

- изучение нормативной базы регулирования расчетных операций, включающей внешние нормативно-правовые документы и внутренние документы банка;

- приобретение навыков по работе с первичными документами: платежными поручениями, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, аккредитивами;

- изучение порядка учета расчетов с использованием платежных документов и приобретение соответствующих навыков;

- изучение порядка межбанковских расчетов и их учета;

- изучение порядка расчетов с использованием платежных карт.

Первый этап подразумевает освоение следующих профессиональных компетенций, определяемых как способность:

- осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

- осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах;

- осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней;

- осуществлять межбанковские расчеты;

- осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям;

- обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт.

Целью второго этапа практики является приобретение практических навыков в области кредитования клиентов банка и оформлению кредитных операций. Для достижения поставленной цели предусмотрено выполнение ряда задач:

- изучение линейки кредитных продуктов ОАО «СКБ-Банк»

- ознакомление с нормативно-правовой базой организации кредитных операций, включающей внешние нормативно-правовые акты и внутренние документы банка;

- исследование особенностей организации кредитного процесса при кредитовании юридических и физических лиц в ОАО «СКБ-Банк»

- расчет кредитоспособности заемщика, полной стоимости кредита и документальное оформление операции по кредитованию клиента;

- отражение в учете кредитных операций.

Прохождение второго этапа практики подразумевает освоение следующих общекультурных и профессиональных компетенций как способности:

- понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес;

- организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество

- оценивать кредитоспособность клиентов;

- осуществлять и оформлять выдачу кредитов;

- осуществлять сопровождение выданных кредитов;

- проводить операции на рынке межбанковских кредитов.

- формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.

Прохождение практики предусматривает как приобретение практических навыков в определенных областях, так и закрепление теоретических знаний, полученных в ходе обучения и применение их на практике.

1 Общая организационная характеристика оао «скб-Банк»

2 ноября 1990 года, на базе Свердловского областного управления Агропромбанка, создан "Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу" (ОАО "СКБ-банк"). В этот день Банку была выдана лицензия на осуществление банковских операций.

20 апреля 1992 года - в Центральном Банке России произведена регистрация СКБ-банка в качестве акционерного.

Июль 1992 года - в Екатеринбурге открыт филиал "Центральный".

Апрель 1993 года - открыт первый иностранный корреспондентский счет в банке CreditSuisse (Швейцария, Цюрих).

Август 1993 года - СКБ-банк получил Генеральную лицензию ЦБ РФ № 705 на осуществление банковских операций.

Сентябрь 1993 года - произведен первый платеж в реальном времени по системе SWIFT, позволяющей мгновенно осуществлять перевод денег по всему миру. Банк становится членом Общества всемирных банковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT).

Октябрь 1995 года - совершена первая сделка через информационно-дилинговую систему "REUTERS".

Февраль 1996 года - СКБ-банк стал уполномоченным банком Правительства Свердловской области, в статусе которого банк обслуживает счета областных министерств, администраций муниципальных образований, участвует в реализации социально-значимых программ: по обеспечению области лекарствами, проведению связанных денежных расчетов и ряде других.

1996 год - банк произвел первую эмиссию пластиковых карт платежной системы "ЮНИОН КАРД".

2000 год - в банке заключен первый договор на обслуживание клиентов по системе "Банк - Клиент".

В 2001 году стратегическим партнером СКБ-банка становится ЗАО Группа Синара.

2002 год - Федеральное агентство правительственной связи и информации при Президенте РФ (ФАПСИ) выдало банку пакет лицензий, подтверждающих высокое качество системы защиты информации банка.

Январь 2003 года - банк получил комплект лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг: на ведение брокерской, дилерской, депозитарной деятельности и лицензию на осуществление доверительного управления.

Июнь 2003 года - создана объединенная сеть банкоматов, в которую вошли СКБ-банк и Уралвнешторгбанк.

Август 2003 года - банк становится первым в Свердловской области по собственному и уставному капиталу.

Ноябрь 2003 года - банком выдан первый ипотечный кредит в рамках федеральной программы ипотечного жилищного кредитования.

