Добавил:
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:

pravovoe-regulirovanie-dogovora-mezhdunarodnogo-faktoringa

.pdf
Скачиваний:
18
Добавлен:
24.07.2017
Размер:
162.17 Кб
Скачать

Бизнес в законе

 

 

 

2’2014

 

 

 

 

10.2. ПРАВОВОЕ

ской деятельности, наблюдается постоянное увеличе-

ние числа международных факторинговых операций.

РЕГУЛИРОВАНИЕ ДОГОВОРА

Несмотря на длительную историю развития и многове-

МЕЖДУНАРОДНОГО

ковую практику использования договора факторинга в

международной торговле в науке до сих пор не сложи-

ФАКТОРИНГА

лось единого подхода к регулированию таких отноше-

Пузырёва Евгения Николаевна, кандидат юридических

ний.

Большинство национальных кодификаций не содер-

наук. Преподаватель кафедры Международного част-

жат специальных положений о договоре факторинга.

ного права.

Только в ряде стран (Англия, Белоруссия, Молдова,

Место работы: Московский Государственный Юриди-

США) можно встретить нормы, прямо посвященные

ческий Университет имени О.Е. Кутафина

данному договору1.

evgeniya_puzyreva@mail.ru

В других странах для урегулирования складываю-

 

Аннотация: Задача. Статья посвящена рассмотрению

щихся отношений по аналогии применяются нормы об

правого регулирования договора международного факто-

уступке требования2, суброгации3 и отдельных видов

ринга. Причиной написания данной статьи послужило ре-

договоров (например, купли-продажи права требова-

шение Правительства РФ о присоединении к Конвенции

ния4).

УНИДРУА по международным факторным операциям и вне-

ГК РФ определяет факторинг как договор финанси-

сение соответствующих предложений по изменению суще-

рования под уступку денежного требования, где одна

ствующего отечественного законодательства в данной

сторона (финансовый агент) передает или обязуется

сфере. При изучении указанного вопроса были использованы

работы Лазаревой Т., Овсейко С., Приходько А. А., Феррари

передать другой стороне (клиенту) денежные средства

Ф. и др.

в счет денежного требования клиента (кредитора) к

Модель: В статье проанализированы положения Конвенции

третьему лицу (должнику), вытекающего из предос-

УНИДРУА по международным факторным операциям, выяв-

тавления клиентом товаров, выполнения им работ или

лены особенности применения данного документа. Изучены

оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или

нормы законодательства, посвященные отдельным вопро-

обязуется уступить финансовому агенту это денежное

сам, связанным с данным договором, а также положения

 

 

5

 

законопроектов о «О присоединении Российской Федерации

требование (ст. 824 ГК РФ) . При этом денежное тре-

бование к должнику может быть уступлено также в

к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым

целях обеспечения исполнения обязательств клиента

операциям».

перед финансовым агентом.

Выводы: Сделан вывод о необходимости включения предло-

Международный факторинг, являясь одной из основ-

женных в проектах норм в отечественное законодатель-

ных форм финансирования международной торговли,

ство РФ, что позволит в значительной степени упро-

представляет продажу недокументированной, то есть

стить и увеличить объем факторинговых операций.

Ключевые слова: факторинг, договор международного

не закрепленной в ценной бумаге, дебиторской задол-

женности преимущественно для целей финансирова-

факторинга, международное частное право

ния. В практике международной торговли договор ме-

STATUTORY REGULATION OF

ждународного факторинга заключается с целью фи-

THE INTERNATIONAL FACTORING

нансирования одной организацией экспорта другого

AGREEMENT

лица при условии передачи последним фактору права

на получение денежных сумм от импортера-

Puzyryova Evgeniya Nikolaevna, faculty member of the Pri-

должника.6 Факторинг представляет собой предприни-

мательскую деятельность, связанную с оказанием фи-

vate international law department

нансовых услуг коммерческим предприятиям, зани-

Work place: Kutafin Moscow State Law University

мающимся продажей товаров, выполнением работ,

 

evgeniya_puzyreva@mail.ru

оказанием услуг.

