!Экзамен зачет учебный год 2023 / Диссертация Филатовой Е.В.-1

191

Приложение 1

Рисунок 1 – Функции Банка России

по поручению уполномоченных органов исполнительной власти Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ

ринимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает и лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает лицензии

существляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг

проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России, публикует оответствующие материалы и статистические данные и т.п. Как известно, эти функци являются исключительной прерогативой органов исполнительной власти

направляет в Государственную Думу информацию о реализации мер по поддержке финансового рынка, банковской системы, рынка труда, отраслей экономики РФ, социальному обеспечению населения и других мер социальной политики

контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства об ционерных обществах и ценных бумагах; валютного контроля; контроля за соблюдени требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и др.

Рисунок 2 – Направления нормотворчества Банка России

установление обязательных нормативов

методик определения собственных средств (капитала) кредитной организации, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого норматива с учетом международных стандартов и консультаций с кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами

квалификационные требования для некоторых работников кредитных организаций

обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила: проведение банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления статистической и бухгалтерской отчетности, а также иной, предусмотренной федеральными законами информации

192

Приложение 2

Рисунок 1 - Изменения в структуре и органах управления Банка России

Коллегиальный орган Банка России

Председатель Банка России

Национальный банковский совет - стал именоваться Национальным финансовым советом

Стал назначаться на должность не на четыре года (как раньше), а на пять лет.

Расширен перечень оснований, по которым он может быть освобожден от должности.

Изменилась			Согласно ст. 15 Закона о Банке России в состав Совета
численность Совета
			директоров входят, помимо Председателя Банка России, еще 14
директоров Банка
			(а не 12, как раньше) членов Совета директоров.
России

				Комитет финансового надзора объединяет руководителей
	Создан новый
				структурных подразделений Банка России, обеспечивающих
	постоянно действующий			выполнение его регулирующих, контрольных и надзорных
	орган
				функций в сфере финансовых рынков.

193

			Приложение 3
	Сравнительный анализ положительных и отрицательных сторон объединения в Банке России функций
	мегарегулятора
Сильные стороны		Слабые стороны
1. Наделен новыми полномочиями по осуществлению финансовой стабильности		1.	Особенность статуса Банка России предопределяет наличие конфликта
экономики страны, а также проведению мониторинга состояния финансового рынка		интересов в самом ЦБ РФ.
Российской Федерации на предмет выявления ситуаций, угрожающих финансовой		2.	Сосредоточение в руках Банка России регулирующих и контрольных функций
стабильности Российской Федерации.		за всеми участниками финансового рынка ведет к возникновению риска
2. Принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных		унификации регулирования и надзора за банками и иными профессиональными
фондов, ведет базы данных о НФО, их должностных лицах и иных лицах, осуществляет		участниками финансового рынка, следствием чего может явиться чрезмерное
регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и отчетов об итогах выпусков		регулятивное и надзорное обременение иных участников финансового рынка.
эмиссионных ценных бумаг.		3.	Проведение политики, направленной на сокращение функций СРО (участие в
3. Определяет правила бухгалтерского учета и отчетности финансовых организаций,		лицензировании, контроле, разработке стандартов и правил деятельности
регулирует инвестиционную деятельность.		профучастников).
4. Обеспечивает устойчивость рубля посредством поддержки ценовой стабильности, в
том числе для формирования условий сбалансированного и устойчивого
экономического роста и в сфере инвестиционной деятельности.
5.Осуществляет контроль и надзор в установленной сфере деятельности.
Возможности		Угрозы
1.	Возможность осуществления надзора за финансовыми конгломератами на	1.	Потери в эффективности надзора в переходный период.
консолидированной основе.		2.	Игнорирование специфики отдельных секторов финансового

2.Благодаря мониторингу всей финансовой системы, быстрее выявляются посредничества.

угрозы системных рисков.		3.	Бюрократизация принятия решений и «запаздывание обратной связи».
3.	Унифицированный подход к различным типам финансовых посредников	4.	Экономия на издержках может оказаться не такой уж заметной.
позволяет снизить возможности регулятивного арбитража.		5.	Монополизация деятельности и объединение в рамках одного органа
4.	Оптимизация расходов на осуществление надзорных процессов.	контроля и регулирования.

194

Приложение 4

Классификация банковских систем зарубежных стран

Континентальные			Англосаксонские		Мусульманские
(Германия, Испания,
			банковские системы
Франция, Италия и др.						страны
		(США, Великобритания)
стран ЕС)
По степени независимости от правительства
более независимые				менее независимые
(например, Германия)				(например, Великобритания)

По степени негативных последствий от экономического кризиса

2008 г.

пострадали наиболее сильно	пострадали от кризиса в меньшей
(Греция, Испания, Кипр)	степени (Германия, Франция).

