!Корпоративное право 2023-2024 / Алексеева Е.В. - Корпоративное право

Все остальные общие собрания являются внеочередными (чрезвычайными). Внеочередное собрание может быть созвано советом директоров, ревизионной комиссией (ревизором), аудитором общества, а также акционером или акционерами, являющимися владельцами не менее чем десяти процентов голосующих акций на дату предъявления требования о созыве. Заявление о созыве внеочередного собрания, которое исходит от акционера (акционеров), должно содержать указание на количество и категории (типы) принадлежащих ему акций для обоснования права созыва внеочередного общего собрания (п. 3 ст. 55 Закона об АО). При этом совет директоров не вправе изменить форму собрания, включая и повестку дня, если таковая указана инициаторами в заявлении о созыве общего собрания.

Следующим волеобразующим элементом управления и формирования внутренней воли акционерного общества является совет директоров или наблюдательный совет общества, который избирается кумулятивным голосованием (в данном случае число голосов, принадлежащих одному акционеру, умножается на число мест в избираемом органе управления) на срок до следующего годового общего собрания. Если годовое собрание акционеров не было проведено в установленные сроки, полномочия совета директоров прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания. По решению общего собрания полномочия всех членов совета директоров могут быть прекращены досрочно.

Лица, избранные в состав совета директоров, могут переизбираться неограниченное число раз.

Членом совета директоров может быть только физическое лицо. Член совета директоров может не быть акционером общества. Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять более одной четвертой состава совета директоров. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть одновременно председателем совета директоров.

Количественный состав совета директоров определяется уставом общества или решением общего собрания акционеров, но не может быть менее

61

чем пять членов. Для обществ с числом акционеров – владельцев голосующих акций общества более одной тысячи количественный состав совета директоров не может быть менее семи членов, а для общества с числом акционеров – владельцев голосующих акций общества более десяти тысяч – менее девяти членов.

Весьма показательно, что Кодекс корпоративного управления в п. 2.4 уточняет, что в состав совета директоров должно входить достаточное количество независимых директоров. При этом под независимым директором рекомендуется признавать лицо, которое обладает достаточными профессионализмом, опытом и самостоятельностью для формирования собственной позиции, способно выносить объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния исполнительных органов общества, отдельных групп акционеров или иных заинтересованных сторон. Также следует учитывать, что в обычных условиях не может считаться независимым кандидат (избранный член совета директоров), который связан с обществом, его существенным акционером, существенным контрагентом или конкурентом общества или связан с государством.

Компетенция совета директоров АО может быть определена тремя основными направлениями:

–самостоятельное ведение дел общества,

–принятие решений с обязательным учетом мнения других органов общества,

–осуществление контрольно-надзорных функций.

Согласно ст. 65 Закона об АО к компетенции совета директоров относятся следующие вопросы:

1)определение приоритетных направлений деятельности общества;

2)созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных законом;

3)утверждение повестки дня общего собрания акционеров;

4)определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие

вобщем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетен-

62

ции совета директоров (наблюдательного совета) общества и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;

5)увеличение уставного капитала общества путем размещения обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций, если уставом общества это отнесено к его компетенции;

6)размещение обществом дополнительных акций, в которые конвертируются размещенные обществом привилегированные акции определенного типа, конвертируемые в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов, если такое размещение не связано с увеличением уставного капитала общества, а также размещение обществом облигаций или иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций;

7)определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения или порядка ее определения и цены выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

8)приобретение размещенных обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законами;

9)образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий, если уставом общества это отнесено к его компетенции;

10)рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

11)рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

12)использование резервного фонда и иных фондов общества;

13)утверждение внутренних документов общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено законом к компетенции общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов общества, утверждение которых отнесено уставом общества к компетенции исполнительных органов общества;

63

14) утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, если уставом общества это отнесено к его компетенции;

15) создание филиалов и открытие представительств общества, если уставом общества это не отнесено к компетенции коллегиального исполнительного органа общества;

16) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных законом;

17)одобрение сделок, предусмотренных законом;

18)утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;

19)принятие решений об участии и о прекращении участия общества в других организациях, если уставом общества это не отнесено к компетенции исполнительных органов общества;

20)обращение с заявлением о листинге акций общества и (или) эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в акции общества, если уставом общества это отнесено к его компетенции;

21)иные вопросы, предусмотренные Законом об АО и уставом общества. Следует отметить, что вопросы, отнесенные Законом об АО и уставом к

компетенции совета директоров, не могут быть переданы на решение общему собранию акционеров и исполнительному органу общества, т. е. вся компетенция совета директоров является исключительной. Исключение составляют лишь три вопроса: 1) образование исполнительного органа общества, 2) досрочное прекращение его полномочий и 3) увеличение уставного капитала общества путем размещения им дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций. Эти вопросы уставом могут быть делегированы от общего собрания совету директоров.