Annotation: Problem: The article is devoted to the review of the

Отсутствие специальных норм о факторинге в на-

statutory regulation of the international factoring agreement. The

циональном законодательстве многих стран и разли-

preparation of this research was caused by the decision of the

чия в практике применения факторинговых операций

Russian Government to accede to the UNIDROIT Convention on

вызвали необходимость международно − правового

International Factoring and the alteration of the existing domestic

регулирования факторинга. Результатом явилась под-

legislature on the matter. During the research works of Lazareva

готовленная УНИДРУА Конвенция по международным

T., Ovseyko C., Prihodko A.A., Ferrari F. and others were ana-

 

 

 

 

lyzed.

 

 

 

 

Model: The article contains analysis of the UNIDROIT Convention

 

 

 

 

on International Factoring, specific rules of its application are

 

 

 

 

studied. The civil provisions dedicated to separate issues related

1

Лазарева Т. Нетрадиционные формы кредитования внешне-

to the agreement are examined. The article also contains analysis

 

 

экономической деятельности // Право и экономика. 2001. № 2. С.

of the provisions of the draft on the acceding of the UNIDROIT

54.

 

 

Convention on International Factoring.

 

2 Овсейко С. Факторинг: сравнительный анализ российского,

Conclusion: The author makes conclusion on the necessity of the

зарубежного и международного законодательства и практики //

Внешнеторговое право. 2007. № 1. С. 15.

inclusion of the draft norms into domestic legislation of the Rus-

 

3 Там же. С. 16.

sian Federation, which will expedite and increase extent of factor-

 

4 Glinavos I. An Introduction to International Factoring and Project

ing operations.

Finance. University of Kent and Canterbury. 2002. Paper № 854. P. 7.

 

Keywords: factoring, international factoring agreement, pri-

 

5 Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996. № 14-ФЗ

vate international law

(с изм. и доп.) // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.

В последнее десятилетие, в условиях глобализации

 

6 Приходько А.А. Договор международного факторинга в меж-

дународном частном праве. Диссертация на соиск. уч. степ. к. ю.

мировой экономики и расширения внешнеэкономиче-

н. М. 2005. С. 5.

140

Пузырёва Е. Н.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДОГОВОРА

 

МЕЖДУНАРОДНОГО ФАКТОРИНГА

факторным операциям (факторингу), подписанная в г. Оттаве 28 мая 1988 г. (далее – Конвенция)7.

Данная Конвенция выполнила две важнейшие функции: выработала, с учетом имеющегося опыта национального регулирования факторинговых операций, ряд унифицированных норм, а также урегулировала многие вопросы, не имевшие решение в национальных правовых системах. В частности, применительно к уступке денежного требования в рамках факторинга были уточнены основные понятия «факторинговый контракт», «товар», «письменное уведомление» и т.д. Конвенция регулирует отношения, возникающие при использовании договоров факторинга и уступки права требования, в частности, предусматривает права и обязанности сторон в отношениях по договору факторинга, решает вопрос о последующей уступке денежного требования и т.д.

Конвенция применяется для регулирования трансграничных договоров факторинга. При определении договора факторинга, Конвенция исходит из теории о его трехстороннем характере. Что, в частности, вступает в противоречие с положениями российского законодательства, закрепляющими двусторонний характер складывающихся отношений.

По смыслу Конвенции под «факторинговым контрактом» понимается контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (фирма по факторным операциям, именуемая в дальнейшем цессионарий), в соответствии с которым:

а) поставщик может или должен уступить цессионарию обязательственные требования, вытекающие из контрактов по продаже товаров, заключаемых между поставщиком и его заказчиками (дебиторами), за исключением тех, которые относятся к товарам, закупленным в основном для их личного пользования, семейного или домашнего;

б) цессионарий должен взять на себя не менее двух следующих обязанностей:

-финансирование поставщика, в частности, заем или досрочный платеж;

-ведение счетов по обязательственным требованиям;

-предъявление к оплате дебиторских задолженностей;

-защита от неплатежеспособности дебиторов (п. 1 ст. 1 Конвенции).

При этом критерием определения «трансграничности» таких соглашений служит местонахождение «коммерческих предприятий» участников договора (п. 1 ст. 2 Конвенции). Аналогичный подход нашел свое

закрепление в целом ряде международных соглашений8.

