Структура безналичного оборота

Безналичный денежный оборот — это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной Центральным банком формы и с соблюдением соответствующего документооборота. Безналичный оборот реализуется через соответствующие методы организации безналичных расчетов.

Основой безналичных расчетов являются

межбанковские расчеты. Расчеты между банками на территории России производятся, как уже отмечалось, через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам м о гут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемых другу друга на основе межбанковских соглашений.

В зависимости от способа платежа, вида расчетных документов и организации документооборота в банке можно выделить следующие основные формы безналичных расчетов между плательщиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками.

Механизм проведения безналичных расчетов

осуществляется через платежную систему, которая имеет следующую структуру:

•платежи и расчеты в нефинансовом секторе экономики (между предприятиями);

•платежи и расчеты в финансовом секторе, т.е. между банками. Эти расчеты осуществляются следующим образом:

•расчеты через учреждения Банка России, т.е. путем открытия корреспондентского счета коммерческими банками в РКЦ ЦБ РФ (они составляют примерно 60%);

•прямые расчеты кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета ностро и лоро (такие расчеты составляют примерно 10%);

•расчеты путем клиринга — через

негосударственные расчетные и клиринговые центры (такие расчеты составляют всего лишь 0,2%);

•расчеты через счета межфилиальных расчетов (такие расчеты составляют около 29,8%);

•расчеты в личном секторе (безналичные расчеты населения — чеками, платежными картами и т.д.).

Классификация расчетов предполагает

наличие разных признаков:

•по участникам расчетов (нефинансовый и финансовый секторы — банки; расчеты в финансовом секторе называются межбанковскими, в нефинансовом — межхозяйственными);

•по объектам расчетов (по назначению платежа — по товарным и нетоварным операциям, нетоварные операции — это налоги, платежи по ссудам, векселям);

•по месту проведения расчетов (одногородние, иногородние и межгосударственные);

•по времени платежа (срочные, долгосрочные,

плановые, отсроченные и просроченные, срочные — до начала торговой операции, авансовые платежи, сразу после операции и через определенный срок после операции. При отсрочке платежа возникают отношения коммерческою кредита — эти операции обслуживаются векселями). Вексель — удобная форма краткосрочного кредита, особенно в торговле в случае временного отсутствия денег;

•по форме расчетов (переводы, открытый счет, аккредитив и инкассо);

•по способу платежа (валовой — списание средств со счета в полной сумме, зачет взаимных требований — клиринг, списание со счета суммы сальдо зачета);