1. Правовое регулирование деятельности кб в рф

Закон «О центральном Банке РФ» №86-ФЗ от 10.07.2002. ФЗ «О банках и Банковской деятельности»

Банк-это кредитная организация имеющая исключительное право совершать в совокупности следующие операции: Привлекать ден средства во вклады и счета от физ и юр лиц, размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условия срочности платности и возвратности, открывать и вести счета по поручению из и юр лиц.

Банковская система:

Асв ------- Центральный Банк

||

||

\/

Кредитные организации

|| ||

|| ||

\/ \/

Коммерческие банки Небанковские кредитные организации

Акционерные паевые Союзы, организации, группы и тд

Центральный банк дает разрешение на осущ-е деятельности банка посредством лицензии, кот должна быть выдана после оплаты УК учреждения. Вновь созданному банку могут быть выданы следующие лицензии:

1. Лицензия на осуществление банковских операций в рублях

2. Лицензия на осуществление банковских операций в рублях и в ин валюте

3. Лицензия на привлечение ден средств во вклады физ лиц

4. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драг металлов.

Цб имеет право приостанавливать или отзывать лицензии в случае невыполнения требований банка о тех оснащении или в случае нарушения законодательства.

2. Классификация банковских операций

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» №395-1-ФЗ от 2.12.1991 (3.02.1996) к Банковским Операциям относятся:

1. привлечение денежных средств физ и юр лиц во вклады ( до востребования и на определенный срок)

2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет

3. открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц

4. осуществление расчетов по поручению физ и юр лиц, в том числе банков- корреспондентов по их банковским счетам

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ и юр лиц

6. операции по купле/продаже иностранной валюты в наличной и безналичной форме

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

8. выдача банковских гарантий

9. осуществление переводов денежных средств по поручению физ лиц без открытия банковских счетов за исключением почтовых переводов

Кредитные организации в праве осуществлять некоторые сделки:

1. выдача поручительств за 3х лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме

2. приобретение право требований от 3х лиц исполнение обязательств в денежной форме (факторинг, форфейтинг)

3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физ и юр лицами

4. осуществление операций с драг. металлами и камнями в соответствии с законом

5. предоставление в аренду физ и юр лицам спец. помещений или сейфов для хранения документов и ценностей

6. лизинговые операции

7. оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские операции подразделяются на 2 вида – это активные и пассивные банковские операции. Активы банка. Ресурсы банка –это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в их распоряжении и используемых для осуществления активных операций в целях получения прибыли.

Активные операции банка можно подразделить на 4 группы:

1. Кредитные операции( ссудные), в результате которых формируется кредитный портфель банка

2. Инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля. Инвестиции дают возможность получать доход в виде % или дивидендов или участвовать в прибыли совместных предприятий.

3. Кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам.

4. Прочие активные банковские операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающих успешное выполнение БО

Результаты активных операций отражаются в активе баланса банка, показатели которого позволяют судить о характере вложения ресурсов банка за прошедший период.

Активы банка делятся так же на производительные и непроизводительные:

Производительные (кредиты) – ссуды, операции с ин валютой, вложения в ценные бумаги, участие в хоз. деятельности предприятий, финансирование кап вложений

Непроизводительные – средства в расчетах, средства дебиторов, затраты банка на собственные нужды.

Пассивные операции – операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве баланса банка и используются для получения дохода, при вложении в активные операции. Все пассивы банка делятся на собственные и заемные, из которых собственные могут составлять до 10%, а заемные до 90% всех пассивов.

Пассивы банка: Собственные и привлеченные

Собственные: уставный капитал, резервный фонд, добавочный капитал, специальные фонды и резервы

Привлеченные: вклады, счета физ лиц, векселя. Собственные долговые обязательства, межбанковские кредиты

Уставный капитал формулируется за счет взноса учредителей при открытии банка.

Резервный фонд – за счет отчислений от прибыли, не менее 15% от УК

Доб капитал – за счет ден средств, полученных от продажи ц бумаг банка а так же за счет перерасчета