Банковские операции Монахова Елена Владимировна

Лекция 1 1.09.11

Раздел 7. Валютные операции

Тема 1:Организация и правовое регулирование валютных операций. Основные понятия валютного рынка

1.Особенности валютного законодательства

Валютное законодательство состоит из ФЗ №173 «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ» от 12.2003 года, вступивший в силу 18.06.2004 года, нормативных актов органов валютного регулирования и валютного контроля. ФЗ устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и контроля в РФ, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валюты РФ и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов и агентов валютного контроля

Основными принципами валютного регулирования и контроля являются:

1.приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования

2.исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов

3.единство внутренней и внешней валютной политики РФ

4.единство системы валютного регулирования и контроля

5.обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерзидентов при осуществлении валютных операций

2.Органы валютного регулирования

Ими являются ЦБР и правительство РФ. Они издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования для резидентов и нерезидентов. Не допускается установление органами валютного регулирования требования о получении резидентами и нерезидентами индивидуальных разрешений на валютные операции, а также преварительного регулирования валютных сделок

ЦБР как орган валютного регулирования:

1.устанавливает единой формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их предоставления

2.готовит и публикует статистическую информацию по валютным операциям

3.осуществляет все виды валютных операций без ограничений

3.Основные понятия валютного рынка

1.валютные ценности-иностранная валюта и внешние ценные бумаги

2.иностранная валюта:

-денежные знаки в виде банкнот казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа за пределами РФ,а также изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену

-средства на банковских счетах и вкладах в денежных единицах иностранных государств

3.внутренние ценные бумаги:

-эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в рублях и выпуск которых зарегистрирован в РФ

- иные ценные бумаги, выпущенные в РФ и удостоверяющие права на получение денег в рублях

Принципы классификации иностранной валюты:

1.по сфере обращения:

-валюты иностранных государств

-международная коллективная валюта (евро)

-СДР-валюта международного валютного фонда. Используется для расчетов МВФ со странами-участницами

2.по назначению:

-национальная

-резервная-используется для международных расчетов, а также для фомирования валютных резервов ЦБР

3.по режиму обращения:

-СКВ

-ЧКВ (частично)

-НКВ (замкнутая)

Лекция 2 2.09.11

СКВ обладает полной внешней и внутренней обратимостью, т.е. не существует никаких валютных ограничений по режиму ее использования ($, евро, …)

ЧКВ (мягкая) существуют валютные ограничения либо по субъектам валютных операций, либо по видам и т.д.

НКВ (замкнутая)-эта валюта обращается только внутри определенной страны и не обменивается на другие валюты

Котировка валюты-определение курса иностранной валюты. Существует 2 метода котировки валюты:

1.прямая-за единицу принимается единица иностранной валюты ($ 29.30)

2.косвенная-за единицу принимается национальная валюта, которая выражается в определенном количестве иностранной валюты

3.полная-включает курс продавца и покупателя, разница между курсами называется СПРЕД

Для удобства расчетов в некоторых случаях единица котировки принимается за 10, 100, 1000..

Виды валютных курсов:

1.официальный-курс ЦБ РФ, который устанавливается ежедневно и этот курс используется для целей учета и отчетности по валютным операциям, для расчетов по официальным и обязательным платежам, сборам и т. д.

2.рыночный:

-биржевой-устанавливается в результате торгов на валютной бирже в результате равенства спроса и предложения на определенный вид валюты (курс фиксинга)

-внебиржевой-устанавливается в результате проведения сделок по купле/продаже валюты между банками

3.кросс-курс-соотношение между курсами двух валют, установленное в третьей валюте

Пример: клиент хочет купить евро на 100$, какую сумму может купить клиент, если курс покупки 1$=30 руб., а 1евро=40руб., курс продажи евро=41руб., а $=31руб. Кросс-курс:

евро/$=41/30=1,3666

100/1,3666=73,17 евро на 100$

4.банковский-устанавливается банком самостоятельно с учетом официального курса ЦБ РФ, могут суммироваться по усмотрению банка

Пример: рассчитать кросс-курс $ у английскому фунту, если официальные курсы 1$-30руб., 1фунт-60руб.

$/фунт=30/60=0,5

Пример:клиент хочет купить евро на 300$. Банковский курс покупки 1евро-34руб., 1$-28руб., банковский курс продажи 1евро-35руб., 1$-29 руб.

к/к=$/евро=28/35=0,8

0,8*300=240евро

к/к=евро/$=35/28=1,25

300*1,25=375

Пример: клиент хочет купить 2000 норвежских крон, какую сумму он заплатит, если банковский курс покупки 10крон-19руб., банковский курс продажи 10крон-21руб. Официальный курс 10крон-22руб. и комиссия банка 5 руб.

2,1*2000=4200+5=4205

Пример: клиент хочет купить 50 000 японских йен. Банковский курс покупки 100йен-115руб., курс продажи 100йен-130руб., комиссия 5 руб.

1,3*50 000=65 005

Пример: клиент хочет на 10 000руб. Купить $. Банковский курс покупки 1$-30руб.,продажи 1$-35руб., комиссия 5руб.

10 000/35+5=285

Лекция 3; 4 5.09.11