Бухгалтерский учёт в бюджетных учреждениях лесного сектора 5вариант

Оборотная ведомость за период

							Остаток		Обороты за период					Остаток
							На начало							наконец
	Номер и наименование счета.
								периода						периода
									Дебет		Кредит
		АКТИВ
	10100	"Основные средства"					1000000		-		-		1000000
	10400	"Амортизация"					(500000)				6) 4 100		(504 100)
	10533	"ГСМ,	иное движимое
	имущество"							18 000		-		1) 8 000		10 000
	10536	"Прочие материальные запасы,
	Иное движимое имущество"							12 000				2)3 800		8 200
	20581	«Расчёты	с плательщиками
	Прочих доходов»							---		15)60 000		16)60 000
									3)27000
									4) 8100
									5) 54
	10961	«Себестоимость			готовой				;Итого
	продукции,работ,услуг»							---		35154		10) 35154
											13) 8860
											18) 75946
	20111"Денежные средства на лицевых									16)60000		Итого
	счетахворганеказначейства»							10 000		14)30000		84806		15194

			20531	"Расчеты						с плательщиками
			доходовотоказанияплатныхуслуг"																													8) 47 200									14)30 000											17 200
			ИТОГОАКТИВ																								540000				-									-											546494
							ПАССИВ
			30223		"Расчетыпо											оплате
			коммунальныхуслуг"																												13)8 860									7) 8 860											-
																													17) 7 113;									3) 25800
																																	18а)45687				3) 27000
																																	Итого				Итого
			30211 "Расчетыпооплатетруда"																									---				52800									52800
			30302,30307,30310,30311											"Расчеты по																										4) 7740
			обязательному											социальному,																										4) 8100
			медицинскому								и			пенсионному																										Итого
			страхованию"(30%)																								---								18б)15840				15840
			30306	"Расчеты						по обязательному
			страхованию					отнесчастныхслучаев																																5) 52
			на	производстве									и						проф.																			5) 54
			заболеваний""(о,2%)																								---								18в)106				Итого106
			30304 "РасчетыпоНДС"																								---								18д)7 200				9) 7 200
			30303 "Расчетыпоналогунаприбыль"																																					12) 360											360
			30312	«Расчёты						по			налогу										на
			имущество»																							---												11)200											200
			40100		"Финансовый											результат
			хозяйствующегосубъекта,втомчисле:																									540000				101266									107200											545934
			40120			«		Расходы									текущего														1) 8 000
			финансовогогода» (счётактивный)																													2) 3 800
																													3) 25800
																													4) 7740
																													5) 52
																													6) 4100
																													7) 8860
																													11)200
																																	Итого
																									-				58552																			58552
																													10) 35154
																													12) 360;									15) 60 000
																													9) 7 200									8) 47 200
			40110					«Доходы									текущего																		Итого				Итого
			финансовогогода»(счётпассивный)																									-				42714									107200											64486
			40130			"Финансовый											результат
			прошлыхотчетныхпериодов"																									540000				-									-											540000
			ИТОГОПАССИВ																								540000				-									-											546494
			ВСЕГООБОРОТЫ																								-				418426									418426											-
												Отчетофинансовыхрезультатах
												запериод(сокращённый); руб.
			Показатели																Бюджетная																Внебюджетная									ИТОГО
																		деятельность																деятельность
			Доходыучреждения																	-															-									64486
			Расходыучреждения																	-															-									58552