5115

ссуды», «справедливая, текущая стоимость ссуды», «финансовое положение заёмщика», «качество обслуживания долга», «формирование РФПС», «расчётный резерв», «минимальный резерв», «фактический резерв».

2. Определите источники информации для оценки индивидуальной ссуды, категорию качества ссуды и сумму РВПС при условии:

а) ООО «Сигнал» (оптовая торговля продуктами питания), являющийся клиентом банка «АВС», впервые обратилось в банк «АВС» за кредитом на общих условиях на пополнение оборотных средств в сумме 10 млн руб. Финансовые показатели деятельности стабильны, картотека неоплаченных документов отсутствует; б) ООО «Рубеж» (охранная деятельность, в том числе банка «АВС»),

являющееся клиентом банка «АВС», обратилось в банк «АСВ» за кредитом на приобретение оборудования в сумме 5 млн руб. Клиент имеет задолженность перед работниками по зарплате за 2 месяца. Клиент имеет в банке «АВС» действующий кредит с остатком долга 3 млн руб., просроченную задолженность за последние 180 дней продолжительностью 4 дня.

ТЕМА 7. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Особенности оценки кредитного риска в условиях развивающихся экономик (на примере РФ).

2.Методы управления валютным риском.

Практические задания к теме 7

Задание 7.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ЗАО КБ «Дельта-кредит». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 7.2. Расположите статьи активы баланса по мере уменьшения их ликвидности:

а) кредиты выданные предприятиям, организациям, индивидуальным заёмщикам, а также другим коммерческим банкам;

11

б) вложения средств в ценные бумаги, коммерческие векселя, ценные государственные бумаги правительственных организаций, местных органов власти; в) капиталовложения;

г) кассовые активы (наличность, резервы в ЦБ РФ, средства на корреспондентском счёте в РКЦ территориального управления ЦБ РФ), средства в других коммерческих банках.

Задание 7.2. Проанализируйте данные о нормативах ликвидности банков, сделайте вывод об изменении уровня рисков, поясните причины, предложите инструменты минимизации рисков:

а) ООО «Роял Кредит Банк»

Наименование	Предельное	01.01.14	01.04.14	01.07.14	01.10.14	01.01.15
	значение
Норматив
мгновенной	Мин. 15%	80,85	112,66	108,60	142,07	148,20
ликвидности Н2
Норматив
текущей	Мин. 50%	174,95	114,78	130,03	115,96	199,63
ликвидности Н3
Норматив
долгосрочной	Макс. 120%	92,37	72,11	66,06	62,04	64,69
ликвидности Н4
б) ОАО «Примсоцбанк»

	№	Показатель	Факт	на	Факт на
			01.01.14		01.01.15
	H2	Мгновенной ликвидности, % min	60,6%		46,2%
	H3	Текущей ликвидности, % min	100,6%		97,7%
	H4	Долгосрочной ликвидности, % max	70,0%		64,3%

12

ТЕМА 8. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Методы оценки риска при недостатке информации.

2.Методы управления процентным риском.

Практические задания к теме 8

Задание 8.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ЗАО КБ «Дельта-кредит». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 8.2. Рассчитайте дефицит и избыток ликвидных средств в банке ежедневно и на ближайший месяц.

Банк планирует на ближайшие 30 дней остаток денежных средств в кассе ежедневно не менее 50 млн руб., на корсчёте в ЦБ РФ ежедневно не менее 70 млн руб., на корсчёте в банке-корреспонденте ежедневно не менее 30 млн руб.

В течение месяца банк планирует выдачу новых кредитов на сумму не более 120 млн руб., погашение очередных платежей по действующим кредитам на сумму не более 150 млн руб., приём новых вкладов на сумму не более 100 млн руб., выдачу действующих вкладов на сумму не более 70 млн руб.

