ТЕМА 7
Кредит: функции, формы и виды
План лекции
Ссудный капитал и ссудный процент
Необходимость кредита
Сущность кредита
Функции и законы кредита
Формы и виды кредита
Особенности различных видов кредита
Понятие ссудного капитала
Ссудный капитал
1_
X
совокупность денежных средств, на возвратной
основе передаваемых во временное пользование
за плату в виде процента
Отличие ссудного капитала от торгового и промышленного капитала
Отличие ссудного капитала от торгового и промышленного капитала
Владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование
Потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику
Передача капитала от кредитора заемщику и его оплата, как правило, имеют разрыв во времени
На стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму
Деньги, кредит, банки
Отличие ссудного капитала от ростовщического капитала
Отличие ссудного капитала от ростовщического капитала, основным источником которого выступают собственные денежные средства кредитора
Временно свободные денежные средства государства, юридических
и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым
посредникам в виде депозитных счетов для последующей капитализации
и извлечения прибыли
Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков поступления доходов и осуществления расходов на приобретение материалов, выплату зарплаты, приобретение основных фондов, выплату дивидендов
Участники рынка ссудного капитала
Основными участниками рынка ссудных капиталов являются
Первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов
Специализированные посредники в лице кредитно-финансовых
организаций
Заемщики в лице юридических, физических лиц и государства,
испытывающих потребность в финансовых ресурсах и готовых
заплатить за право их временного использования
Основные сегменты рынка ссудных капиталов (по целевой направленности кредитных ресурсов)
Сегменты рынка ссудных капиталов
Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств
Рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение, прежде всего, основных средств
Фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих
рынок ценных бумаг
Ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости
Тема 7. Кредит: функции, формы и виды
Понятие «кредит»
Кредит
форма экономической сделки в виде
предоставления на возвратной, срочной и, как
правило, платной основе денег или иного
имущества
Виды кредитов в Российской Федерации
Виды кредитов
банковский
Ж
государственный
X
коммерческий
н
товарный
Общая характеристика различных видов кредита
Коммерческий кредит |
Предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Применяется с целью ускорить реализацию товаров, оформляется долговым обязательством — векселем. В России коммерческий кредит был развит до 1917 г. и в период НЭПа, затем в ходе кредитной реформы 1930—1932 гг. был запрещен и восстановлен с 1991 г. Инструментами коммерческого кредита являются в основном векселя (простой и переводной). Различают: ■ кредит с фиксированным сроком погашения; ■ кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров; ■ кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей). |
Государственный кредит |
Заемщиком (кредитором) выступают государство или муниципалитет, а кредит приобретает вид государственного займа. |
Деньги, кредит, банки
Продолжение
Банковский кредит |
Предоставляется кредитными организациями различным категориям заемщиков (физическим или юридическим лицам) в виде денежных ссуд. Сфера банковского кредита шире, чем коммерческого, т. к. обслуживает он не только обращение товаров, но и накопление капитала. |
Ростовщический кредит |
Выдача ссуд физическими лицами и предприятиями без лицензии. |
Основные функции кредита
Основные функции кредита | |
Перераспределительная |
Ссудный капитал, ориентируясь на естественно или искусственно устанавливаемый уровень прибыли в различных отраслях или регионах, выступает в роли насоса, перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. |
Экономия издержек обращения |
Возможность восполнения временного недостатка собственных оборотных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала и, следовательно, экономии общих издержек обращения. |
Ускорение концентрации капитала |
Кредит позволяет аккумулировать денежные средства. |
Обслуживание товарооборота |
Кредит, вводя в сферу денежного обращения инструменты безналичных расчетов (векселя, чеки, кредитные карточки), ускоряет и упрощает механизм экономических отношений. |
Ускорение научно-технического прогресса |
Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной перспективе разработок. |
13
Тема 7. Кредит: функции, формы и виды
Общая характеристика банковского кредитования
Договор банковского кредита |
Письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. |
Стороны договора банковского кредита |
■ кредитная организация; ■ клиент — физическое или юридическое лицо. |
Особенности договора банковского кредита |
Кредитные отношения между банком и клиентом строятся на договорной основе и оформляются кредитным договором. Кредитный договор является консенсуальным, взаимо-обязывающим, он заключается только в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора, такой договор считается ничтожным. Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма денег не будет возвращена в срок. Кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (ст. 814 ГК РФ). В свою очередь, заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. |
Порядок предоставления денежных средств но кредитному договору |
■ юридическим лицам — только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет/субсчет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы; |
4- 1639
Продолжение
Порядок предоставления денежных средств по кредитному договору
физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика (физического лица), под которым понимается также счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке, либо наличными денежными средствами через кассу банка.
Предоставление денежных средств по кредитному договору может осуществляться как в националь ной валюте Российской Федерации, так и в ино странных валютах с соблюдением требований дей- ствующего законодательства.
Способы предоставления денежных средств по кредитному договору
разовым зачислением денежных средств на банковские счета;
выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;
открытием кредитной линии, т.е. заключением договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств.
При открытии кредитной линии должно быть соблюдено одно из следующих условий:
общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (так называемый «лимит выдачи»);
в период действия договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита («лимит задолженности»).
Условия и порядок открытия клиенту-заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении/договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств;
кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплатой расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика;
участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе и т.д.
путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика по его платежному поручению;
ЕЯ
Продолжение
Порядок возврата выданных по кредитному договору денежных средств
путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указывается «без акцепта») при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента — владельца счета;
путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указывается «без акцепта»), если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;
путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков (физических лиц) на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов-заемщиков (физических лиц) через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющихся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).
По общему правилу возврат банку предоставленных по кредитному договору денежных средств должен осуществляться клиентом на добровольных началах. В противном случае кредитная организация вправе взыскивать положенные денежные средства всеми доступными ей законными способами — путем списания денежных средств со счета клиента или в судебном порядке.
Предоставленные по кредитному договору денежные средства должны быть возвращены кредитной организации в срок, установленный заключенным договором.
В случаях, когда срок возврата клиентом-заемщиком суммы основного долга договором не установлен, либо указанный срок определен моментом востребования (наступлением условия/события), то возврат суммы основного долга должен быть произведен в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком-кредитором официального требования об этом.
Деньги, кредит, банки
Продолжение
Порядок возврата вы данных по кредитному договору денежных
средств
Порядок и форма официального требования банком-кредитором возврата клиентом-заемщиком суммы предоставленных (размещенных) денежных средств определяются в соответствующем кредитном договоре, заключенном на условии «до востребования». Для этого может быть использовано сообщение банка-кредитора, передаваемое клиенту-заемщику средствами курьерской службы, по почте или специальным каналам связи, а также иными способами, оговоренными сторонами соглашения и устраняющими возможность возникновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения клиентом-заемщиком своих обязательств по возврату суммы основного долга по соответствующему договору.
Понятие «банковский кредит»
X
х
денежная ссуда, предоставляемая кредитными
организациями различным категориям заемщиков (физическим или юридическим лицам)
Понятие «договор банковского кредита»
письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении др. операций по счету
Допитр
тшковскою
кредита
I