Ноябрь 2004 года - сумма вкладов физических лиц и средств на карточных счетах банка превысила 2 млрд. рублей.

10 ноября 2004 года - Комитет банковского надзора Банка России вынес положительное заключение о соответствии СКБ-банка требованиям к участию в государственной системе страхования вкладов.

Декабрь 2004 года - СКБ-банк стал ассоциированным членом системы VISA.

27 января 2005 года - СКБ-банк первым среди банков Свердловской области получил комплект лицензий ФСБ в сфере информационной безопасности.

Апрель 2005 года - СКБ-банк и Председатель Правления М.Я. Ходоровский признаны лауреатами конкурса "Элита фондового рынка - 2004".

Июнь 2005 года - банком выдан 1 000-й ипотечный кредит.

Июль 2005 года - сайт СКБ-банка признан победителем общероссийского конкурса "Золотой сайт" по Уральскому региону.

Август 2005 года - состоялось открытие нового дополнительного офиса банка "Нижнетагильский".

Ноябрь 2005 года - СКБ-банк отмечает 15-летний юбилей.

Апрель 2006 года - открыто 2 новых офиса в Екатеринбурге: "Ботанический" и "Пионерский".

Май 2006 года - привлечен синдицированный кредит на 210 млн. рублей.

Август 2006 года - Банк получил краткосрочный рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" на уровне В+, прогноз: стабильный.

Август 2006 года - открыт филиал в городе Таганроге (Ростовская область).

Ноябрь 2006 - открыты филиалы в Тюмени и Челябинске.

Январь 2007 - открыт филиал в Перми.

Февраль 2007 - открыт филиал в городе Волжский и офис в Волгограде.

Апрель 2007 - Агентство Moody's присвоило Банку долгосрочные рейтинги по международной (B2) и национальной (Baa1.ru) шкале.

Июнь 2007 - Банк России зарегистрировал отчет об итогах дополнительной эмиссии акций ОАО "СКБ-банк". Акционером Банка стал Европейский банк реконструкции и развития, доля ЕБРР в уставном капитале Банка составила 25,99%.

Июль 2007 - рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" повышен до уровня "ВВ. -", что обусловлено вхождением в состав акционеров Банка крупного иностранного инвестора - ЕБРР, увеличением капитала Банка, расширением географии присутствия, ростом розничного бизнеса, сохранением позитивных изменений в корпоративном управлении.

Октябрь 2007 - Банком выпущено 400 000 банковских карт.

Ноябрь 2007 - агентство FitchRatings присвоило рейтинги СКБ-банку: долгосрочный рейтинг дефолта эмитента ("РДЭ") "B-(B минус)", прогноз "Стабильный", краткосрочный РДЭ "B", индивидуальный рейтинг "D/E".

Декабрь 2007 - Облигации ОАО "СКБ-банк" внесены в RTS Board - информационную систему, предназначенную для индикативногокотирования ценных бумаг. Облигации СКБ-банка участвуют в торгах на ММВБ.

Март 2008 - собственные средства (капитал) Банка превысили 5 млрд. рублей. Банк стал крупнейшим в регионе по этому показателю.

Декабрь 2008 - Банк аккредитован при государственном Агентстве по страхованию вкладов и вправе действовать от его имени и за его счет при выплате возмещений по вкладам клиентам иных банков.

Март 2009 - рейтинг кредитоспособности от агентства "Рус-Рейтинг" повышен до уровня "ВВ+", присвоенный рейтинг обоснован факторами текущего состояния СКБ-банка: высокой вероятностью поддержки банка государством, наличием финансово сильных собственников и вероятностью поддержки банка с их стороны, имеющимися рыночными позициями.

Октябрь 2009 - В результате получения субординированного займа от Государственной корпорации "Внешэкономбанк", капитал СКБ-банка превысил 8,1 млрд. рублей.

Июль 2010 - Рейтинговое агентство FitchRatings повысило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») СКБ-банка с уровня "B-" до "B". Присвоен прогноз "Стабильный".

Август 2010 - СКБ-банк открыл офис в Иркутске. Новый офис стал самой восточной точкой на карте филиальной сети Банка.