Задание 8.3. Определите источники информации для признания ссуды безнадёжной, источник и сумму списания долга, дальнейшие возможные действия банка по взысканию долга:

а) ИП Кротов А. П. не обнаружен по месту нахождения, обеспечение не найдено; б) Гражданин Петровский А. А. прекратил выплаты по ссуде через 6 месяцев

после выдачи. Соседи сообщили о смерти заёмщика. Остаток долга по ссуде 58 тыс. руб. Банком принято решение о списании долга за счёт резерва без обращения в суд. Средние издержки банка при обращении в суд составят 52 тыс. руб.:

‒ вариант 1– при сумме долга в 30 тыс. руб.;

13

‒ вариант 2 – при сумме долга в 70 тыс. руб.

ТЕМА 9. Кредитная политика, управление рисками банка

1.Кредитный портфель банка как результат реализации кредитной политики.

2.Методы оценки и управления риском ликвидности.

Практические задания к теме 9

Задание 9.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ОАО «Сбербанк России». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 9.2. Определите факторы и источники операционного риска:

а) в 2014 г. терминалы по приёму наличных нескольких российских банков принимали фальшивые (напечатанные на принтере) 5-тысячные купюры, б) кредитный эксперт банка оформлял кредитные карты заёмщикам потребительских кредитов, не выдавая их клиентам, а используя лично; в) в течение года из банка уволилось 30 % персонала;

г) в ходе паводка на р. Амур в 2013 г. серверы ОАО «Восточный экспрессбанк» оказались под угрозой затопления. При реализации риска банк на всей территории России не смог бы обслуживать клиентов в течение 2 недель; д) со счёта клиента банка списаны средства по украденной карте;

е) судом признано нарушение банком Закона «О защите прав потребителей» в части навязывания услуг (одновременное заключение кредитного договора и договора страхования без заявления клиента); ж) сотрудника банка при устройстве на работу не ознакомили с инструкцией по соблюдению банковской тайны.

ТЕМА 10. Кредитная политика, управление рисками банка.

1.Организация процесса банковского кредитования.

2.Методы управления операционным риском.

14

Практические задания к теме 10

Задание 10.1. Используя информацию в сети Интернет (сайт банка, в том числе стратегию банка, условия кредитных продуктов, годовую отчётность, сайт Центрального банка, сайты рейтинговых агентств и пр.):

1.Изучите кредитную политику ОАО «Альфа-банк». Раскройте содержание основных элементов кредитной политики указанного банка.

2.Оцените качество кредитной политики указанного банка за последние 2 года.

3.Сделайте выводы о преимуществах и рисках кредитной политики данного банка в современных условиях.

Задание 10.2. Укажите признак, по которому указанные ниже операции подпадают под действие Закона 115-ФЗ. Укажите способы выявления и снижения рисков «отмывания» денег:

а) Ивановский П. А. открыл вклад на имя Гусева Н. Е. на сумму 650 000 руб.; б) ООО «Статус» получило кредит в сумму 5 млн руб. под залог депозита в этом же банке; в) ИП Черников А. А. в течение месяца равными суммами снял со счёта

наличными 3 млн руб., поступивших безналично, и закрыл счёт; г) ООО «Шедевр» оплатило контрагентам в течение 30 дней 1 000 млн руб. От

предоставления документов-оснований на оплату предприятие отказалось; д) Гранин Р. Л. получил ипотечный кредит в сумме 4 млн руб. на покупку квартиры.

15

3. Список рекомендуемых источников 3.1. Законодательные и нормативные акты Банка России

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) // Справочная правовая система «КонсультантПлюс».

2.О банках и банковской деятельности : ФЗ №395-1-ФЗ от 02.12.1990 г.

3.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : ФЗ №86-ФЗ от 10.07.2002 г.

4.О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма : ФЗ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ.

5.О типичных банковских рисках : письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004.

6.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы совершенствования корпоративного управления» : письмо ЦБ РФ № 14-Т от

06.02.2012.

7.О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях» : письмо ЦБ РФ № 119-Т от 13.09.2005.

8.Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П.

9.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П.

10.О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчёту кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков : письмо Банка России от 29.12.2012 № 192–Т .

11.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления операционным риском» : письмо Банка России от 16.05.2012 г. № 69-Т.

12.О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма : положение Банка России от 02.03.2012 г. № 375-П.

13.О порядке расчёта размера операционного риска : положение Банка России от 03.11.2009 г. № 346-П.

