7.6. Завдання страхування від нещасного випадку. Принципи та види страхування.

Всі питання страхування від нещасного випадку регламентовані Законом України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності» (рис. 7.1-7.2). Завданнями страхування від нещасного випадку є:

Клас професійного ризику виробництва	Галузь економіки	Страховий тариф (у % до ФОП)
1		0,66
22	Сільське господарство	1,09
24	Обслуговування с/г, управління с/г	1,20
67	Вугільна галузь	13,60

СТРАХОВІ ВИПЛАТИ

Роботодавець - власник підприємства

ФСС від нещасних випадків і професійних захворювань на виробництві

щомісячні для відшкодування втраченого заробітку;

одноразова допомога; пенсії з інвалідності; дитині, яка народилася інвалідом;

на медичну та соцдопомогу

Потерпілий - найманий працівник (члени його сім'ї)

ФСС у зв'язку з тимчасовою

втратою працездатності

ДОПОМОГА

у зв язку з тимчасовою непрацездатністю (зокрема, догляд за хворою дитиною); у разі вагітності та пологів; народження дитини; догляду за дитиною (до 3-х років); на поховання (крім пенсіонерів, безробітних і померлих від нещасних випадків на виробництві)

Категорія	Страхові внески (у % до фактичних витрат на оплату праці)
Для роботодавців	2,9
Для фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності	3,4
Для найманих працівників	0,5

Рис. 7.1. Державне соціальне страхування

Від роботодавців - (від Спілки підприємців та промисловців) - 15 осіб

Від держави - (від міністерств і відомств) - 15 осіб

Від застрахованих працівників (від об'єднання профспілок) - 15 осіб

Фінансування ФССНВВПЗ

1. Внески роботодавців.

2. Кошти, одержані як штрафні санкції за приховування випадків виробничого травматизму та професійної захворюваності

Суб'єкт страхування - застрахований працівник. Об'єкт страхування - жит­тя, здоров'я та працездат­ність застрахованої особи. Страхувальник - це роботодавець

Територіальні

Правління ФССНВВПЗ (обирають на 6-річний термін)

Виконавча дирекція

Завдання страхування

1. Профілактика виробничого травматизму та професійних захворювань.

2. Відновлення здоров'я та працездатності потерпілих.

3. Страхові виплати

Обов'язкове страхування -

а) особи, які працюють на умовах договору (контракту);

б) учні та студенти на будь- яких роботах.

Добровільне страхування - а) особи, які забезпечують себе роботою самостійно; б) СПД

Страхові виплати: щомісячні - для відшкодування втраченого заробітку залежно від ступеня втрати потерпілим професійної працездатності; одноразові - потерпілому (чи членам сім'ї загиблого та особам, які перебували на його утриманні);

пенсії з інвалідності потерпілому; пенсії через втрату годувальника; дитині, яка народилася інвалі­дом; унаслідок травмування на виробництві або професійного захворювання її матері під час вагітності;

на медичну та соціальну допо­могу

Завдання страхового експерта

1. Перевіряти умови і безпеку праці на підприємствах і проводити профілактичну роботу з цих питань.

2. Брати участь у роботі комісій з розслідування нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань.

3. Брати участь у роботі комісій з перевірки знань з питань охорони праці.

4. Брати участь у роботі комісій з питань охорони праці.

5. Складати протоколи про адміністративні правопорушення у галузі охорони праці.

6. Вносити подання про порушення законодавства з охорони праці

Рис. 7.2. Напрями діяльності Фонду соціального страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання України (ФССНВВПЗУ)

• проведення профілактичних заходів, спрямованих на усунення шкідливих і небезпечних виробничих факторів, запобігання нещасним випадкам на виробництві, професійним захворюванням та іншим випадкам загрози здоров'ю застрахованих, викликаним умовами праці;

• відновлення здоров'я та працездатності потерпілих на виробництві від нещасних випадків або професійних захворювань;

• відшкодування шкоди, пов'язаної з втратою застрахованими особами заробітної плати або відповідної її частини під час виконання трудових обов'язків, надання їм соціальних послуг у зв'язку з ушкодженням здоров'я, а також у разі їх смерті здійснення страхових виплат непрацездатним членам їх сімей.