	195
			Приложение 5
	Направления деятельности банков Германии
			осуществляют клиринговые расчеты между сберегательными банками; занимаются проведением финансовых операций со
Банки федеральных земель			всеми органами власти; выдают коммерческие кредиты на основании собственных средств и выпускаемых облигаций;
			участвуют в предоставлении межгосударственных консорциальных ссуд и выпуске консорциальных ценных бумаг (Наиболее
			известными из них являются: Landesbank Baden-Wurttemberg, Landesbank Berlin AG, Norddeutsche Landesbank Girozentrale,
			Deutsche Bank AG, Dresdner Bank AG, Commerzbank AG, Bayerishe Hyround Vereinsbank AG, Deutsche Postbank AG)
			осуществляют промышленное и ипотечное кредитование, операции с ценными бумагами, управление собственностью
Региональные и частные банки			клиентов, операции с недвижимостью и специализированное финансирование (в том числе и через эмиссию ипотечных
			облигаций). Среди данной группы наиболее крупными являются, например, Baader Wertpapierhandelsbank AG, Close Brothers
			Seydler AG Wertpapierhandelsbank и т.д.
Ипотечные банки			занимаются предоставлением долгосрочных кредитов населению для строительства нового и модернизации ветхого жилья,
			выдачей кредитов землям, городам и общественным организациям, а также учреждениям Европейского экономического
			сообщества. Наиболее крупными представителями данного вида банков являются Eurohypo, Hyporealestate Group и др.
Специализированные банки			принимают на себя риски невозврата основной суммы кредита заемщиками, которые имеют трудности в получении кредита в
			коммерческом банке, или долевого участия в капитале. Они покрываются за счет федерации и отдельных земель, на
			территории которых расположены эти банки.
Региональные общества
кредитной кооперации и			осуществляют формирование кредитного потенциала для социально-экономического развития населения ФРГ
кредитные кооперативы
Сберегательные банки			принимают вклады и выдают гражданам ссуды на жилищное строительство. Также они могут проводить все банковские
			операции, кроме покупки акций за свой счет, операций с валютой и драгоценными металлами.
Строительно-сберегательные			являются частными либо общественными объединениями, которые осуществляют на льготных условиях хранение жилищных
			сертификатов с определенным минимальным сроком вклада и предоставляют кредиты на более льготных условиях с
ассоциации
			начисляемой премией при приобретении жилищного сертификата.

Коммерческие банки

Деловые банки

Финансовые компании

Банки для сделок (банки наличности)

Организации взаимного и кооперативного кредита

196

Приложение 6

Направления деятельности банков Франции

осуществляют кредитование и развивают его традиционные формы, становятся активными участниками рынка слияний и поглощений, проникают на фондовый и страховой рынки путем диверсификации своих ресурсов в новые промышленные и финансовые активы.

ориентируются на операциях слияния-поглощения (финансового инжиниринга), благодаря формированию крупных финансовых портфелей. Их функционирование возможно либо в рамках отдельной финансовой компании, либо в форме самостоятельного и независимого делового банка (Lazard Ltd.). Отличительными чертами являются: 1) в составе депозитов значителен удельный вес срочных вкладов; 2) учетно-ссудные операции играют относительно небольшую роль; 3) довольно

высокий удельный вес собственных капиталов в общей сумме ресурсов.

являются финансово-промышленными группами, осуществляющими свои банковские операции и сделки согласно законодательству и отдельно установленным частным (индивидуальным) соглашениям. Они включают в свой состав промышленные, телекоммуникационные и торговые предприятия, компании по недвижимости (ипотеке), а также страховые общества, специализированные финансовые организации (factors), которые занимаются кредитованием промышленности и торговли и обладают правами на долевое участие в их деятельности, а также несколько банков (депозитных, ипотечных и

деловых) с их международными и специализированными филиалами.

являются посредниками в операциях по рефинансированию, осуществляемых между Банком Франции и кредитными организациями. Эти операции проводятся на межбанковском рынке с казначейскими векселями и бонами, депозитными

сертификатами и финансовыми деривативами

существуют в различных формах: народные банки, организации сельскохозяйственного кредита, общества взаимного кредита, сберегательные и частные банки. Они осуществляют кредитование под умеренные проценты предприятий сельского

хозяйства, потребительской кооперации, малого и среднего бизнеса.

Организации специализированных кредитов

учреждения двух типов: учреждения, которые занимаются только кредитованием, и учреждения, формирующие собственные фонды для осуществления долевого участия в финансировании совместных проектов.

197

Приложение 7

Банковская система Великобритании

страховые

компании

	депозитные банк
	(клиринговые банки (весь			финансовые	финансовые дома
	строительные	банковских услуг)		корпорац	(преимущественно
	общества (ипотечное				потребительское
	кредитование)				кредитование)
					торговые банки
	Национальный жиробанк				(в основном управление
					ценными бумагами и
	расчетно-кредитные	Банковская система			кредитование торговли)
					учетные
		Великобритании
	учреждения (Доверительно-
					(дисконтные) дома (оперируют
	сберегательный банк,
					ликвидными фондами для
	Национальный сберегательный
					банков и векселями
	банк (почтовые переводы)
					государства)
	иностранные банки	доверительные		акцептные дома (привлекают
				средства через краткосрочные
		паевые фонды
	инвестиционные				займы)
	тресты	пенсионные	фирмы венчурного
		фонды	финансирования

198

Приложение 8

Европейская система центральных банков

Европейский центральный банк (European Central Bank) создан в

Национальные центральные банки стран -

мае 1998 г. решением стран участниц Валютного союза в рамках

участниц Европейского союза и Европейского

Европейского союза

валютного союза

Органы управления Европейского центрального банка

Управляющий совет

Исполнительный комитет

Генеральный совет

является высшим управленческим звеном

состоит только из граждан стран - участниц ЕС,

имеющих общепризнанную репутацию и

ЕЦБ, входят члены Исполнительного

профессиональный опыт в денежной и банковской

комитета и управляющие национальных

сферах.

