Министерство образования и науки российской
ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего образования
«НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра производственного менеджмента и экономики энергетики
Дисциплина «Инвестиционный менеджмент»
Отчет по расчетно-графическому заданию
Вариант №2
Факультет: _______________________________________
Группа: ___________________________________________
Студент: ___________________________________________
Преподаватель: ______________________________________
Должность: __________________________________________
Оценка: ______________ Дата: ________________________
Подпись: _____________________________________________
Новосибирск, 2017 г.
Оглавление
1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА «А» 3
2. РАСЧЕТ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ ПРОЕКТА «А» 3
3. ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ И ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО ПРОЕКТУ «А» 5
4. ИНТЕГРАЛЬНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА «А» 11
5. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА «Б» 15
6. РАСЧЕТ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПО ПРОЕКТУ «Б» 15
7. ВЫБОР ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 15
8. АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ В УСЛОВИЯХ РИСКА 16
1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА «А»
В таблице №1 представлены исходные данные по проекту «А»:
Таблица №1
|
Капитал S, тыс. руб. |
Цена, руб. |
NП, тыс. шт. |
N5, тыс. шт. |
Рост r, % |
Q1, руб. |
Q2, тыс. руб. |
Ставка дисконта e, % |
|
18090 |
43 |
29 |
232 |
7% |
6 |
68 |
21% |
Название проекта – Производство автомобильных масляных фильтров
Автор проекта –
Дата начала проекта – 01.01.2017 г.
Продолжительность проекта – 36 мес.
Список продуктов представлен в таблице №2.
Таблица №2
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
Начало продаж |
|
Масляные фильтры |
шт. |
43 |
20.04.2017 |
2. Расчет инвестиционных затрат проекта «а»
Для начала рассчитаем инвестиционные затраты для первых пяти этапов инвестиционного проекта (стоимость этапа) и сведем полученные данные в таблицу:
Таблица №3
|
№ |
Название этапа |
Длительность, мес. |
Дата начала |
Дата окончания |
Стоимость этапа, тыс. руб. |
|
1 |
Разработка бизнес-плана |
1 |
1.01.2017 |
31.01.2017 |
361,8 |
|
2 |
Приобретение помещений |
1 |
1.02.2017 |
28.02.2017 |
4522,5 |
|
3 |
Приобретение производственного оборудования |
1 |
1.03.2017 |
31.03.2017 |
3618 |
|
4 |
Приобретение автотранспорта |
1 |
1.03.2017 |
31.03.2017 |
2713,5 |
|
5 |
Пусконаладочные работы |
1 |
1.04.2017 |
30.04.2017 |
1266,3 |
|
6 |
Выпуск пробной партии продукции |
0,5 |
15.04.2017 |
30.04.2017 |
– |
|
7 |
Серийный выпуск продукции |
32 |
1.05.2017 |
31.12.2019 |
– |
Рассчитаем планируемый объем продаж продукта:
Таблица №4
|
Период |
Объем продаж, тыс. шт. |
|
Январь 2017 г. |
– |
|
Февраль 2017 г. |
– |
|
Март 2017 г. |
– |
|
Апрель 2017 г. |
29 |
|
Май 2017 г. |
232 |
|
Июнь 2017 г. |
248,24 |
|
Июль 2017 г. |
265,62 |
|
Август 2017 г. |
284,21 |
|
Сентябрь 2017 г. |
304,1 |
|
Октябрь 2017 г. |
304,1 |
|
Ноябрь 2017 г. |
304,1 |
|
Декабрь 2017 г. |
304,1 |
|
I квартал 2018 г. |
912,31 |
|
II квартал 2018 г. |
912,31 |
|
III квартал 2018 г. |
912,31 |
|
IV квартал 2018 г. |
912,31 |
|
2019 г. |
3649,26 |
Рассчитаем прямые (переменные) затраты:
Таблица №5
|
Наименование |
Расход, руб. |
|
Материалы и комплектующие (всего) |
9 |
|
Фильтрующий элемент |
1,2 |
|
Техническая резина |
3 |
|
Сталь |
4,2 |
|
Полиэтилен |
0,6 |
|
Электроэнергия на технологические нужды |
4,8 |
|
Сдельная зарплата производственных рабочих |
6,6 |
|
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды |
1,99 |
|
Всего |
22,39 |
Рассчитаем стоимость амортизации:
Таблица №6
|
Вид основных фондов |
Балансовая стоимость ФБ, тыс. руб. |
Годовая норма амортизации НА, % |
Амортизационные отчисления за год, тыс. руб. |
|
Здания и сооружения |
4522,5 |
2 |
90,45 |
|
Оборудование |
4884,3 |
15 |
732,65 |
|
Транспортные средства |
2713,5 |
20 |
542,7 |
|
Всего |
12120,3 |
|
1365,8 |
Также рассчитаем постоянные затраты:
Таблица №7
|
№ |
Название |
Сумма, тыс. руб. |
Осуществление платежей |
|
Управленческие расходы | |||
|
1 |
Заработная плата административно-управленческого персонала |
816 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
2 |
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды |
246,43 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
3 |
Командировки |
340 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
4 |
Услуги связи |
68 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
5 |
Плата за охрану |
408 |
Ежемесячно с марта 2017 г. |
|
Производственные расходы | |||
|
6 |
Заработная плата вспомогательных рабочих |
680 |
Ежемесячно с апреля 2017 г. |
|
7 |
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды |
205,36 |
Ежемесячно с апреля 2017 г. |
|
8 |
Общехозяйственные расходы |
544 |
Ежемесячно с марта 2017 г. |
|
9 |
Тепловая энергия |
612 |
Ежемесячно с марта 2017 г. |
|
10 |
Электроэнергия на общехозяйственные цели |
204 |
Ежемесячно с марта 2017 г. |
|
11 |
Амортизация |
113,82 |
Ежемесячно с марта 2017 г. |
|
Коммерческие расходы | |||
|
12 |
Разработка рекламной кампании |
952 |
Ежемесячно с марта 2017 г. |
|
13 |
Реклама начального периода |
748 |
Разовый платеж в апреле 2017 г. |
|
14 |
Регулярная реклама |
204 |
Ежемесячно с мая 2017 г. |
|
15 |
Транспортные расходы |
272 |
Ежемесячно с апреля 2017 г. |