27

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………3

1Теоретические основы деятельности кредитных потребительских кооперативов…6

1.1 Сущность кредитных потребительских кооперативов………………….………6

1.2 История создания кредитных кооперативов в России…………………………..7

1.3 Развитие кредитных кооперативов в России в настоящее время……………….11

2.Анализ деятельности кредитного кооператива «Содействие»…………………….13

2.1Краткая характеристика кредитного кооператива «Содействие»…………….. 13

2.2 Организация деятельности кооператива………………………………………....14

2.3Анализ деятельности кооператива «Содействие»…………………………….…19

Заключение………………………………………………………………………….….24

Список использованной литературы………………………………………….………26

Приложения

Введение.

Кредитный потребительский кооператив – это некоммерческая кредитная организация, создаваемая как добровольное объединение физических лиц для финансовой помощи друг другу, а именно для содержания личных денежных средств и представления из них займов только членам организации на взаимной основе.

Пионерами кооперации стали ткачи города Рочдейл (Англия), создавшие в 1844 году потребительский кооператив, члены которого могли в кооперативном магазине покупать товары «по справедливым ценам» и получать долю прибыли пропорционально сумме сделанных покупок.

В 60-е годы Х1Х века идея кооперации была использована в Германии и Австрии Ф.В.Райффайзеном и Г.Шульце-Деличем при создании кредитной кооперации. Оба они расценивали ее как форму, которая избавляет мелких собственников – ремесленников и крестьян от ростовщической и банковской эксплуатации.

В Россию идеи кредитной кооперации пришли из Германии. Возвратившись на родину, костромские помещики братья Лугинины организовали в 1865 году. Первое ссудо-сберегательное товарищество в селе Дороватово Рождественской волости данной губернии. Кредитная кооперация быстро получила широкое распространение в странах Европы как организационная форма, избавляющая мелких собственников, ремесленников и крестьян от ростовщической и банковской эксплуатации. В России, в связи с более поздним развитием капитализма, массовое кооперативное движение стало формироваться позднее, чем в Англии, Франции и Германии, без ярко выраженного преобладания одного вида над другим. Время возникновения первых российских кредитно-накопительных союзов и обществ взаимного кредитования приходится на конец 19-го века.

Сегодня кредитные кооперативы являются неотъемлемой частью рынка заемно-сберегательных услуг России. Мировой опыт показывает, что эта форма вполне отвечает современным задачам инвестирования и развития производительных сил. Кредитные кооперативы привлекают людей одним неоспоримым преимуществом понятным, надежным, основанном на самоконтроле механизмов функционирования. Они полностью реализуют идею самоактивности, саморегулирования и самофинансирования граждан.

Деятельность кредитного кооператива основана на принципах демократичности. Члены кредитного кооператива сами решают, каким быть их кооперативу, самостоятельно определяют, какие услуги и на каких условиях должен предоставлять кредитный кооператив, избирают своих руководителей и контролируют их работу, принимают все жизненно важные для кредитного кооператива решения.

Кредитный кооператив не ставит своей задачей получение прибыли, то есть не является коммерческой организацией. Кредитные кооперативы не рискуют деньгами пайщиков. Членами кредитного потребительского кооператива граждан могут быть только физические лица. Каждый член кредитного кооператива является одновременно клиентом, собственником и управленцем, вкладчиком и заемщиком. Займы в кредитном кооперативе значительно доступнее для их членов, чем банковские кредиты: проще процедура оформления, быстрее сроки выдачи денег, легче условия возврата. Кредиты, как правило, берутся на срок в несколько месяцев. «Короткие деньги» достаточно дорогие, и процентная ставка в кооперативах может превышать банковскую, но тем не менее спрос велик.

Цель моей курсовой работы – изучение функционирования работы кредитного кооператива, на примере некоммерческой организации кредитного потребительского кооператива «Содействие».

Для достижения цели необходимо решить ряд задач:

1. изучить теоретические основы деятельности кредитных кооперативов,

2. сущность, историю их создания

3. современное..развитие кредитных кооперативов;

4. провести анализ деятельности кредитного кооператива «Содействие».

1.Теоретические основы деятельности кредитных потребительских

кооперативов.

1.1Сущность кредитных потребительских кооперативов.