состоит из президента, вице-президента ЕЦБ

банков. Председателем Совета является

Всего членов Исполнительного комитета шесть:

и глав национальных и центральных банков

президент ЕЦБ. Члены Совета назначаются

президент, вице-президент и четверо других

стран ЕС, даже не вошедших в зону евро. В

на восьмилетний срок государствами -

членов, назначаемых по общему согласию

связи с тем что не все страны вошли в зону

участниками ЕС без права назначения на

правительств государств-членов на уровне глав

евро, как раз и был создан данный орган.

новый срок.

государств и правительств по рекомендации

Совета, после консультаций с Европейским

парламентом и Советом.

Функции: организация взаимодействия и

Функции: разработка принципов денежно-

Функции: дает оценку произошедшим в

консультаций между руководящими органами

кредитной и валютной политики в соответствии

ЕЦБ и странами-участницами, не вошедшими в

экономике и денежно-кредитной политике

с основными направлениями, утвержденными

зону евро, по вопросам сбора и обработки

изменениям и принимает решения в области

Советом, а также доведение их до

статистической информации, определения

денежной и валютной политики.

национальных центральных банков стран -

порядка представления отчетности

членов ЕС.

центральными банками и ЕЦБ.

199

Приложение 9

Классификация ключевых актов, регулирующих банковскую деятельность1

	Группа	Количество				Наименование акта
		актов, ед.
				Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной
	Общие	Два		регистрации		юридических	лиц	и	индивидуальных
				предпринимателей».
		Федеральных
		закона		Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии
				легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
				финансированию терроризма».
				Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
				Российской Федерации (Банке России)».
				Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
				деятельности».
		Шесть		Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной
		Федеральных		платежной системе».
		законов		Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
				Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном
				регулировании и валютном контроле».
				Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов
				физических лиц в банках Российской Федерации».
				Положение ЦБ РФ 16.12.2003 № 242-П «Положение об организации
				внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских
				группах».
	акты			Положение		ЦБ РФ 26.03.2004	№ 254-П	«Положение о порядке
				формирования кредитными организациями резервов на возможные
	Специальные			потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
				потери».
				Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 «Об эмиссии платежных
				карт и об операциях, совершаемых с их использованием».
				Положение ЦБ РФ 20.03.2006 № 283-П «Положение о порядке
				формирования кредитными организациями резервов на возможные
				Положение ЦБ РФ 25.04.2007 № 303-П «Положение о системе
		Двенадцать		валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».
		Положений		Положение ЦБ РФ 24.04.2008 № 318-П «Положение о порядке
				ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и
				инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных
				организациях на территории Российской Федерации».
				Положение ЦБ РФ 29.08.2008 № 321-П «Положение о порядке
				представления кредитными организациями в уполномоченный орган
				сведений,		предусмотренных	Федеральным		законом	«О
				противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
				преступным путем, и финансированию терроризма».
				Положение ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 «О правилах
				осуществления перевода денежных средств».
				Положение ЦБ РФ от 16.07.2012 № 385-П «О правилах ведения
				бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
	1 Таблица составлена автором.

200

		территории Российской Федерации».
		Положение ЦБ РФ от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения
		величины собственных средств (капитала) кредитных организаций
		(«БАЗЕЛЬ III»)».
		Положение ЦБ РФ 01.12.2015 № 507-П «Об обязательных резервах
		кредитных организаций».
		Положение ЦБ РФ 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации
		кредитными организациями клиентов, представителей клиентов,
		выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях
		противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
		преступным путем, и финансированию терроризма».
		Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении
		размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их
		расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением
		кредитными организациями».
		Инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия
		Банком России решения о государственной регистрации кредитных
		организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских
	Пять	операций».
	Инструкций	Инструкция	ЦБ РФ	№	139-И от 03.12.2012 «Об	обязательных
		нормативах банков».
		Инструкция ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И «О порядке
		осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных
		организаций на территории Российской Федерации».
		Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии
		банковских	счетов,	счетов по вкладам (депозитам), депозитных
		счетов».
		Указание ЦБ РФ от 25.04.2007 № 1822-У «О порядке проведения
		платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в
		режиме реального времени Банка России».
	Три	Указание ЦБ РФ от 14.08.2008 № 2054-У «О порядке ведения
		кассовых	операций	с	наличной иностранной	валютой в
	Указания
		уполномоченных банках на территории Российской Федерации».
		Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и
		порядке составления и представления форм отчетности кредитных
		организаций в Центральный банк Российской Федерации».