Исходные данные Условного предприятия
.docТаблица 1
Баланс Условного предприятия, тыс.руб.
Показатель |
На начало года |
На конец года |
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
Нематериальные активы |
2300 |
2400 |
Основные средства |
12000 |
15100 |
Незавершенное строительство |
130 |
115 |
Доходные вложения |
140 |
125 |
Долгосрочные финансовые вложения |
870 |
885 |
Отложенные налоговые активы |
0 |
0 |
Прочие внеоборотные активы |
60 |
55 |
Итого по разделу 1 |
15500 |
18680 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
Запасы |
5550 |
10745 |
в том числе: |
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
3500 |
6300 |
животные на выращивании и откорме |
230 |
330 |
затраты в незавершенном производстве |
770 |
3700 |
готовая продукция и товары для перепродажи |
300 |
170 |
товары отгруженные |
500 |
110 |
расходы будущих периодов |
50 |
45 |
прочие запасы и затраты |
200 |
90 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
700 |
1250 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
850 |
1275 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
5300 |
5600 |
Краткосрочные финансовые вложения |
750 |
250 |
Денежные средства |
1500 |
1350 |
Прочие оборотные активы |
100 |
95 |
Итого по разделу II |
14750 |
20565 |
Баланс |
30250 |
39245 |
III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
Итого по разделу III |
16000 |
20000 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
Займы и кредиты |
4000 |
3600 |
Отложенные налоговые обязательства |
0 |
0 |
Прочие долгосрочные обязательства |
0 |
0 |
Итого по разделу IV |
4000 |
3600 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
Заемные средства |
2100 |
5400 |
Кредиторская задолженность |
6800 |
8925 |
Задолженность перед участниками по выплате доходов |
950 |
75 |
Доходы будущих периодов |
290 |
310 |
Отложенные обязательства |
40 |
35 |
Прочие краткосрочные обязательства |
70 |
900 |
Итого по разделу V |
10250 |
15645 |
Баланс |
30250 |
39245 |
Таблица 2
Отчет о финансовых результатах Условного предприятия, тыс.руб.
Наименование показателя |
За отчетный период |
За аналогичный период прошлого года |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
||
Выручка (нетто) от продажи |
41000 |
32000 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
32900 |
22600 |
Коммерческие расходы |
500 |
400 |
Управленческие расходы |
3700 |
2500 |
Прибыль (убыток) от продаж |
3900 |
6500 |
Прочие доходы и расходы |
||
Проценты к получению |
800 |
700 |
Проценты к уплате |
600 |
300 |
Доходы от участия в других организациях |
100 |
200 |
Прочие доходы |
800 |
500 |
Прочие расходы |
100 |
100 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
4900 |
7500 |
Налог на прибыль с учетом отложенных налоговых активов и пассивов |
1176 |
1800 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
3724 |
5700 |
Таблица ДДС.
Данные для оценки движения денежных средств.
Показатель |
Значение, тыс.руб. |
|
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего периода |
|
1 |
2 |
3 |
1. Остаток денежных средств на начало отчетного года |
1500 |
1448 |
Движение денежных средств по текущей деятельности |
0 |
0 |
2. Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
41000 |
28703 |
3. Прочие доходы |
0 |
203 |
Денежные средства, направленные: |
0 |
0 |
4. на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
29717 |
17985 |
5. на оплату труда |
9275 |
8811 |
6. на выплату дивидендов, процентов |
8 |
55 |
7. на расчеты по налогам и сборам |
1950 |
2030 |
8. на прочие расходы |
0 |
0 |
9. Чистые денежные средства от текущей деятельности |
50 |
25 |
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности |
0 |
0 |
10. Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
0 |
0 |
11. Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
15 |
41 |
12. Полученные дивиденды |
5 |
8 |
13. Полученные проценты |
0 |
0 |
14. Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
0 |
0 |
15. Приобретение дочерних организаций |
0 |
0 |
16. Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
0 |
19 |
17. Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
15 |
3 |
18. Займы, предоставленные другим организациям |
0 |
0 |
19. Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
5 |
27 |
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
0 |
0 |
20. Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
0 |
0 |
21. Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
0 |
0 |
22. Погашение займов и кредитов (без процентов) |
205 |
0 |
23. Погашение обязательств по финансовой аренде |
0 |
0 |
24. Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
-205 |
0 |
25. Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
-150 |
52 |
26. Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
1350 |
1500 |