- •Тема 2. Методика экономического анализа
- •Задания по теме 4
- •5.6. Анализ движения денежных средств
- •Продолжения приложения А
- •Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость
- •Продолжения приложения А
- •Коэффициенты деловой активности
- •Продолжения приложения А
- •Коэффициенты рентабельности предприятия
- •Окончания приложения А
- •Коэффициенты рыночной активности
- •Продолжения приложения Б
- •Продолжения приложения Б
- •Окончания приложения Б
- •Продолжения приложения В
- •Продолжения приложения В
- •Продолжения приложения В
- •Окончания приложения В
Окончания приложения Б
(в ред. Приказа Минфина РФ от 05.10.2011 № 124н)
|
|
|
Отчёт о движении денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
за |
год |
20 12 |
|
г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД |
|
|
0710004 |
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата (число, месяц, год) |
30 |
|
03 |
2012 |
|
||||||||||||||
Организация |
|
|
|
ОАО "Перспектива" |
|
|
|
|
по ОКПО |
|
|
07532450 |
|
|
||||||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИНН |
|
|
2225008370 |
|
|
||||||||||||
Вид экономической |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
деятельности |
|
производство строительных блоков |
|
|
|
|
по ОКВЭД |
|
|
33.20.1 |
|
|
|
|||||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
АО/смешанная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКОПФ/ОКФС |
|
|
47 |
|
|
41 |
|
|
||||||||||
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) |
|
|
|
|
по ОКЕИ |
|
|
384/385 |
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За |
|
|
год |
|
|
За |
|
|
|
год |
|
|
||||
|
|
Наименование показателя |
|
|
|
|
|
Код |
|
|
20 12 г.1 |
|
|
|
|
20 11 г.2 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Денежные потоки от |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
текущих операций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Поступления |
всего |
|
|
|
|
|
|
4110 |
|
|
815968 |
|
|
|
|
1071902 |
|
|
||||||||||
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
от продажи продукции, товаров, работ и услуг |
|
|
|
|
4111 |
|
|
808302 |
|
|
|
|
1031176 |
|
|
|||||||||||||
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
комиссионных и иных аналогичных платежей |
|
|
|
|
4112 |
|
|
919 |
|
|
|
|
1532 |
|
|
|||||||||||||
от перепродажи финансовых вложений |
|
|
|
|
4113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
прочие поступления |
|
|
|
|
|
|
4119 |
|
|
6747 |
|
|
|
|
39194 |
|
|
|||||||||||
Платежи всего |
|
|
|
|
|
|
4120 |
( |
|
806320 |
) |
( |
|
1008115 |
) |
|
||||||||||||
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
поставщикам (подрядчикам) за сырьё, материалы, работы, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
4121 |
( |
|
388489 |
) |
( |
|
507835 |
) |
|
||||||||||
в связи с оплатой труда работников |
|
|
|
|
4122 |
( |
|
264543 |
) |
( |
|
283339 |
) |
|
||||||||||||||
процентов по долговым обязательствам |
|
|
|
|
4123 |
( |
|
1098 |
) |
( |
|
|
|
|
|
|
) |
|
||||||||||
налога на прибыль организаций |
|
|
|
|
4124 |
( |
|
8351 |
) |
( |
|
16671 |
) |
|
||||||||||||||
прочие платежи |
|
|
|
|
|
|
4129 |
( |
|
143839 |
) |
( |
|
200270 |
) |
|
||||||||||||
Сальдо денежных потоков от текущих операций |
|
|
|
|
4100 |
|
|
9648 |
|
|
|
|
63787 |
|
|
67
Приложение В
Приложение № 1 к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации от 02.07.2010 № 66н
|
|
|
|
|
|
|
Форма №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
Бухгалтерский баланс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
на |
31.12 |
20 12 г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД |
|
|
0710001 |
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата (число, месяц, год) |
|
31 |
|
12 |
|
|
2011 |
||||||||||||
Организация ОАО "Хабаровск" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКПО |
|
|
71477616 |
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Идентификационный номер налогоплательщика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИНН |
|
2725031842 |
|
|||||||||||||||
Вид экономической |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
деятельности |
|
производство строительных блоков |
|
|
|
|
|
|
|
ОКВЭД |
|
|
40.10.41 |
|
|
|
|||||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКОПФ/ОКФС |
|
47 |
|
|
16 |
|||||||||||
Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКЕИ |
|
|
384 (385) |
|
|
||||||||||||||
Местонахождение (адрес) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поясне- |
|
Наименование показателя 2 |
|
|
Код |
На 31.12 |
|
На 31 декабря |
|
На 31 декабря |
|||||||||||||||||||||
ния 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
20 12 г.3 |
|
20 11 |
г.4 |
|
20 10 |
|
г.5 |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
АКТИВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Нематериальные активы |
|
1110 |
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Основные средства |
|
|
1130 |
149 475 |
|
167518 |
|
180198 |
||||||||||||||||||||||
|
Отложенные налоговые активы |
|
1160 |
6 048 |
|
|
|
5 274 |
|
|
4 356 |
|
|||||||||||||||||||
|
Прочие внеоборотные активы |
|
1170 |
144 |
|
|
|
436 |
|
|
527 |
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Итого по разделу I |
|
|
|
1100 |
155 762 |
|
173 228 |
|
185 081 |
|||||||||||||||||||||
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Запасы |
|
|
1210 |
24 901 |
|
|
110 561 |
|
56 350 |
|||||||||||||||||||||