Март 2011 - интернет-сервис СКБ-банка для частных лиц «Банк-на-Диване», по признанию агентства «Эксперт РА», вошел в тройку лучших в России.

Июнь 2011 - Moody's повысило рейтинг СКБ-банка до B1, прогноз «стабильный»

Июнь 2011 - Агентство «Рус-Рейтинг» изменило прогноз кредитного рейтинга СКБ-банка с уровня «стабильный» до «позитивный»

Октябрь 2011 - нетто-активы Банка превысили 100 миллиардов рублей.

Декабрь 2011 - начали работу офисы в Дальневосточном федеральном округе: в Хабаровске, в Якутске, Владивостоке, Магадане и Петропавловске-Камчатском.

Декабрь 2011 - Банк был отмечен главной наградой банковского сообщества: Ассоциация российских банков наградила СКБ-банк премией «Передовой региональный банк».

Декабрь 2011 - в интернет-сервисе СКБ-банка «Банк-на-Диване» был зарегистрирован 200 000-й пользователь.

Январь 2012 – начали работу офисы в Великих Луках, Сургуте, Магадане и Нерюнгри.

Март 2012 - СКБ-банк приступил к эмиссии пластиковых кард MasterCard.

Июль 2012 – Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило СКБ-банку рейтинг «А+», «Очень высокий уровень кредитоспособности».

Август 2012 – открыты новые офисы в Миассе и Когалыме.

Сентябрь 2012 – СКБ-банк вошел в ТОП-10 банков страны по количеству пластиковых карт в обращении (РБК. Рейтинг).

Ноябрь 2012 – Собственная система денежных переводов СКБ-банка «beGOm» вышла на международный уровень.

Декабрь 2012 – СКБ-банк – обладатель премии «Лучший банк России» Ассоциации российских банков.

Январь 2013 – СКБ-банк вошел в пятерку самых ярких банковских брендов страны (РБК. Личные финансы).

Апрель 2013 – Банк занял 4 место в России по объемам кредитования ИП (Эксперт РА).

Июнь 2013 – Начали работу офисы в Благовещенске и Санкт-Петербурге.

Ноябрь 2013 - СКБ-банк получил награду от DeutscheBank за высокое качество платежей.

Приоритетные направления деятельности Банка:

В качестве основных направлений бизнеса Банка выделяются следующие блоки:

- Розничный бизнес;

- Корпоративный бизнес;

- Операции на финансовых рынках.

1.Розничный бизнес:

Основными операциями в данном блоке являются следующие:

- Продукты потребительского кредитования;

- Привлечение денежных средств физических лиц на срочные депозиты;

- Выпуск банковских и кредитных карт (в том числе в рамках зарплатных проектов);

- Переводы по системам «Бегом», Contact, WesternUnion, Unistream, SWIFT и иные переводы (в том числе оплата коммунальных услуг);

- Валютно-обменные операции;

- Открытие и ведение текущих счетов физических лиц;

- Аренда сейфовых ячеек.

2.Корпоративный бизнес:

Основными операциями в данном блоке являются следующие:

- Разнообразные кредитные программы для корпоративных клиентов;

- Привлечение депозитов юридических лиц;

- Расчетно-кассовое обслуживание;

- Зарплатные проекты и корпоративные банковские карты;

- Операции с иностранной валютой;

- Гарантии и аккредитивы;

- Факторинговые операции;

- Лизинг.

3.Операции на финансовых рынках:

ОАО «СКБ-банк» рассматривает финансовые рынки как способ регулирования платежной и валютной позиции, а также ликвидности Банка.

Основными операциями в данном блоке являются следующие:

- Вложения в ценные бумаги на принципах портфельных инвестиций для обеспечения поддержания ликвидности Банка путем их продажи или совершения сделок REPO;

- Конверсионные операции на рынке Forex, развитие валютных спекуляций;

- Заимствования и размещение временно свободных ресурсов на межбанковском рынке;

- Осуществление операций хеджирования валютных, процентных и фондовых рисков Банка.

Ознакомимся с организационной структурой банка.

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров Банка.

Общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров Банка, осуществляет Совет директоров Банка, который является органом управления Банка, действующим в период между Общими собраниями акционеров.

Руководство текущей деятельностью Банка, осуществляется единоличным исполнительным органом Банк – Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом Банка – Правлением Банка.

Таблица 1– Анализ динамики активов ОАО «СКБ–банк» за 2011-2013 гг.

Показатель	2011	2012	2013	Отклонение 2012 от 2011		Отклонение 2013 от 2012
				млн р	%	млн р	%
Денежные средства	2724	2692	4063	-32	-1,17	1371	0,51
Средства кредитной организации в ЦБ РФ	4934	5232	3484	298	6,04	-1748	-0,33
Обязательные резервы	939	1256	1023	317	33,76	-233	-0,19
Средства в кредитных организациях	1466	3857	1871	2391	163,1	-1986	-0,51
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	41	0	0,00	41	0,00
Чистая ссудная задолженность	80295	94874	88063	14579	0,18	-6811	-0,07
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы	14877	17599	14871	2722	18,3	-2728	-0,16
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0,00003	116	122	116	102,0	6	0,05
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0,00	0	0,00
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3968	4061	4527	93	2,34	466	0,11
Прочие активы	2541	2762	3284	221	8,70	522	0,19
Всего активов	110844	129090	122191	18246	16,46	-6899	-0,05

Исходя из таблицы 1 в 2013 году активы составили 122191 млн. рублей, что на 6899 млн. рублей или 0,05% меньше показателя 2012 года. А величина активов 2012 года, в свою очередь, превысила значение предыдущего года на 16,46%. Таким образом, в 2013 году наблюдается снижение темпа роста активов. Также наблюдается снижение объема средств банка в кредитных организациях: в 2013 году по сравнению с 2012 годом до -1986 млн. рублей (-0,51%), в 2012 по сравнению с 2011 годом эти средства увеличились на 163,1%. Также стоит отметить снижение темпов роста чистой ссудной задолженности (возросла в 2012 году на 14579 млн. рублей (0,18%)), а в 2013 году на -6811 млн. рублей (-0,07%).

Таблица 2 –Анализ структуры активов ОАО «СКБ–банк» за 2011-2013 гг.

Показатель	2011			2012			2013
	млн р	% к итогу	млн р		% к итогу	млн р		% к итогу
Денежные средства	2724	2,46	2692		2,09	4063		3,33
Средства кредитной организации в ЦБ РФ	4934	4,45	5232		4,05	3484		2,85
Обязательные резервы	939	0,85	1256		0,97	1023		0,84
Средства в кредитных организациях	1466	1,32	3857		2,99	1871		1,53
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	0		0,00	41		0,03
Чистая ссудная задолженность	80295	72,44	94874		73,49	88063		72,07
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы	14877	13,42	17599		13,63	14871		12,17
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0,00003	0,00	116		0,09	122		0,10
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0,00	0		0,00	0		0,00
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3968	3,58	4061		3,15	4527		3,70
Прочие активы	2541	2,29	2762		2,14	3284		2,69
Всего активов	110844	100	129090		100	122191		100

За исследуемый период наблюдается рост доли средств кредитной организации в ЦБ РФ, основных средств, нематериальных активов и материальных запасов, чистой ссудной задолженности. По остальным показателям в 2013 году наблюдается уменьшение. Наибольшую долю составляет чистая ссудная задолженность 72,07%.

Таблица 3 – Анализ динамики собственных средств ОАО «СКБ–банк» за 2011-2013гг.

Показатель	2011	2012	2013	Отклонение 2012 от 2011		Отклонение 2013 от 2012
				млн р	%	млн р	%
Средства акционеров (участников)	2125	2125	2125	0	0	0	0

Окончание таблицы 3

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0	0
Эмиссионный доход	2523	2523	2523	0	0	0	0
Резервный фонд	171	250	319	79	46,20	69	27,60
Переоценка основных средств	1245	1241	1680	-4	-0,32	439	35,37
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки прошлых лет)	1573	3087	5478	1514	96,25	2391	77,45
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1589	2456	1207	867	54,56	-1249	-50,86
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-342	23	-227	365	-106,73	-250	-1086,96
Всего источников собственных средств	8884	11705	13105	2821	31,75	1400	11,96

Проанализировав данные таблицы 3, можно сделать следующий вывод: за исследуемый период такие показатели как уставный капитал и эмиссионный доход остались неизменными. Резервный фонд снизился на 27,60%,неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период на -50,86%. В итоге собственные средства в 2013 году составили 13105 млн. рублей.