Заседания совета директоров созываются его председателем по собственной инициативе, требованию члена (членов) совета директоров, ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, исполнительного органа общества, а также иных лиц, определенных уставом (ст. 68 Закона об АО). Порядок созыва и проведения заседания, а также периодичность заседаний определяют-

64

ся в уставе общества или его корпоративном акте – положении о совете директоров (наблюдательном совете).

Как правило, совет директоров собирается не реже одного раза в месяц. Председатель, приняв решение о созыве совета директоров, готовит по-

вестку дня и в письменной форме уведомляет всех членов совета директоров о

дате, времени и месте проведения заседания. В повестку дня включаются вопросы, заранее предложенные членами совета директоров, ревизионной комиссии (ревизором), аудитором, исполнительным органом общества или акционерами, владеющими в совокупности, как правило, не менее чем два процента голосующих акций (по аналогии с формированием повестки дня общего собрания акционеров).

В соответствии с п. 2 ст. 68 Закона об АО кворум для проведения заседаний совета директоров не должен быть менее половины от числа избранных членов совета директоров. Таким образом, Закон позволяет определить конкретный кворум для проведения заседаний совета директоров в уставе общества.

Согласно ст. 69 Закона об АО, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией). Исполнительные органы подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) общества и общему собранию акционеров.

Уставом АО, предусматривающим наличие одновременно единоличного и коллегиального исполнительных органов, должна быть определена компетенция коллегиального органа. В этом случае лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, осуществляет также функции председателя коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции).

По решению общего собрания полномочия единоличного исполнительного органа могут быть переданы по договору управляющей организации

65

или индивидуальному предпринимателю (управляющему). Решение о передаче полномочий принимается общим собранием только по предложению совета директоров (наблюдательного совета) общества.

К компетенции исполнительного органа общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью АО, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров или совета директоров. Исполнительный орган организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров.

Единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный директор) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества.

Образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий осуществляются по решению общего собрания акционеров, если уставом решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета).

Права и обязанности единоличного исполнительного органа общества (директора, генерального директора), членов коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции), управляющей организации или управляющего по осуществлению руководства текущей деятельностью общества определяются Законом об АО и договором, заключаемым каждым из них с обществом. Договор от имени общества подписывается председателем совета директоров или лицом, уполномоченным советом директоров.

Совмещение лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа и членами коллегиального исполнительного органа общества, должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция) образуется в том случае, если уставом АО предусмотрено его образование наряду с образованием единоличного исполнительного органа.

66

Этот орган в соответствии с п. 1 ст. 70 Закона действует на основании устава общества, а также утверждаемого общим собранием акционеров внутреннего документа общества (положения, регламента или иного документа), в котором устанавливаются сроки и порядок созыва и проведения его заседаний, а также порядок принятия решений.

В практике акционерных обществ компетенция коллегиального исполнительного органа, как правило, включает следующие наиболее типичные вопросы:

–организация эффективного оперативного управления текущей деятельностью общества;

–организация и обеспечение выполнения решений общего собрания участников и совета директоров общества;

–выработка и осуществление текущей хозяйственной политики общества в целях повышения его прибыльности и конкурентоспособности;

–разработка и представление общему собранию общества годовых планов работ общества, подготовка документов финансовой отчетности, бухгалтерских балансов, счетов прибылей и убытков общества, проектов распределения его прибылей и убытков;

–разработка текущих и перспективных планов реализации уставных задач по направлениям деятельности общества;

–разработка и представление на утверждение общего собрания участников проектов внутренних нормативных, инструктивных, методических и других документов, регламентирующих деятельность общества;

–разработка условий проектов договоров, определяющих права и обязанности единоличного исполнительного органа, членов коллегиального исполнительного органа;

–совершение сделок по распоряжению имуществом общества; предметом таких сделок является имущество, стоимость которого составляет от десяти до двадцати пяти процентов балансовой стоимости активов общества на дату принятия решении о совершении такой сделки.

