Вопросы к экзамену

по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»

1. Формы пассивных операций.

2. Порядок формирования и пополнения уставного фонда банка.

3. Порядок формирования фондов обязательных резервов коммерческого банк

4. Депозитные операции коммерческих банков.

5. Понятие и методы оценки кредитоспособности заемщика.

6. Риски пассивных операций.

7. Роль расчетных операций в деятельности банка и принципы их проведения.

8. Порядок открытия текущих счетов

9. Принципы организации безналичных расчетов

10. Формы безналичных расчетов

11. Порядок переоформления и закрытия счетов.

12. Порядок проведения международных расчетов в форме банковского инкассо.

13. Порядок проведения международных расчетов в форме документарного аккредитива.

14. Преимущества и недостатки форм международных расчетов- банковского инкассо, документарного аккредитива, банковского перевода и открытого счета

15. Межбанковские расчетные операции

16. Критерии оценки банковского менеджмента

17. Корреспондентские отношения банков , их содержание и значение.

18. Понятие и содержание банковского менеджмента

19. Инвестиционные операции коммерческого банка.

20. Стратегии инвестиционной деятельности банков

21. Методы управления банковским кредитным риском.

22. Гарантийные операции

23. .Риски банков при проведении операций с ценными бумагами.

24. Порядок проведения лизинговой операции.

25. Порядок проведения факторинговой операции.

26. План счетов коммерческих банков.

27. Ликвидность и платежеспособность банков.

28. Эмиссионные операции коммерческого банка.

29. Эмиссия пластиковых карт

30. Понятие и виды банковских платежных карт.

31. Валютная позиция коммерческого банка и методы ее регулирования

32. Формы обеспечения и исполнения обязательств кредитополучателем

33. Качество обеспечения залога

34. Особенности предоставления отдельных видов банковских ссуд

35. Регулирование и лицензирование валютных операций.

36. Риски банков при проведении операций с ценными бумагами.

37. Порядок проведения трастовых операций.

38. Операции банков с драгоценными металлами.

39. Организация наличного денежного оборота в банках.

39 Система управления кредитным портфелем коммерческого банка.

1. Формы пассивных операций.

Пассивные операции коммерческого банка, их регулирование.

Сущность и значение пассивных операций банков. Порядок формирования и пополнения уставного фонда банка.

Пассивные операции связаны с формированием ресурсов банка, что отражается на его пассивных счетах

Проведение пассивных операций сопряжено с другими операциями-активными, посредническими, эмиссионными, которые выражают их экономический смысл.

Пассивные операции: операции по формированию собственного капитала банка;

Операции по формированию привлеченных средств

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3) получение кредитов от других юридических лиц.

4) депозитные операции

Основным элементом собственных средств коммерческого банка является уставный фонд. Абсолютная величина уставного фонда и его доля в общем пассиве баланса является важным показателем, характеризующим финансовое состояние банка.

2. Порядок формирования и пополнения уставного фонда банка.

Открытие временного счетаосуществляется в Национальном банке Республики Беларусь для формирования уставного фонда; поступление средств от учредителей банка на этот счет.

Уставный фонд формируется за счет средств не менее чем 3-х учредителей. Минимальный размер уставного фонда определяется Национальным банком. При создании банка минимальный размер уставного фонда должен быть полностью оплачен в денежной форме. Уставный фонд банка формируется только за счет собственных средств учредителей. Привлеченные и заемные средства не могут быть направлены на формирование и пополнение уставного фонда. Учредители обязаны подтвердить наличие, объем и законность происхождения денежных средств, вносимых в уставный фонд, подлежащих декларированию.

Пополнение: дополнительный выпуск акций, за счет нераспределенной прибыли

3 Порядок формирования фондов обязательных резервов коммерческого банка.

Фонд обязательных резервов (ФОР) представляет собой часть привлеченных ресурсов коммерческих банков, которые депонируются в Национальном банке Республике Беларусь. Он формируется с целью:

1. проведения единой денежно-кредитной политики, регулирования денежной массы находящейся в обращении

2. обеспечения возможности банка своевременно выполнить перед клиентами обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств. Это обусловлено тем, что депонируемые в этом фонде средства не могут быть использованы банком в качестве кредитных ресурсов.

3. создание источников средств для рефинансирования коммерческих банков.

ФОР формируется от привлеченных банками денежных средств по единым для всех банков нормам, установленным Национальным банком. В состав средств банка, от которых депонируются обязательные резервы, включаются средства в белорусских рублях и в иностранной валюте, учитываемые на текущих (расчетных), пассивные остатки по ссудным счетам клиентов (специальный ссудный и контокоррентный счета), остатки средств в национальной валюте на корреспондентских счетах банков-нерезидентов.