Следует также указать на диспозитивность Конвенции. Так, согласно положениям ст. 3 стороны вправе исключить применение этого документа. Вместе с тем, некоторые авторы отмечают, что по сравнению с

7 Конвенция УНИДРУА по международным факторным операциям (факторингу) (заключена в Оттаве 28.05.1988). С текстом Конвенции на руссом языке можно ознакомиться на сайте − < http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/(SpravkaNew)?OpenAgent&RN=4 48334-6&02> (последнее посещение − 04 апреля 2014 г.). С текстом Конвенции на английском языке можно ознакомиться на сайте − < http://www.jus.uio.no/lm/unidroit.factoring.convention.1988/portrait.pdf > (последнее посещение – 04 апреля 2014 г.).

8 Например: Венская Конвенция о международной куплепродаже товаров 1988 г. в ст. 1 при определении договора международной купли-продажи; Оттавская Конвенция о международном лизинге 1988 г. в ст. 3 при определении сферы применения Конвенции и др.

«полной диспозитивностью» предусмотренной, например, в Венской Конвенции о договорах международной купли-продажи товаров 1980 г., стороны сильно ограничены в применении Конвенции УНИДРУА9. Ведь если применение Конвенции исключается, это исключение может касаться только всего документа (п. 2 ст.

3Конвенции).

Вцелом, следует отметить позитивное влияние Кон-

венции на развитие регулирования в данной области. Тот факт, что документ вступил в силу10, уже означает, что Конвенция получила признание со стороны отдельных государств.

Вгражданском законодательстве Российской Федерации специальные нормы о договоре факторинга отсутствуют, а для регулирования соответствующих правоотношений используются общие нормы обязательственного права, в частности, положения главы 43 «Финансирование под уступку денежного требования» Гражданского кодекса Российской Федерации, которые не отражают все особенности отношений, возникающих при использовании договоров факторинга.

Конструкция договора, отраженная в ГК РФ, была разработана с учетом международного опыта осуществления подобных финансовых операций и не противоречит ему. Тем не менее, сложилось общее мнение, что многие вопросы, касающиеся правоотношений участников договора финансирования, в российском законодательстве урегулированы недостаточно, что

создает препятствия для распространения сделок финансирования в России11.

Все эти причины, а также необходимость приведения в соответствие законодательства Российской Федерации с международными стандартами в области факторинга стали основанием для принятия Правительст-

вом РФ решения о присоединении к Конвенции УНИДРУА. Соответствующий законопроект12 был передан на рассмотрение в Государственную Думу РФ 10 февраля 2014 г.

Впояснительной записке «По проекту Федерального закона «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинго-

9 Ferrari F. General Principles and International Uniform Commercial Law Conventions: A study of the 1980 Viena Sales Convention and the 1988 UNIDROIT Conventions on International Factoring and Leasing // Pace International Law Review. 1998. Issue 1. Article 6. P. 177.

10Конвенция вступила в силу 1 мая 1995 г. Конвенцию подписали следующие государства: Гана, Гвинея, Нигерия, Филиппины, Танзания, Марокко, Франция, Чехословакия, Финляндия, Италия, Бельгия, США, Словакия, Германия, Великобритания, Панама; ратифицировали: Франция, Германия, Венгрия, Италия, Латвия, Нигерия. Согласно статье 13 Конвенции Конвенция открыта для присоединения всех государств, которые ее не подписали. К Конвенции присоединилась Украина. Более подробную информацию можно узнать на сайте − <http://www.paclii.org/pits/en/status_pages/1988-21.html>.

11См. например: Алексанова Ю. А. Российское законодательство о финансировании под уступку денежного требования и нормы международного права, регулирующие подобные операции // Международное публичное и частное право. 2003. № 4. С. 20.; Рудых С. Н. Институт факторинга в гражданском законодательстве России и зарубежных стран: История и современность // История Государства и права. 2007. № 16. С. 11. и др.

12Законопроект № 448334-6 «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям». С текстом законопроекта можно ознакомиться на сайте − < http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/(SpravkaNew)?OpenAgent&RN=4 48334-6&02> (последнее посещение – 04 апреля 2014 г.).

