ODKB_12_13

Билет № 21 Организация приема наличных денег в кассы банков

Включает операции,связанные с инкассацией, приемом, хранением, выдачей наличн. Денег.

В рамках кассовых операций, банки выполняют ряд услуг:

- конвертация одних денег в другие

-размен денег

-обмен денег

Для комплексного обслуживания в банке формируется кассовый узел, который оборудован в соответствии с требованиями установленными банком России.

В состав кассового узла входят следующие подразделения:

-хранилище ценностей

-операционные кассы( приходные ,расходные кассы)

-вечерние кассы

-кассы пересчета(осуществляют пересчет наличн денег)

-кладовая комната

-помещения по приему и выдаче наличн денег инкасаторам

-др помещения

Порядок проведения кассовых операций регламентируется Банком России «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки, инкассации банкноты и монеты Банка России в комерч организациях на территории РФ»

Способы сдачи наличных денег в кассы банка:

-сдача наличных непосредственно в кассы банка

-ч/з объединенные кассы при организациях

-ч/з предприятия гос. ком. связи России

-ч/з инкассаторские службы банка

-ч/зорганизацию,которая имеет лицензию на инкассирование

Юр. Лица сдают наличн деньги с оформлением комплекта документов с объявлением на взнос наличными. Этот документ состоит из 3 документов:

-Собственное объяв-ие

-Квитанция

-Ордер к объявлению

Сдача ниличных денег в кассу банка

3

Операцион работник кассовый работник 4,8

2 5

9

1 10 7

6

вноситель

1. Заполнение объявления и передача операционному работнику

2. Проверяет правильность заполнения объявления и делает запись в кассовом журнале по приходу вносимой суммы

3. Операц работник передает объявление кассовому работнику

4. Кассовый работник подписывает объяв-е, квитанцию, ордер

5. Кассовый работник возвращает оредер операц работнику

6. Внесение денег

7. Передача квитанции с отметкой кассира

8. В конце рабочего дня кассовый работник составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу ден. Документов

9. Передача справки для сверки

10. Операц работник передает кассовый журнал для сверки кассовому работнику т.о. обеспечивая двойной контроль

Все поступившие деньги в течении операционного дня должны быть зачислены на счета клиентов в тот же раб день. В конце оерац дня деньги от клиентов принимаются на вечерние кассы. Поступившие наличн деньги в вечерние кассы должны быть зачислены на счета клиентов не позднее следующего рабочего дня.

От физ.лиц наличные деньги приниматся по приходным кассовым ордерам.

Билет № 22 Организация выдачи, инкассации и доставки наличных денег

Выдача осуществляется на основание чеков, а сотрудникам банка на основании расходных кассовых ордеров.

Действия операционного работника при выдаче наличных денег:

1. Проверяет правильность заполнения чека, сверяет суммы, дату, сличает подписи с образцами

2. Списывает суммы со счета клиента

3. На обороте чека отражает остаток на счете

4. Удостоверяется в личности получателя денег

5. Сличает подпись с подписью в паспорте

6. На обороте чека записывает данные паспорта

7. Записывает операцию в операционный дневник и передает документы в кассу

Кассир банка осуществляет следующие действия:

-проверяет наличие на обороте чека паспортных данных

-сверяет расписку на обороте чека с подписью в паспорте

-проверяет на чеке подписи операциониста

-подписывает чек

-выдает получателю деньги и возвращет паспорт

В конце операцион дня кассир сверяет сумму полученных под отчет денег от заведующего кассой с суммами указаными в расходных документах и фактическом остатком денег.

Составляет справку о сумме выданных денег и полученной суммы под отчет. Остаток наличн денег, составленная справка, расх кассовые документы сдается заведующему кассы.

Инкассация денежн выручки клиентом осуществляется на основе заключенных договоров, каждой организации выдаются инкассат-е сумки в которых выручка сдается инкассаторам.

Кассир инкассируемой организ-и к каждой сдавшей сумме подписывает припроводительную ведомость, бригадиринкасс-и сдает в вечерную кассу банка.

Утром следующего днясдается сумма с денежн наличн. в кассы пересчета. После пересчета денег в контр-х ведомостях наличн деньги, припроводительные ведомости сдаются заведующему кассы.