Периодом расчета обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке, является отчетный календарный месяц. Сумма остатков средств, используемых при расчете обязательных резервов за соответствующий период, рассчитывается по формуле средней арифметической на основании данных бухгалтерского баланса по состоянию на 1, 8, 15, 22-е числа отчетного месяца и 1-е число месяца, следующего за отчетным.

В мировой практике встречаются различные подходы при установлении норм обязательных резервов.Одна из них заключается в диффериренциации норм резервирования в зависимости от сроков, на которые были привлечены средства коммерческих банками.При этом наиболее высокие нормы резервирования устанавливаются по остаткам средств на счетах до востребования и срочным обязательствам до одного месяца.

Второй подход предполагает установление единой нормы депонирования по всем видам привлеченных ресурсов. С=П*Н/100% где

С- отчисления в обязательные резервы;

П=привлеченные средства участвующие в расчете обязательных резервов;

Н- норма обязательных резервов

4. Депозитные операции коммерческих банков.

Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

В банковский практике сформировались следующие виды счетов, остатки на которых можно классифицировать как депозиты до востребования:

- текущие (расчетные счета);

- текущие счета в иностранной валюте;

- временные счета;

- благотворительные счета;

- транзитные счета;

- карт-счета;

- контокоррентные счета.

Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.

Под договором условного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме (ст. 183).

К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:

- валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад (депозит);

- размер процентов по вкладу (депозиту);

- вид договора банковского вклада (депозита);

- срок возврата вклада (депозита) – для договора срочного банковского вклада (депозита);

- обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), – для договора условного банковского вклада (депозита);

- фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность физического лица, наименование и место нахождения юридического лица (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), на имя которого вносится вклад (депозит), – для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком – физическим лицом (за исключением вкладчика – индивидуального предпринимателя), кроме условий, определенных частью первой настоящей статьи или иным законодательством Республики Беларусь, должен содержать следующие существенные условия:

порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);

порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения этого договора;

ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательства.

Договор банковского вклада (депозита) с вкладчиком – физическим лицом (за исключением вкладчика – индивидуального предпринимателя) может быть оформлен сберегательной книжкой, выдаваемой вкладополучателем (ст. 192).

В сберегательной книжке указываются:

- наименование, место нахождения вкладополучателя (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа);

- серия и номер сберегательной книжки;

- фамилия, имя, отчество вкладчика – для именной сберегательной книжки;

- вид договора банковского вклада (депозита);

- номер счета по вкладу (депозиту);

- сумма вклада (депозита) цифрами и прописью, а также суммы денежных средств, зачисленные на счет и списанные со счета;

- валюта вклада (депозита);

- размер процентов по вкладу (депозиту);

- остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки вкладополучателю;

- срок возврата суммы вклада (депозита) – для договора срочного банковского вклада (депозита);

- обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), – для договора условного банковского вклада (депозита).

Выдача вклада (депозита), выплата процентов по нему и выполнение поручения вкладчика о перечислении денежных средств с его счета по вкладу (депозиту) другим лицам осуществляются вкладополучателем только при предъявлении сберегательной книжки.

Сберегательная книжка может быть именной сберегательной книжкой или банковской сберегательной книжкой на предъявителя (ст. 193).

Под именной сберегательной книжкой понимается сберегательная книжка, по которой право на получение суммы вклада (депозита), а также процентов по этому вкладу (депозиту) имеют указанное в ней лицо или его представитель при наличии у него соответствующих полномочий (ст. 194).

Под банковской сберегательной книжкой на предъявителя понимается сберегательная книжка, по которой право на получение суммы вклада (депозита), а также процентов по этому вкладу (депозиту) имеет лицо, предъявившее такую сберегательную книжку (ст. 195). Банковская сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой на предъявителя.

Сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (физического лица – держателя сертификата, за исключением индивидуального предпринимателя – держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя (ст. 196).

Депозитный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (юридического лица, индивидуального предпринимателя – держателей сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя.

Сберегательный и депозитный сертификаты могут быть именными ценными бумагами или ценными бумагами на предъявителя.

Сертификаты выдаются в белорусских рублях. Выдача сертификатов в иностранной валюте не допускается. Сертификат не может быть расчетным или платежным средством за товары (работы, услуги), за исключением услуг, оказываемых банком или небанковской кредитно-финансовой организацией.