141

Бизнес в законе

2’2014

вым операциям»13 указывается целесообразность присоединения, а также отмечается, что факторинг позволяет гибко и оперативно решить главную проблему быстро развивающихся малых и средних компаний − проблему дефицита оборотных средств без увеличения кредиторской задолженности компаний. При международных факторинговых сделках поставщик снимает с себя валютные риски. Он получает значительную часть от стоимости поставки сразу же после отгрузки и таким образом защищает себя от возможных последующих колебаний валютного курса. Кроме того, расширение участия российских банков в предэкспортном финансировании резидентов − экспортеров создаст реальные условия для повышения конкурентоспособности российских банков на рынке банковских услуг14.

Отдельное внимание при присоединении к Конвенции следует также уделить изменениям, которым будут подвергнуты отдельные законодательные акты РФ, в той или иной мере затрагивающие регулирование факторинговых операций. В частности изменения должны коснуться валютного законодательства.

Следует отметить, что в настоящее время услуги по международному факторингу российским потребителям российскими факторинговыми компаниями фактически не предоставляются в связи с ограничениями, предусмотренными в ст. 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»15. Так, валютные операции между резидентами запрещены, за исключением определенных Федеральным законом операций. При этом к разрешенным операциям не отнесены валютные операции между факторинговыми компаниями и их клиентами резидентамиэкспортерами.

В то же время в лучших условиях оказываются иностранные банки и финансовые компании, так как при заключении с ними договора факторинга выручка фактически будет поступать от нерезидента, что соответствует требованиям валютного законодательства Российской Федерации.

Таким образом, участие российских уполномоченных банков и факторинговых компаний в предоставлении российским предприятиям финансирования по договору факторинга является невозможным, что ущемляет их права и создает неоправданные конкурентные преимущества иностранным банкам и финансовым компаниям. Внесение соответствующих изменений способствовало бы развитию операций по финансированию российского экспорта и поставило бы российские уполномоченные банки и факторинговые компании в равные условия с иностранными.

Помимо этого, в Государственную Думу был также внесен законопроект «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части

13Пояснительная записка по проекту федерального закона «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям». С текстом законопроекта можно ознакомиться на сайте − < http://asozd2.duma.gov.ru/main.nsf/(SpravkaNew)?Open Agent&RN=448334-6&02> (последнее посещение – 04 апреля 2014 г.).

14Там же.

15Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ 2003. № 50. ст. 4859.

142

осуществления факторинговых операций»16, который наряду с вышеуказанными изменениями, содержит также предложения по модернизации гражданского законодательства в данной сфере. В частности предлагается дополнить главу 43 части второй ГК РФ статьей 833.1 «Факторинг». В статье дается понятие договора Факторинга, определяется порядок финансирования таких отношений, уведомления о передаче денежного требования, права и обязанности участников по договору и т.д.

Подводя итог вышеизложенному, отметим необходимость включения в отечественное законодательство норм посвящённых регулированию международного факторинга. На сегодняшний день данный вид сделок является одной из основных форм финансирования внешнеторговой и инвестиционной деятельности. Возникающие споры, ввиду отсутствия специальных норм, разрешаются судами при помощи аналогии, что не всегда приводит к справедливому решению по делу. Наличие соответствующего законодательства могло бы в значительной степени упростить и увеличить объем факторинговых операций.

Список литературы:

1.Алексанова Ю. А. Российское законодательство о финансировании под уступку денежного требования и нормы международного права, регулирующие подобные операции // Международное публичное и частное право. 2003. № 4. С. 8-22.

2.Глинавос И. Введение в сферу международных факторинговых операций и проектного финансирования. Университет Кета и Кетенбери. 2002. Работа № 854. − 33 С.

3.Лазарева Т. Нетрадиционные формы кредитования внешнеэкономической деятельности // Право и экономика. 2001. № 2. С. 54 − 57.

4.Овсейко С. Факторинг: сравнительный анализ российского, зарубежного и международного законодательства и практики // Внешнеторговое право. 2007. № 1. С. 11 – 22.

