-
Виды операций коммерческого банка с векселями
В связи с введением в хозяйственный оборот векселей банки совершают с ними следующие операции:
1) учет векселей (т.е. когда векселедержатель передает векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного процента от этой суммы за досрочное получение, этот процент называется дисконтом);
2) выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей;
3) принятие векселей на инкассо для получения платежей и оплаты векселей в срок.
В ходе проведения операций с векселями коммерческие банки аккумулируют значительное количество векселей. При правильном ведении учетных операций вексельный портфель является для банка надежной статьей его актива, более устойчивой, чем другие ценные бумаги, например акции. Другим достоинством векселей является его точно установленная ликвидность по срокам.
Исходя из этого, центральный банк может пополнять ресурсы коммерческих банков, если такая необходимость возникает, переучитывая их векселя или выдавая кредиты по специальному ссудному счету под обеспечение учтенных векселей.
Для центрального банка вексельное кредитование банков дает дополнительную возможность оказания регулирующего влияния на экономическую ситуацию в стране.
Уголовный кодекс РФ предусматривает ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186).
Для анализа операций, проводимых коммерческим банком с векселями, изучим реальные предлагаемые операции крупнейших банков России: Сбербанк России, Альфа-банк и ВТБ24.
Данные банки помимо выполнения базовых операций – выпуска и погашения векселей, - производят широкий набор других операций:
- досрочный выкуп векселей;
- мена векселей;
- кредитование под залог векселей;
- предоставление кредитов для покупки векселей (вексельный «кредит»);
- депозитарные операции с векселями;
- проверка подлинности векселей.
Операции производятся с векселями, выпущенными как в рублях, так и в иностранной валюте. Банки проводят операции с векселями, держателями которых являются предприятия (организации) – резиденты и нерезиденты.
Лицо, приобретающее или предъявляющее вексель к оплате, или обращающееся в Банк с целью проведения другой операции, должно быть уполномочено проводить такие операции (подписывать заявления, договоры, дополнительные соглашения, акты приема-передачи, передавать или получать векселя) в соответствии с российским законодательством.
Более подробно разберем все предлагаемые банками операции:
-
Выпуск векселей.
- покупатель согласовывает с менеджером условия сделки (дату сделки, процентную ставку/размер дисконта, срок векселей и т.д.);
- покупатель представляет в банк документы, необходимые для совершения операции выпуска векселя;
- покупатель заключает с банком Договор выдачи векселя банка соответствующего вида (процентного или дисконтного, валютного или рублевого и т. д.);
- покупатель переводит в полном объеме денежные средства в соответствии с платежными реквизитами банка, указанными в Договоре выдачи;
- покупатель выписывает вексель и передает его клиенту по Акту приема-передачи.
-
Передача векселя.
Права по векселю передаются посредством совершения на оборотной стороне векселя или на добавочном листе (аллонже) передаточной надписи — индоссамента. После совершения индоссамента вексель передается векселедержателю, в пользу которого был сделан индоссамент.
Индоссант несет ответственность не только за существование прав, но и за их осуществление.
Индоссамент, совершенный на векселе, переносит все права, удостоверенные векселем, на лицо, которому или приказу которого передаются права по ценной бумаге (индоссат). Индоссамент может быть бланковым (без указания лица, которому должно быть произведено исполнение) или ордерным (с указанием лица, которому или приказу которого должно быть произведено исполнение).
Бланковый индоссамент
В случае с бланковым индоссаментом, векселедержатель имеет право:
-
заполнить бланк или собственным именем или именем любого другого лица;
-
в свою очередь индоссировать вексель посредством бланка или на имя другого лица;
-
передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента.
Препоручительный индоссамент
Индоссамент также может быть препоручительным. В этом случае приобретателю (индоссату) не переходят права, содержащиеся в ордерной ценной бумаге. Ему поручается осуществление этих прав. Индоссат выступает в таких отношениях в качестве представителя.
Препоручительными будут являться индоссаменты со следующими оговорками: «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному» или иную оговорку, имеющую в виду простое поручение индосату получить средства по данному векселю. Индосат может осуществлять все права, вытекающие из данного векселя, но индоссировать его он может только в порядке препоручения.
Другие виды оговорок.
Если индоссамент содержит оговорку «валюта в обеспечение», «валюта в залог» или иную оговорку, имеющую в виду передачу векселя в залог, индосат может осуществлять все права, вытекающие из переводного векселя, но поставленный им индоссамент имеет силу лишь в качестве препоручительного индоссамента.
Оговорка на индоссаменте «без оборота на меня» снимает с векселедержателя, указанного в индоссаменте с данной оговоркой, ответственность за платёж по данному векселю.
-
Оплата векселя.
- векселедержатель представляет в банк документы, необходимые для совершения операции погашения векселя;
- векселедержатель передает банку вексель по Акту приема-передачи;
- банк перечисляет денежные средства в уплату по векселю.
4. Досрочный выкуп векселей банка.
В некоторых ситуациях у векселедержателей появляется необходимость в получении денежных средств по векселю до наступления срока платежа.
Конкретный размер суммы, которая выплачивается банком векселедержателю при досрочном выкупе, зависит от срока, оставшегося до погашения векселя, и ставки дисконтирования, устанавливаемой банком.
Данная процедура осуществляется следующим образом:
-
векселедержатель согласовывает с менеджером возможность проведения и условия сделки досрочного выкупа (дату сделки, размер дисконта и т.д.);
-
векселедержатель представляет в банк документы, необходимые для проведения операции досрочного выкупа векселя;
-
векселедержатель заключает с банком Договор купли-продажи (досрочного учета) векселя;
-
векселедержатель передает банку по Акту приема-передачи вексель с проставлением индоссамента на банк (или бланковый индоссамент);
-
банк производит платеж на условиях, зафиксированных в Договоре купли-продажи (досрочного учета) векселя.