14.О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга : письмо Банка России от 31.03.2008 г. № 36-Т.

16

15.Об организации управления операционным риском в кредитной организации : письмо Банка России от 24.05.2005 г. № 76-Т.

16.О рекомендациях по информационному содержанию и организации Webсайтов кредитных организаций в сети Интернет : письмо Банка России от 23.10.2009 г. № 128-Т .

17.Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах: письмо Банка России от 30.06.2005 г. №92-Т.

18.О рисках при дистанционном банковском обслуживании : письмо Банка России от 07.12.2007 г. № 197-Т.

19.О порядке расчёта кредитными организациями величины рыночного риска : положение Банка России № 387-П от 28.09.2012 г.

20.О критериях признаков высокой вовлечённости кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и наличных операций : письмо от 21.05.2014 №92-Т.

21.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери : положение Банка России от20.03.2006 №283-П.

22.Об обязательных нормативах банков : инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-П.

23.О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III) : положение Банка России от 28.12.2012 г. №395-П.

24.Об оценке экономического положения банков : указание Банка России от 30.04.2008г. № 2005-У.

3.2. Интернет-источники

Отечественные сайты:

Cайт Банка России http://www.cbr.ru

Cайт «Управление финансовыми рисками»

http://www.finrisk.ru

Сайт Riskofficer.ru Сайт Riskmanager.ru Сайт Riskconference.ru

Сайт hedging.ru

Сайт Riskm.ru

17

Сайт аналитических статей http://www.bankir.ru

Сайт клуба российских риск-менеджеров http://www.riskmanager.ru

Сайт РИА "РосБизнесКонсалтинг" http://www.rbc.ru

Зарубежные сайты:

www.Riskmanagement.com

www.gloriamundi.com

www.Irmi.com

www.Rmahq.org

www.Riskcenter.com

18

4.Примерный перечень вопросов к экзамену

1.Банковские риски: понятие, функции, классификация.

2.Риск-менеджмент в банке.

3.Нормативно-правовое регулирование рисков банка.

4.Организационная структура управления банковскими рисками.

5.Методы идентификации и оценки рисков.

6.Методы управления банковскими рисками.

7.Совокупный риск банка: понятие, методы определения.

8.Инструменты Банка России в управлении банковскими рисками.

9.Стресс-тестирование как инструмент управления рисками.

10.Кредитный риск: понятие, факторы возникновения и проявления.

11.Кредитные риски в Базельском соглашении.

12.Подходы к регулированию кредитного риска: стандартный и альтернативный.

13.Инструменты управления кредитным риском.

14.Риск ликвидности: содержание, проявление, актуальность управления.

15.Индикаторы и последствия кризиса ликвидности.

16.Методы управления рисками ликвидности.

17.Операционный риск: содержание, классификация, факторы возникновения.

18.Элементы управления операционным риском.

19.Правовой риск: факторы возникновения, показатели уровня риска.

20.Организация управления правовым риском.

21.Методы минимизации правового риска.

22.Рыночные риски банка: содержание, организация управления.

23.Страновой риск банка: последствия, инструменты управления.

24.Репутационный риск банка: содержание, последствия, организация управления.

25.Стратегический риск банка: содержание, последствия, организация управления.

26.Кредитная политика: содержание, функции, место в риск -менеджменте.

19

27.Принципы и элементы кредитной политики банка.

28.Нормативное регулирование кредитной политики банка.

29.Кредитный процесс: элементы, значение.

30.Система принятия решения о выдаче кредита.

31.Система мониторинга кредитов банка.

32.Инструменты работы банка с проблемной задолженностью.

33.Виды и характер кредитных портфелей банка.

34.Управление кредитным портфелем: цели, задачи, принципы, значение.

35.Оценка индивидуальных и портфельных ссуд банка.

36.Инструменты управления качеством кредитного портфеля банка.

37.Оценка эффективности управления кредитным портфелем.

38.Современные проблемы управления рисками банка и пути их решения.

39.Современные проблемы реализации кредитной политики и направления её совершенствования.

40.Особенности реализации кредитной политики банка в условиях кризиса.

20