5.Приходько А.А. Договор международного факторинга в международном частном праве. Диссертация на соиск. уч. степ. к. ю. н. М. 2005. − 234 C.

6.Рудых С. Н. Институт факторинга в гражданском законодательстве России и зарубежных стран: История и современность // История Государства и права. 2007. № 16. С. 10 − 11.

7.Феррари Ф. Общие принципы и Международные Единообразные торговые Конвенции: Исследование Конвенции о международной купле-продаже товаров 1980 г. и Конвенций УНИДРУА о международном факторинге и международном лизинге 1988 г. // Пейс Итернешнл Ло Ревью. 1998. Выпуск

1.Статья 6. С. 127185.

Reference list:

1.Alexanova Y. A. Russian Legislation on Financing under money cession and international law norms related to these operations // International public and private law. 2003. № 4. P. 8-

2.Glinavos I. An Introduction to International Factoring and Project Finance. University of Kent and Canterbury. 2002. Paper № 854. P. 7.

3.Lazareva T. Unconventional forms of international business financing // Law and Economics. 2001. № 2. P. 54 − 57.

16 Проект федерального закона «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления международных факторинговых операций». С текстом проекта можно ознакомиться на сайте − < http://regulation.gov.ru/project/6531.html?point=view_project&stage=3 &stage_id=6426 > (последнее посещение – 04 апреля 2014 г.).

Пузырёва Е. Н.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДОГОВОРА

 

МЕЖДУНАРОДНОГО ФАКТОРИНГА

4.Ovseyko S. Factoring: comparative analysis of the Russian, Foreign and international legislature and practice // Foreign trade Law. 2007. № 1. P. 11 – 22.

5.Prihodko A.A. International factoring Agreement in Private international Law. Ph.D. thesis in Law. M. 2005. – 234 P.

6.Rudih S. N. Factoring in the Russian and foreign civil legislature: History and Modern age // The history of Government and Law. 2007. № 16. P. 10 − 11.

7.Ferrari F. General Principles and International Uniform Commercial Law Conventions: A study of the 1980 Viena Sales Convention and the 1988 UNIDROIT Conventions on International Factoring and Leasing // Pace International Law Review. 1998. Issue 1. Article 6. P. 127185.

РЕЦЕНЗИЯ

на статью Пузырёвой Евгении Николаевны «Правовое регулирование договора международного факторинга»

На современном этапе перед российской экономикой остро стоит проблема выхода на международные рынки. Активно развивается внешняя торговля. В данной ситуации необходимы финансовые инструменты, способные в полной мере удовлетворять финансовые и управленческие потребности участников внешнеэкономической деятельности, и, адаптированные к практике зарубежных стран торговых партнеров России. В настоящее время одним из подобных инструментов является факторинг.

Факторинг в мире стал общепризнанным финансовым инструментом для среднего и малого бизнеса, который имеет огромную поддержку со стороны государств и центральных банков по всему миру. Все большее количество экспортеров в мире начинают осознавать, что международный факторинг может помочь им стать более конкурентоспособными.

В статье изучено отечественное и зарубежное законодательство о факторинге, а также положения основных международных документов, принятых в данной сфере. Произведён анализ данного явления и исследованы основные подходы к определению правовой природы факторинга. Изучив положения отечественного и зарубежного права, автор приходит к выводу о необходимости выработки и закрепления в отечественном законодательстве специальных норм, которые могли бы регулировать соответствующие отношения. В частности, в работе подробно анализируется переданный на рассмотрение в Государственную Думу проект федерального закона «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям», а также проект федерального закона «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления факторинговых операций».

Исследовав современное состояние правовой системы, Е. Н. Пузырева делает вывод о необходимости дальнейшего совершенствования законодательства о международном факторинге. Свою позицию автор подкрепляет положениями иностранных нормативноправовых источников, а также примерами из судебной практики.

Научная статья Е.Н. Пузырёвой «Правовое регулирование договора международного факторинга» соответствует всем требованиям, предъявляемым к работам такого рода. Данная статья может быть рекомендована к публикации.

Заведующий кафедрой Международного частного права, Доктор юридических наук, профессор

Дмитриева Галина Кирилловна

143