Страхування від нещасного випадку є самостійним видом загально­обов'язкового державного соціального страхування, за допомогою якого здійснюється соціальний захист, охорона життя та здоров'я громадян у процесі їх трудової діяльності.

Дія цього Закону поширюється на осіб, які працюють на умовах трудового договору (контракту) на підприємствах, в установах, організаціях, незалежно від їх форм власності та господарювання, у фізичних осіб, на осіб, які забезпечують себе роботою самостійно, та громадян — суб'єктів підприємницької діяльності.

Держава гарантує усім застрахованим громадянам забезпечення прав у страхуванні від нещасного випадку на виробництві та профе­сійного захворювання.

Законодавство про страхування від нещасного випадку складається із Основ законодавства України про загальнообов'язкове державне соціальне страхування, цього Закону, Кодексу законів про працю України, Закону України "Про охорону праці" та інших нормативно- правових актів.

Якщо міжнародним договором України, згода на обов'язковість якого надана Верховною Радою України, встановлено інші норми, ніж ті, що передбачені законодавством про страхування від нещасного випадку, то застосовуються норми міжнародного договору.

Принципи та види страхування

Основними принципами страхування від нещасного випадку є:

• паритетність держави, представників застрахованих осіб та роботодавців в управлінні страхуванням від нещасного випадку;

• своєчасне та повне відшкодування шкоди страховиком;

• обов'язковість страхування від нещасного випадку осіб, які працюють на умовах трудового договору (контракту) та інших підставах, передбачених законодавством про працю, а також добровільність такого страхування для осіб, які забезпечують себе

• роботою самостійно, та громадян — суб'єктів підприємницької діяльності;

• «_» • •••

• надання державних гарантій реалізації застрахованими громадянами своїх прав;

• обов'язковість сплати страхувальником страхових внесків;

• формування та витрачання страхових коштів на солідарній основі;

• диференціювання страхового тарифу з урахуванням умов і стану безпеки праці, виробничого травматизму та професійної захворюваності на кожному підприємстві;

• економічна заінтересованість суб'єктів страхування в поліпшенні умов і безпеки праці;

Види страхування

Ринкові відносини, що відкривають широкий простір для господ- дарської ініціативи, коли кожен суб'єкт господарювання діє на власний страх і ризик, мають неминучу зворотну сторону — непередбачуваність економічної ситуації, ймовірність шко ди і втрат з вини клієнтів або партнерів. Відповідно розширюється перелік ризиків, які можуть бути об'єктом страхування.

Враховуючи різноманіття об'єктів, що підлягають страхуванню, відмінності в обсязі страхової відповідальності і категоріях страхуваль­ників, всю сукупність відносин страхування можна поділити на п'ять наступних галузей: майнове страхування, соціальне страхування, осо­бисте страхування, страхування відповідальності, страхування підпри­ємницьких ризиків (на рис. 7.3).

Рис. 7.3. Основні галузі і види страхування

Об'єктами майнового страхування є матеріальні цінності; соціаль­ного страхування — рівень добробуту громадян; особистого страхування — життя, працездатність і здоров'я громадян.

Об'єктами страхування відповідальності виступають обов'язки страхувальників виконувати договірні умови по поставках продукції, погашенню заборгованості кредиторам або відшкодуванню матеріальної чи іншої шкоди у випадку її нанесення іншою особою. Наприклад, якщо у випадку аварії власник транспортного засобу завдав шкоди майну і здоров'ю іншої особи, то в силу чинного законодавства про відшкодування шкоди він зобов'язаний сплатити відповідні витрати особі, що зазнала шкоди. При страхуванні відповідальності відшкоду­вання шкоди здійснює страхова організація. Такий же порядок чинний і при страхуванні відповідальності по погашенню заборгованості.

Об'єктом страхування підприємницьких ризиків є ризик неодер­жання прибутку чи настання збитків.

Ці галузі страхування відіграють істотню роль в забезпеченні безперервності і безперебійності суспільного виробництва.

Вони можуть охоплювати необхідним страховим захистом всі ланки народного господарства і життєвий рівень населення.