67

На практике к компетенции коллегиального исполнительного органа АО относят следующие вопросы:

–организация разработки важнейших документов АО – приоритетных направлений деятельности и финансово-хозяйственного плана;

–одобрение любых сделок с недвижимостью, получение обществом кредитов, если совершение таких сделок не относится к обычной хозяйственной деятельности общества.

–вопросы по взаимодействию общества с дочерними обществами, филиалами и представительствами, а также с иными организациями, на которые общество может оказывать влияние, в том числе:

1) принятие решений о назначении руководителей филиалов и представительств общества;

2) принятие решений по вопросам повестки дня общих собраний акционеров дочерних обществ, единственным участником которых является общество, кроме случаев, когда принятие таких решений относится к компетенции совета директоров общества;

3) назначение лиц, представляющих общество на общих собраниях акционеров дочерних обществ, единственным участником которых является общество (высших органов управления иных организаций, единственным участником которых является общество), и выдача им инструкций по голосованию;

4) выдвижение кандидатур генерального директора, управляющей организации, управляющего, членов правления, членов советов директоров, а также кандидатур в иные органы управления организаций, участником которых является общество.

Кроме того, как правило, такому органу общества передают утверждение правил внутреннего трудового распорядка, должностных инструкций для всех категорий работников общества, внутреннего документа, регламентирующего наложение взысканий и предоставление поощрений, согласование условий материального вознаграждения и основных условий трудовых

68

договоров с руководителями среднего звена, а также рассмотрение и принятие решений о заключении коллективных договоров и соглашений1.

Количественный состав коллегиального исполнительного органа определяется уставом, а персональный состав утверждается решением общего собрания участников или советом директоров (наблюдательным советом) по представлению единоличного исполнительного органа (генерального директора, директора).

Закон не регулирует вопросы о сроках образования коллегиального исполнительного органа.

Согласно п. 1 ст. 71 Закона об АО члены коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции) при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении общества добросовестно и разумно.

Кодекс корпоративного управления отмечает, что личностные качества членов правления не должны вызывать сомнений в том, что они будут действовать в интересах общества, поэтому на эти должности рекомендуется назначать лиц, имеющих безупречную репутацию.

Поэтому в устав общества рекомендуется включить положение о том, что членом правления общества не может быть назначено (избрано) лицо, являющееся участником, должностным лицом или иным работником юридического лица, конкурирующего с обществом, что также должно быть закреплено в договоре с членом правления.

1 Подобная организация дел осуществлялась согласно Кодексу корпоративного поведения (См.: Распоряжение ФКЦБ России от 04.04.2002 г. № 421/р «О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения» // Вестник ФКЦБ России, № 4, 30.04.2002 г.). В настоящее время данный документ фактически утратил силу в связи с изданием письма Банка России от 10.04.2014 г. № 06-52/2463, которым рекомендован Кодекс корпоративного управления, однако общие подходы, установленные к деятельности коллективного исполнительного органа, продолжают применяться и на сегодняшний день. Очевидно, что утративший силу Кодекс корпоративного поведения можно рассматривать в качестве обыкновения в корпоративном праве.

69

Согласно п. 3 ст. 69 Закона об АО совмещение членами коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции) должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) общества.

Уставом общества должно быть предусмотрено, что права и обязанности членов коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции и других) по осуществлению руководства текущей деятельностью общества определяются договором, заключаемым с обществом. Договор от имени общества подписывается председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества или лицом, уполномоченным на это советом директоров (наблюдательным советом) общества.

В том случае, когда в обществе не избирается совет директоров (наблюдательный совет) и его функции осуществляет общее собрание акционеров, договор от имени общества подписывается председателем общего собрания акционеров общества или лицом, уполномоченным на это общим собранием акционеров.

Членом коллегиального исполнительного органа, как и единоличного, может быть только физическое лицо, которое может являться, а может и не являться акционером общества. Работой коллегиального исполнительного органа руководит председатель, функции которого выполняет лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества.

Согласно п. 2 ст. 70 Закона об АО кворум для проведения заседания коллегиального исполнительного органа общества определяется уставом или внутренним документом общества и должен составлять не менее половины числа избранных членов такого органа общества. В случае если количество членов этого органа становится менее количества, составляющего указанный кворум, совет директоров обязан принять решение:

а) об образовании временного коллегиального исполнительного органа б) о проведении внеочередного общего собрания для избрания коллеги-

ального исполнительного органа или в) если в соответствии с уставом общества это отнесено к его компетен-

70