Кредитный Потребительский Кооператив(КПК) - некоммерческая организация граждан, добровольно объединившихся на основе членства для совместного сбережения денежных средств, защиты своих средств от инфляции, оказания взаимного кредита и других услуг под демократическим контролем всех членов Кредитного Кооператива с целью улучшения социального положения и материального благосостояния своих членов, защиты их финансовых интересов (4). Кредитный Кооператив создан по приказу общности интересов. Членами-пайщиками КПК могут быть физические лица, проживающие на территории Российской Федерации и строго соблюдающие Устав и внутренние положения КПК Отличительными чертами Кредитного Кооператива от прочих финансовых институтов является то, что КПК – это демократически управляемый финансовый кооператив (12). Членами- пайщиками могут быть только физические лица. Членство в КПК открыто для всех желающих. Кредитный Кооператив не преследует цели извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности. Все ссудосберегательные услуги кредитный кооператив оказывает ограниченному кругу лиц – только своим членам-пайщикам, поэтому договор КПК с членами-пайщиками не носит публичного характера. Кредитному Кооперативу не требуется лицензий на оказание определенных видов услуг, т.к. такие услуги оказываются своим пайщикам.

1.2 История создания кредитных кооперативов в России

Кооперация – это совместная деятельность, объединение усилий отдельных людей или групп людей для достижения какой-либо цели.

Основоположниками..кооперативной..философии считаются Роберт Оуэн, Шарль Фурье и Луи Блан. Они объясняли экономические преимущества кооперации как хозяйственной формы и считали ее организацией будущего, лишенной противоречий и недостатков мира капиталистической конкуренции (9).

Пионерами кооперации стали ткачи города Рочдейл (Англия), создавшие в 1844 году потребительский кооператив, члены которого могли в кооперативном магазине покупать товары «по справедливым ценам» и получать долю прибыли пропорционально сумме сделанных покупок.

В 60-е годы Х1Х века идея кооперации была использована в Германии и Австрии Ф.В.Райффайзеном и Г.Шульце-Деличем при создании кредитной кооперации. Оба они расценивали ее как форму, которая избавляет мелких собственников – ремесленников и крестьян от ростовщической и банковской эксплуатации.

В Россию идеи кредитной кооперации пришли из Германии. Возвратившись на родину, костромские помещики братья Лугинины организовали в 1865 году. Первое ссудо-сберегательное товарищество в селе Дороватово Рождественской волости данной губернии. Затем образовался комитет сельских ссудо-сберегательных товариществ, Санкт-Петербургское отделение которого в 1871 году возглавил князь А.Васильчиков. В 1883 году в России действовало 981 учреждение мелкого кредита, а к 1 января 1914 году насчитывалось 13 тысяч кооперативов с числом пайщиков в 8миллионов человек. Кооперативное движение росло, и к 1916 году насчитывало более 16 тысяч сообществ с общим числом пайщиков свыше 10 миллионов человек (12).

Развитие кредитной кооперации требовало ее правовой легализации. В 1895г. было принято «Положение об учреждениях мелкого кредита», а в 1904 году оно приобрело новую редакцию, кроме того, « Положение об учреждениях мелкого кредита» было дополнено правом открытия земских касс мелкого кредита.

Движение кредитной кооперации в России было настолько мощным, что к 1912 году учредителями Московского народного банка, выпустившего 4000 акций на сумму 1 млн. руб., выступили:

- 2368 кредитных и ссудо-сберегательных товариществ;

- 499 потребительских обществ;

- 115 земских касс и сословных учреждений мелкого кредита;

- 46 обществ взаимного кредита;

- 127 артелей;

- 59 обществ и касс взаимопомощи (12).

По некоторым данным, в России в 1916 году было 10 687 кредитных кооперативов с числом пайщиков 6 094132 и 3 815 ссудо-сберегательных товариществ с числом членов 2 037 727. Иными словами, в Российской империи насчитывалось более 14 тысяч кредитных союзов, в рядах которых находилось 8 миллионов пайщиков. Это позволяет сделать вывод, что в начале ХХ века Россия занимала ведущее место в мире по численности кредитных кооперативов и числу пайщиков.

В ходе первой мировой войны и особенно, в период революционных преобразований движение кредитных союзов было радикально подорвано, однако существовало вплоть до 30-х годов. В силу изменившейся финансовой политики Советской России, завершения НЭПа кредитные союзы во всех их многообразии прекратили свое существование. Оставалось лишь их слабое подобие в виде действовавших при профкомах касс взаимопомощи. Они давали сравнительно небольшие суммы на небольшие сроки, как правило, без процента или с очень малым процентом. Самостоятельного организационного и имущественного статуса кассы взаимопомощи не имели, самостоятельной ответственности не несли, политику их во многом определял профком.

