Тема №8. Депозитные и сберегательные сертификаты кредитных организаций

Вопрос №1. Реквизиты сертификата

Правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов устанавливаются ст. 844 ГК РФ, Положением «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных орагнизаций» (в ред. Указаний ЦБ от 29 ноября 2000 г. № 857-У), а также другими нормативными актами ЦБ РФ.

Если в качестве вкладчика выступает юридическое лицо, то оформляется депозитный сертификат, а если физическое лицо – сберегательный сертификат.

Сертификаты выпускаются в валюте РФ. Он не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Бланк сертификата должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат;

• номер и серию сертификата;

• дату внесения депозита или сберегательного вклада;

• размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

• безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад и выплатить причитающиеся проценты;

• дату востребования суммы по сертификату;

• ставку процента за пользование депозитом или вкладом;

• сумму причитающихся процентов;

• ставку процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

• наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

• для именного сертификата: наименование и местонахождения вкладчика – юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика – физического лица;

• подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Вопрос №2. Условия выпуска сертификатов

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при соблюдении следующих условий:

• осуществление банковской деятельности не менее двух лет;

• публикация годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденный аудиторской фирмой;

• соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

• наличие резервного фонда в размере не менее 15 % от фактически оплаченного уставного капитала.

Выпуск сертификатов может осуществляться как в разовом порядке, так и сериями.

При наступлении срока востребования депозита или вклада кредитная организация обязана выплатить владельцу ценной бумаги сумму вклада и проценты по ставке, первоначально установленной в условиях выпуска и обращения независимо от времени покупки владельцем данного сертификата. Это означает, что ставка процента, закрепленного на бланке сертификата, не может быть изменена в течение периода обращения сертификата. Платеж производится против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.