Санкт-Петербургский университет

Государственной противопожарной службы МЧС России

­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­_________________________________________

Кафедра финансово-хозяйственной деятельности

Экз. №

Утверждаю

Начальник кафедры ФХД

полковник внутренней службы

Ю.Н. Соболев

«____»_________ 200_ года

ЛЕКЦИЯ

по учебной дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Тема № 9 «Активные операции банков»

Обсуждена на заседании кафедры

Протокол № от

" " 200_ года

Санкт-Петербург

2007

I. Цели и задачи

1.Сформировать у слушателей представление об активных операциях банков.

II Расчет учебного времени

Содержание и порядок проведения занятия	Время, мин.
Вводная часть Основная часть Учебные вопросы: 1.Кредитные операции 2. Фондовые операции Заключительная часть	5 170 125 45 5

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

Нормативно-правовые акты:

1. Конституция Российской Федерации. М., 1993. ст. 75.

2. Федеральный закон от 12.04.95 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 26.04.95 «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)».

4. Федеральный закон от 03 02.96 «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельно­сти в РСФСР».

5. Федеральный закон от 11.01.95 «О Счётной палате Рос­сийской Федерации».

6. Федеральный закон от 11.04.96 «О рынке ценных бумаге.

7. Закон Российской Федерации от 13.11.92 «О государст­венном внутреннем долге Российской Федерации».

8. Закон Российской Федерации от 09.10.92 «О валютном регулировании и валютном контроле».

9. Закон РСФСР от 10.01 91 «Об основах бюджетного уст­ройства и бюджетного процесса в РСФСР» с изм.

10. Указ Президента РФ от 01.07.96 № 1009 «О Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг».

Основная:

1. Инструкция ЦБ РФ от 17.09.96 № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на тер­ритории РФ».

2. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. М._; 1996.

3. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М., 1995.

4. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 1997.

5. Биржевая деятельность / Под ред. В.А Галанова и др. М., 1999.

6. Биржевая деятельность / Под ред А Г Грязновой и др. М., 1995.

7. Дегтярева О.И.. Кандинская О.А Биржевое дело. М., 1997.

8. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И Лаврушина. М., 1998

9. Дробозина Л.А.. Окунева Л.П. и др Финансы. Денежное обращение. Кредит. М., 1997.

10. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок СПб.. 1995.

11. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М., 1995.

12. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. М., 1995.

13. Поляков В.П., Московкина Л А Основы денежного обра­щения и кредита. М., 1995.

14. Рынок ценных бумаг / Под ред В.А. Галанова, А.И. Басо­ва. М., 1996.

15. Семенюта ОТ. Деньги, кредит, банки в РФ. М., 1998.

16. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управле­ние и операции. М., 1997.

17. Фабричнов С.А., Сысоева Е.Ф., Затопских И.Т. Деньги, банки и банковские операции. Воронеж, 1995.

Дополнительная:

1. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. А.Ю. Казака. Ека­теринбург, 1994.

2. Штиллих О. Биржа и ее деятельность. СПб.. 1992.

3. Рынок ценных бумаг и его финансовые институты / Под ред. B.C. Торкановского. СПб.. 1997.

4. Килячков А.А., Чалдаенл Л А Практикум по российскому рынку ценных бумаг. М., 1997

5. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирова­ние условий устойчивого развития. М.. 1998.

6. Ческидов Б.М. Развитие банковских операций с ценными бумагами. М., 1997.

7. Кочмола К.В. Инвестиционная деятельность коммерче­ских банков М.. 1998.

8. Кудрявцев В.А., Кудрявцева Е.В Основы организации ипотечного кредитования. М., 1998.

9. Биржи / Под ред. С.А. Цветкова М . 1992

10. Российские банки сегодня: финансовый, общественный и культурный капитал./ Под ред. ДЛ Волкова и др. СПб., 1997.

11. Миловидов В.Д. Паевые инвестиционные фонды. М 1996.

12. Чесноков А.С. Инвестиционная стратегия и финансовые игры. М . 1994

Учебно-материальное обеспечение

1.Технические средства обучения: видеомагнитофон, телевизор, видеофильмы.

2.Раздаточный материал.

Вступительная часть

Понятие активных банковских операций, их структуры и механизма действия

необходимо для понимания экономических процессов в стране без которого невозможно правильное принятие решения на любом уровне управления в частном и государственном секторах экономики, в министерствах и ведомствах среди которых одно из ведущих мест занимает Государственная противопожарная служба ГПС МЧС России.

Операции по привлечению или распределению ресурсов банками называются банковскими операциями. Банковские операции бывают трех основных видов по экономическому содержанию их сути отраженному в бухгалтерс-ком балансе – основном документе финансово-хозяйственной деятельности

банка:

1. активные банковские операции

2. пассивные банковские операции

3. активно-пассивные банковские операции

Операции, связанные с формированием банковских ресурсов, называются

пассивными . Операции ,связанные с размещением банковских ресурсов,

называются активными. В случае, если банковская операция связана одновременно и с формированием, и с размещением ресурсов банка то она называется активно-пассивной.

В активах банков выделяются две важнейшие группы операций - кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса. Остальная часть активов баланса банка формируется за счет второстепенных операций: продажа имущества банка, арендные операции

и прочие услуги банка активного характера. Учитывая преобладающий вес

в активе банков кредитных и фондовых операций , в данной лекции будут подробно рассматриваться именно они.

кредитные операции

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита (межбанковским кредитом называются кредитные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают банки). Хотелось бы выделить следующую закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Исходя из указанных характеристик можно условно подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.

Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).