Чем же привлекала кредитная кооперация наших прадедов?

Кредит для крестьян Российской империи попытались организовать в начале 40-х годов 19 века. Крестьянам было разрешено получать ссуду с неиспользованных остатков мирских сборов (местных налогов). Поскольку руководство этими кассами было вверено местной крестьянской администрации,.возникли..злоупотребления. Кроме того, правительство обязало заемщика найти поручителя на каждые 5 руб. просимой им ссуды, при этом минимальная сумма, которую имело смысл брать в ссуду, составляла 40-50 руб. Естественно, что при таких условиях они не получили распространения.

В начале 60-х годов 19 века в России решили воспользоваться опытом Германии. Основоположник движения крестьянских кредитных кооперативов в Германии Шульц-Делич обрел в России множество последователей. Принципиальные отличия заключались в том, что участвовать в них могли не только крестьяне, а капитал товариществ образовали сами участники. Однако, многие крестьяне в то время еще не осознавали принцип действия ссудного механизма. Считая мирские деньги своими, они и ссуды рассматривали не как капиталистический кредит, который надо пустить на расширение производства, а как вспомоществование на случай нужды.

В 1895г. в России был введен новый тип кредитных учреждений – кредитные товарищества. Будучи, как и ссудо-сберегательные товарищества, всесословными, они имели то важное отличие, что основной капитал их составлялся из ссуд Государственного Банка.

Закон провозглашал основной целью товариществ предоставление дешевого кредита малодостаточным крестьянам. Этот характер товариществ подчеркивался и максимально допустимым размером ссуды – 100 рублей. Кроме краткосрочных ссуд – до 1 года – закон предусматривал и возможность выдачи долгосрочных ссуд – до 5 лет. В 1904 году при Государственном Банке специально было создано Управление по делам мелкого кредита (12).

Материальная поддержка кредитных товариществ государством сыграла заметную роль в их развитии. Займы Государственного Банка предоставлялись без ограничений. Частные вклады составляли не более одной четверти капиталов кредитных кооперативов. Товарищества фактически превратились в посредников Государственного Банка по распространению кредитов, получая от него по несколько тысяч рублей ссуды в основной капитал и затем еще дополнительно целевые кредиты. Ссуды своим членам предоставлялись под 7-9% годовых, что было на порядок ниже стоимости ростовщического кредита, и поэтому привлекало крестьян, желавших занять деньги. Государственному Банку это тоже было выгодно, так как сам он заниматься мелким кредитом не мог. Выяснять платежеспособность каждого из тысяч заемщиков-крестьян было бы для банка не под силу, в то время как члены товариществ знали состояние хозяйства друг друга и могли точно определить, кому кредит доверить можно, а кому нет.

Устав первого коммерческого русского общества взаимного кредита был принят 9 апреля 1863 года. Общество было организовано в Санкт-Петербурге при двухстах членах с оборотным капиталом в 14 тысяч 330 рублей и минимальным взносом для каждого члена в 30 рублей. Фактическим создателем общества взаимного кредита стал Евгений Иванович Ламанский, в то время товарищ управляющего Государственным банком. На основании изучения европейского опыта Ламанский написал книгу «Общества взаимного кредита», ставшую теоретическим обоснованием создания первой организации. В общество вошли представители различных общественных слоев и сословий – от мелких лавочников и крестьян до крупных торговых фирм и сановных лиц. Привлеченные выгодами устойчивого кредита десятки тысяч людей понесли в общественные кассы свои сбережения, которые хранились доселе в кубышках и подпольях. Эти огромные средства позволили в короткие сроки оживить промышленность и торговлю всей России.

В конце Х1Х – начале ХХ вв., как правило, в руководящие органы обществ взаимного кредита входили известные люди. Литературы, ученые, деятели искусства, имеющие опыт управления людьми, становились во главе кредитных учреждений. Например, членом правления Московского общества взаимного кредита был известный публицист И.С.Аксаков. Впрочем, современники не были едины во мнении по вопросу об успешности кредитной кооперации в России. Идеалисты разочарованно заявляли, что товарищества потеряли изначальную идею кооперации – взаимный кредит товарищей, основанный на личном доверии и принципе бездоходности предприятия. Кредитные товарищества превратились просто в мелкие банки, заемщики которых совсем товарищами не являлись, а правление извлекало из ведения операций существенную прибыль. Но, если отвлечься от высоких идеалов и просто взглянуть на факты, то окажется, что товарищества успешно и развивались, чего не могло бы произойти, не будь они выгодны населению.