|
Налог на добавленную стоимость по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
приобретённым ценностям |
|
1220 |
2712 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Дебиторская задолженность |
|
|
1230 |
337 450 |
|
157 931 |
|
126 726 |
||||||||||||||||||||||
|
|
в том числе долгосрочная |
|
|
1231 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Денежные средства |
|
|
|
1250 |
17 432 |
|
|
8 930 |
|
|
21 310 |
|||||||||||||||||||
|
Прочие оборотные активы |
|
|
1260 |
19 983 |
|
|
17 587 |
|
48 |
|
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Итого по разделу II |
|
|
|
1200 |
402 478 |
|
295 009 |
|
204 434 |
|||||||||||||||||||||
|
БАЛАНС |
|
|
|
1600 |
558 240 |
|
468 237 |
|
389 515 |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма 0710001 с. 2 |
68
Продолжения приложения В
Поясне- |
Наименование показателя 2 |
Код |
На |
|
01.10 |
|
На 31 декабря |
На 31 декабря |
|||||||
ния 1 |
20 12 г.3 |
20 11 г.4 |
20 10 г.5 |
||||||||||||
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уставный капитал (складочный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
капитал, уставный фонд, вклады |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
товарищей) |
1310 |
|
94 532 |
|
94 532 |
94 532 |
||||||||
|
Резервный капитал |
1360 |
|
4727 |
|
|
4727 |
|
4727 |
|
|||||
|
Нераспределённая прибыль (непокрытый |
|
|
74 815 |
|
67 991 |
36 642 |
||||||||
|
убыток) |
1370 |
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Итого по разделу III |
1300 |
|
174 074 |
|
167 250 |
135 901 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Отложенные налоговые обязательства |
1420 |
|
1 725 |
|
|
1 428 |
|
1 327 |
|
|||||
|
Прочие обязательства |
1450 |
|
|
|
|
|
|
3 215 |
|
38 585 |
||||
|
Итого по разделу IV |
1400 |
|
1725 |
|
|
4 643 |
|
39 912 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Кредиторская задолженность |
1520 |
|
361 962 |
|
283 275 |
201 156 |
||||||||
|
Оценочные обязательства |
1540 |
|
16 170 |
|
13 069 |
12 546 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Прочие обязательства |
1550 |
|
4 309 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Итого по разделу V |
1500 |
|
382 441 |
|
296 344 |
389 702 |
||||||||
|
БАЛАНС |
1700 |
|
558 240 |
|
468 237 |
389 515 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69
Продолжения приложения В
|
Форма №2 |
Отчёт о финансовых результатах |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
|
за |
год |
|
|
20 12 |
г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коды |
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД |
|
0710002 |
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата (число, месяц, год) |
|
31 |
|
12 |
|
|
2011 |
|||||||||||||
Организация ОАО "Хабаровск " |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКПО |
|
71477616 |
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Идентификационный номер налогоплательщика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИНН |
|
2725031842 |
|
||||||||||||||
Вид экономической |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
деятельности |
|
производство строительных блоков |
|
|
|
|
|
|
ОКВЭД |
|
40.10.41 |
|
|
|
|||||||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности ОАО |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКОПФ/ОКФС |
|
47 |
|
|
|
16 |
|||||||||||
Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по ОКЕИ |
|
384 (385) |
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Поясне- |
|
|
Наименование показателя |
2 |
|
|
|
|
Код |
|
|
За год. |
|
|
|
За |
|
|
|
год |
|
|
|||||||||
ния 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 12 г.3 |
|
20 11 г.4 |
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Выручка 5 |
|
|
|
|
|
|
2110 |
|
|
1 561 792 |
|
|
|
1 522 217 |
|
|
||||||||||||||
|
Себестоимость продаж |
|
|
|
|
|
2120 |
( |
1 503 011 |
) |
( |
1 416 080 |
) |
||||||||||||||||||
|
Валовая прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
2100 |
|
|
58 781 |
|
|
|
|
|
106 137 |
|
|
|
||||||||||||
|
|
Прибыль (убыток) от продаж |
|
|
|
|
|
2200 |
|
|
58 781 |
|
|
|
|
|
106 137 |
|
|
|
|||||||||||
|
Проценты к получению |
|
|
|
|
|
|
2320 |
|
|
665 |
|
|
|
|
|
|
1 502 |
|
|
|
||||||||||
|
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
|
2340 |
|
|
11 976 |
|
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
||||||||||
|
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
|
2350 |
( |
52 484 |
) |
( |
|
|
59 860 |
|
) |
||||||||||||||
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
|
|
|
2300 |
|
|
18 938 |
|
|
|
|
|
61 323 |
|
|
|
|||||||||||||
|
Текущий налог на прибыль |
|
|
|
|
|
2410 |
( |
12 591 |
) |
( |
|
|
21 980 |
|
) |
|||||||||||||||
|
|
в т.ч. постоянные налоговые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
(активы) |
|
|
|
|
|
|
2421 |
|
|
8 326 |
|
|
|
|
|
8 809 |
|
|
|
||||||||||
|
Изменение отложенных налоговых |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
обязательств |
|
|
|
|
|
|
2430 |
|
|
297 |
|
|
|
|
|
|
101 |
|
|
|
|
|||||||||
|
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
|
|
774 |
|
|
|
|
|
|
918 |
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
Прочее |
|
|
|
|
|
|
2460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 901 |
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
2400 |
|
|
6 824 |
|
|
|
|
|
31 349 |
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма 0710002 с. 2 |
70