Таблица 4 – Анализ структуры собственных средств ОАО «СКБ–банк» за 2011-2013гг.

Показатель	2011		2012		2013
	млн р	% к итогу	млн р	% к итогу	млн р	% к итогу
Средства акционеров (участников)	2125	23,92	2125	18,15	2125	16,22
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Эмиссионный доход	2523	28,40	2523	21,55	2523	19,25
Резервный фонд	171	1,92	250	2,14	319	2,43
Переоценка основных средств	1245	14,01	1241	10,60	1680	12,82
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки прошлых лет)	1573	17,71	3087	26,37	5478	41,80
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1589	17,89	2456	20,98	1207	9,21

Окончание таблицы 4

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-342	-3,85	23	0,20	-227	-1,73
Всего источников собственных средств	8884	100	11705	100	13105	100

Исходя, из таблицы 4 наблюдается рост собственных средств. Наибольшую долю в структуре собственных средств занимает нераспределенная прибыль (до 41,80 в 2013 г.), которая демонстрирует тенденцию к росту за исследуемый период.

Таблица 5 – Анализ динамики привлеченных средств ОАО «СКБ–банк» за 2011-2013гг.

Показатель	2011	2012	2013	Отклонение 2012 от 2011		Отклонение 2013 от 2012
				млн р	%	млн р	%
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	1419	6360	500	4941	348,20	-5860	-0,92
Средства кредитных организаций	5952	4670	1978	-1282	-21,54	-2692	-0,58
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч.:	83776	99301	101886	15525	18,53	2585	0,03
Вклады физических лиц	44219	63489	71243	19270	43,58	7754	0,12
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1096	2	4	-1094	-99,82	2	1,00
Выпущенные долговые обязательства	8767	5533	3158	-3234	-36,89	-2375	-0,43
Прочие обязательства	9239	1413	1526	-7826	-84,71	113	0,08
Резервы на возможные потери	25	106	34	81	324,00	-72	-0,68
Всего обязательств	101960	117386	109085	15426	15,13	-8301	-0,07

При анализе пассива баланса следует, что в 2013 году по сравнению с 2012 годом снижение наблюдается по таким статьям пассива баланса как: кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ -0,92% , средства кредитных организаций -0,58%, выпущенные долговые обязательства -0,43% ,резервы на возможные потери -0,68%. Положительный темп роста наблюдается по таким статьям пассива баланса, как: средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 0,03%, Вклады физических лиц 0,12%, прочие обязательства 0,08%. В итоге в 2013 году обязательства банка снизились на -0,07%.

Таблица 6 – Анализ структуры привлеченных средств ОАО «СКБ–банк» за 2011-2013 гг.

Показатель	2011		2012			2013
	млн р	% к итогу	млн р	% к итогу	млн р		% к итогу
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	1419	1,39	6360	5,42	500		0,46
Средства кредитных организаций	5952	5,84	4670	3,98	1978		1,81
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч.:	83776	82,17	99301	84,59	101886		93,40
Вклады физических лиц	44219	43,37	63489	54,09	71243		65,31
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1096	1,07	2	0,002	4		0,00
Выпущенные долговые обязательства	8767	8,60	5533	4,71	3158		2,89
Прочие обязательства	9239	9,06	1413	1,20	1526		1,40
Резервы на возможные потери	25	0,02	106	0,09	34		0,03
Всего обязательств	101960	100	117386	100	109085		100

Наибольшую долю в структуре привлеченных средств в 2013 г составляют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (93,40%), в т.ч.: вклады физических лиц 65,31%. Наименьшую долю в 2013 г составляютрезервы на возможные потери 0,03%.